- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 西東京市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は西東京市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 西東京市での不動産が含まれる相続の注意点
- 西東京市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 西東京市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 西東京市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 西東京市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
家族の不幸という予期せぬ出来事の中で残る家族が向き合わなければならないのが相続です。
悲しむ間もなく、手続きや手配、身内間の連絡に時間を取られるという人が西東京市においても珍しくありません。
相続においては法律や相続税などの専門知識が必要不可欠なうえに、判断を後回しにすると意外なトラブルに陥るリスクもあります。
それゆえにどこから始めるかを前もって知ることが必要です。
当ページでは相続の基本から相続税の仕組み、トラブルの予防策、生前対策、西東京市における専門家の利用を網羅して紹介しています。
「まだ関係ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と考えている方にも、ぜひご覧いただきたい内容です。
相続の全体像を理解することが重要
一言で「相続」と言ってもその中身はさまざまです。
誰が引き継ぐのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どんな配分にするのか（遺産分割）、相続にかかる税額は（相続税）など、があり複雑な要素が絡んでいます。
まず押さえておくべきなのは相続の流れには開始から期限までのタイムスケジュールが存在するということです。
例として西東京市においても相続税の手続きは被相続人（亡くなった方）の死亡日から10ヶ月以内と法律で決まっています。
さらに相続放棄や限定承認という方法も原則3か月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍謄本や財産目録の取得、銀行や法務局への届け出など、さまざまな手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいのが実情です。
最近では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」という言葉があるほどもめ事のもとにもなっています。
こうした状況を考慮すると「うちは無縁だと思っている」と考えていても、いざ必要なときにトラブルを避けるための準備は誰にとっても重要です。
信頼できる情報を早いうちに知っておくことが、相続をスムーズに進める出発点といってよいでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえでまず最初に行うべきことは「誰が遺産を受け継ぐのか」を明確にすることです。
民法では配偶者は必ず相続人に含まれ、その他に血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続の優先順位は次のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に故人に子どもがいれば、第2順位・第3順位の人には相続権がありません。
子供がいない場合は親が相続人となり、それもいなければ兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子縁組した子や認知された子どもも法律上の相続人となるため、戸籍を確認することがとても大切です。
したがってまず始めに故人の全期間にわたる戸籍謄本を取得する必要があります。
これは西東京市の市区町村役場で取得可能ですが、古い戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれるケースでは、複数の役所にまたがって請求が必要な場合もあります。
誰が相続人か確定したら、その次は「どんな財産を相続するのか」要するに財産の内容確認です。
- 銀行預金や有価証券といった資産
- 車や貴金属、美術品などといった動産財産
特に注意したいのが借金などの負の財産も全部対象財産になる点です。
借金が多い場合には相続を放棄するか限定承認を行う点が西東京市でも必要不可欠です。
財産を調べるには金融機関とのやりとりや契約内容の精査が求められ、非常に負担が大きい作業となります。
リスト化して一つにまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
遺産分割・所有者の変更・相続税の手続きの基本的な流れ
相続人と財産の全貌が見えてきたら、次は配分のステップに進みます。
この段階では、すべての相続人が「遺産分割協議」を行い、合意した内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この書面には、どの相続人がどの財産をどのように相続するかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・実印・印鑑証明を添付する必要があります。
この書類は以降の名義の変更や相続税の申請の基礎となる必要不可欠な書類です。
財産分けが終わったら、次に必要なのが名義書き換えの手続きです。
以下は代表的な手続きの一例です：
- 土地・建物の名義変更：法務局で相続登記を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 証券の名義変更：証券会社へ申請
これらの手続きは、単独の相続人が単独で行うことはできず、相続人全員の同意が必要です。
不動産の相続による登記については、最近の法律の変更により、義務化（2024年4月以降）され、従わない場合は罰金が課されるおそれもあります。
重要なのが相続税の手続きです。
納付と申告の締切は「相続開始（相続人死亡日）」より10か月以内と定められています。
たとえ仮に相続税の課税対象がなくても、配偶者の特例および小規模宅地等の減額制度などを適用するには申告手続きが必要な場合もあるため留意が必要です。
以上のように、相続手続きの一通りの過程は想像以上に多岐にわたります。
家族関係が良くても、処理が遅れることにより予期せぬトラブルに至る場合もあるので、スケジュールをしっかり把握し、早めの対応を心がけるのが西東京市でも大切です。
相続税っていくらかかる？課税対象と計算方法
相続手続きに関する悩みのなかで、西東京市でも大勢の方が気にするのが「相続税がどの程度かかるのか？」という問題です。
一言で言えば、相続にかかる税金は遺産総額や相続人の状況によって大幅に異なるので、一律ではありません。
人によっては非課税となることもあります。
ここでは、相続税の有無を判断するための基礎控除の内容や、実際の計算方法、相続税率、そのうえで節税が可能な控除制度などについて詳しく説明します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税ラインの確認
相続税がかかるかどうかは、最初に「控除額の範囲を超えているか」で見極めます。
基礎控除額とは、基準額までの相続した財産には税がかからないという仕組みで、以下の式で計算します。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
たとえば、妻（または夫）と子ども2人が相続対象者の場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、トータルの財産が4800万円を下回れば相続税はかからないことになります。
不動産や預金などの資産の評価額が課税ラインを超えているかどうかを見極めることが、まず最初のステップです。
付け加えると、相続人の数には相続放棄者も対象となるため、気をつけるべきです。
相続税の税率と具体例を含む税額例
基礎控除額をオーバーした部分に対して、相続税がかかります。
その課税率は、課税遺産総額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となっています。
下記は相続税の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、非課税枠を差し引いたあとの課税される相続財産が6,000万円だった場合、配偶者と子ども1人の2人で均等に分配したとすると、それぞれ3000万円。
15パーセントの税率、50万円の控除が適用され、1人あたりの税額は400万円（450万円引く50万円）になります。
一方で、配偶者や18歳未満の子どもには特別な控除が認められることがあり、最終的な納税額はこの額からさらに低くなることが一般的です。
配偶者控除・未成年者控除・障害者控除などの優遇措置
相続にかかる税金の負担を減らすために、条件に該当する相続人には控除制度が使えます。
基本となる特例を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
配偶者本人が相続した相続分については、1億6,000万円あるいは法的な相続分のより大きい方の金額までは、課税されないという制度です。
この措置は、配偶者間での財産の相続に関しての配慮によるものであり、大きな優遇措置です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続を受ける場合には、20歳に達するまでの達するまでの期間、1年につき10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、5年間で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障害を持つ相続者に関しては、満85歳になるまでの残りの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が控除されます。
年数の計算には1年未満の端数切り上げも適用されます。
これらの控除制度は申告をすることで有効となるため、「非課税だから申告は不要」と勘違いしていると損をするケースが西東京市でもあります。
特に配偶者の特例控除は申告が前提となっているため、相続税の申告義務がないと判断しても、控除制度を使う際は必ず申告を行う必要があります。
不動産の評価方法や生命保険にかかる非課税の範囲（500万円×人数分）などもあり、課税額を少なくするさまざまな仕組みが準備されているため、可能な限り早い段階で概要を把握し、適切な対処を考えることが重要です。
西東京市の相続でトラブルが起きる典型パターンと対策
「うちは兄弟で仲がいいので、相続で争うことはないだろう」と考える方は珍しくありません。
とはいえ実情としては、相続の問題から兄弟・親族間の関係が悪化し、関係が切れてしまうケースは西東京市でも頻発しています。
相続におけるトラブルの多くは、遺産の分け方、情報の共有不足、意思疎通の不足がもとになっています。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、それを未然に防ぐためのポイントを解説します。
遺産分割の話し合いの紛糾・不平等に対する不満
もっとも多い遺産相続の争いは、分割の話し合いがまとまらない例です。
被相続人が遺書を残さなかった場合、全ての相続人が「どの相続人が、何を、どれだけ相続するのか」を合意して決定する必要があります。
しかし、次のような要因があると、不公平感から感情のもつれに発展することがあります。
- 長男が同居し、親の介護をしていたが、貢献が考慮されない
- 特定の相続人が生前に支援を受けていた
- 相続対象の財産が不動産中心で、公平に分けにくい
特に不動産を含む場合には、売却して現金で均等に分ける「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい売却の同意が必要になり、対応が長く難しくなることも少なくありません。
「法律通りに分ければ円満」と考えられがちですが、実際には人の気持ちや過去の経緯が関係して、合意形成が困難になることが西東京市でもなく起こります。
遺言がないときに起きやすいトラブル
書面による遺言がないときの相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「どの相続人が何を継ぐのか」という議論がゼロから始まります。
ゆえに、相続人の意見がかみ合わず、話がまとまらないという状況になります。
中でも、以下のような場合は要注意です。
- 亡くなった後で、遺書があるかどうかで意見が割れる
- 兄弟姉妹が疎遠で、連絡を取り合っていない
- 認知症を患う親と一緒に住んでいた相続人が財産を管理していたが、不透明な支出がある
こうした事態では、裁判所の介入による解決に進展する可能性が生じます。
相続が「争族」になるとは、まさにこうした背景から来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族の在り方の多様化によって、法律で決められた相続人の範囲や相続分についての認識不足がトラブルを引き起こすケースが西東京市でも見られます。
相続争いを防ぐための遺言の活かし方
こうした争いを未然に防ぐもっとも効果的な方法が、「遺言書を残すこと」です。
遺言が残されていれば、相続人同士での協議ではなく、故人の意向に従って財産を振り分けることができます。
遺言には主に主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
被相続人がすべてを自分で書き記す形式。
令和2年からは登記所での保管制度も始まり、検認手続きが不要になったことから、手軽で揉め事も起こりにくくなっています。
■ 公正証書遺言
正式な場で公証人のもとで作成される法律的に有効な遺言書。
書式ミスによって効力が否定される可能性が低く、信頼性が高いという点が特徴です。
遺言を書くときは、「誰にどの資産をどれだけ与えるのか」をはっきりと記載し、心情への配慮も記載することが必要です。
また、遺留分を考慮することも忘れてはいけません。
遺留分とは、配偶者や子どもなどの決まった法律上の相続人に確保されている最低限必要な相続割合を意味し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言書を書く際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが適切であるといえます。
穏やかな相続の実現には、法律面の整合性および感情面のケアの両面が欠かせません。
西東京市で不動産を含む相続の注意
西東京市でも、とりわけトラブルや手続きのややこしさがよく見られるのが「不動産」です。
土地や家屋は評価方法が難解で、現金のように分けるのが難しいです。
土地・建物の相続では実務的な知識と冷静な対処が不可欠です。
以下では不動産を伴う相続に関して重要なチェックポイントや最新の制度変更や相続の方法の幅について紹介します。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
遺産分割の際、ひとまず兄弟間で不動産を共有しておこう」という判断は非常に危険です。
共同名義というのは、1つの不動産を複数の人で持つ形を指しますが、この共有にはさまざまなリスクが伴います。
- 不動産を売ったり貸したりするたびにすべての名義人の了承が必要
- 修繕・固定資産税の負担割合でもめやすい
- 将来また相続されると、名義がさらに枝分かれして名義が入り乱れ
現実には「売却できない不動産」「利用したいのに使えない」こうした事例の多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族や交流が少ない兄弟との共有関係になった場合は、話し合いすらできないまま長い間放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、といった法的・経済的な問題へとつながりかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続での所有権登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、今後は義務となり、違反した場合処分の対象となります。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し相続人が判明してから3年以内の登記申請義務が発生
- 正当な理由が認められず登記を怠った場合、10万円以下の過料（行政罰）が課される恐れがあります
この変更の理由には、所有者不明土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したまま放置された土地や建物が、インフラ整備の障害になったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
また、法定相続情報一覧図の作成を活用すると、登記の申請や銀行などでの手続きも簡単になります。
これは法務局で無料でもらえる便利な書類ですので、あらかじめ取得しておくのが賢明です。
売却・分筆・換価分割などの手段
不動産を相続するときに重要な障害となるのが、「どう分けるか」という問題です。
相続する不動産は物理的に分割できないことから、次のような手段が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
不動産を相続人全員で手放して、換価した金額を分ける手段です。
不満が出にくいだけでなく、現金に変えることで相続税の支払いにも使いやすいという利点もあります。
もっとも、相続人全員の意思の一致が必要であり、タイミングや値段で争いが起きるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
大きな敷地を分割して、何人かの相続人が個別に取得する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できるものの、地形や法律上の制限によっては分割できないこともあります。
分筆後に「出入り口がなくなる」「再度の建築ができない」などような問題が生じる場合もあるため、先に市役所や測量士に問い合わせが必要となります。
■ 代償分割
不動産を1人が相続し、それ以外の相続人にお金を渡して調整する方法です。
一例として、長男が自宅を相続し、次男には等価の金銭を渡すといった形式です。
この方法は、不動産を守りながら公平な分割ができるという長所があります。ただし、代償金を払う人の資金力が問われるため、十分な検討が求められます。
土地や建物は一概に「財産の一部」というだけでなく、暮らしの場であり過去の時間が詰まった空間といった側面もあります。
だからこそ、心情が複雑になりやすく、揉めごとになりやすいのが現実です。
スムーズな相続を実現するためには、相続が発生する前に資産価値や所有名義、利用や処分の方向性を家族と情報を共有しておくことがとても大切です。
相続税対策は西東京市でも生前からやっておくのがコツ
相続税は、被相続人が死亡した時点で遺された財産に課せられる税金ですが、実際の相続税対策は存命中に開始することが基本です。
相続が始まってからでは可能な対策は限られていて、節税効果の高い方法も使えなくなることが理由です。
以下では、相続税を少なくするために知っておくべき生きている間の対策について、主要な方法や注意点を具体的に説明します。
生前贈与の利用法とリスク
相続税の節税手段として最初に挙げられるのが「生前贈与」になります。
亡くなる前にお金や資産を少しずつ子どもや孫に譲ることで、相続時の遺産を圧縮し、その結果相続税がかかる財産を減らすことが可能となります。
とりわけ西東京市でも多くの方が利用しているのが、「暦年贈与」という仕組みです。
■暦年贈与
贈与税には1年あたりの非課税限度が設けられており、一人ごとに年間110万円以内なら非課税となるとされています。
この制度を利用して、年ごとに段階的に財産を少しずつ譲渡することで、数年かけて高い節税効果が期待できます。
たとえばのケースでは、3人の子に毎年110万円ずつ贈与を10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移せます。
贈与において気をつけたい点は以下の事項です：
- 贈与契約書を作り「贈与の記録」を保管する
- 口座や印鑑は受贈者自身の名義で管理させる
- 形式上の預金（名義は子や孫でも実際の管理者は親である）と見なされないようにする
「贈与があったと立証できるか」がポイントです。
不動産の価値を下げて税負担を減らすには？
相続財産の中でも大きなウエイトを占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は査定の仕方により課される税額に違いが出やすいため、相続税軽減のために不動産をうまく活用する手法がたくさんあります。
代表的な手段として、「賃貸住宅を建てる」という対策です。
たとえば、現金で1億円かけて賃貸住宅を建てれば、その資産評価額は建設コストよりも低く見積もられます。
さらに、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定の評価減が反映されます。
結果として、相続対象資産の評価が大きく減少し、相続税が軽減されるという流れです。
ただし、留意点もあります。
- 空室リスクや修繕費などの経営的リスクがある
- 初期コストに見合った利益が確保できるかを検証する必要がある
- 物理的に分割が難しく、相続人間の争いの種になりやすい
ゆえに、節税だけを目的とした不動産の取得は慎重に判断する必要があります。
可能であるならば、将来の分割方法や収益性も見据えて、専門家の意見を聞きながら進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前贈与には、暦年贈与のほかに「相続時精算課税制度」という方法も存在します。
この方法は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであり利用の仕方によっては大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限られる
- 一度適用すると、後から暦年贈与に切り替えられない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に計上して見直して、相続税を精算
つまり、この制度を使うと将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移転できるという意味になります。
活用場面としては、教育資金の援助や、家を買うための資金援助など、のような大きなお金が必要な場面で使えます。
とりわけ、将来値上がりしそうな不動産や株式などを早期に贈与することで、含み益が小さいうちに評価を確定させ、節税効果を得ることが可能になります。
しかしながら、この仕組みを使うには申告手続きが必要となり、内容がややこしいため、税理士などの専門家と相談しながら進めるのが賢明といえます。
このような形で相続税の対策は「財産をどうやって減らすか」に加えて「どのように評価されるか」「いつ、誰に渡すか」といった視点も重要になります。
とりわけ大切なのは生前に行動することが使える方法と節税の成果を最大限にするカギです。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を整えること」になります。
遺言が残っていれば財産の分け方や相続人間の話し合いが容易になり、揉め事を避けることができます。
遺言書にはタイプが複数ありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
以下では遺言書の基本から書く際のポイントまで、手続きの実情をふまえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類がありますが、西東京市においても一般的に使われているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、本人が自らすべて記述して成立させられる、手軽に残せる遺言書です。
コストもなく、書きたいときに即時に対応できるという強みがあります。
その一方で注意すべき点も多数あります。
- 文面に誤りがあると無効と判断される恐れがある
- 記載された遺言書が所在不明になる、もしくは改ざんされるリスクがある
- 遺産相続が始まったあとで家庭裁判所による検認手続きが必要
特に「検認」手続きは、すべての相続人に対する通知が必要となるため、遺言書の存在を知らせたくないケースでは適さないと言えるでしょう。
2020年からは新たに法務局による保管制度がスタートし、法務局へ届ければ家庭裁判所での検認が不要になり、セキュリティも強化されます。
費用は数千円程度と利用しやすく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、専門の公証人が手続きする正式な遺言書です。
指定の公証役場で証人2人以上の前で、内容を言葉で伝えるあるいは書面を提出して伝え、それに基づいて遺言が作られます。
大きな利点としては以下のとおりです：
- 形式不備で効力を失う恐れがない
- 公的機関が原本を保管するため、失われたり変えられることがない
- 裁判所での検認手続が不要
作成費用は財産額によって異なりますが、5〜10万円程度で対応できるケースが西東京市でも一般的です。
配慮すべき内容が多いときや、相続人が複数いる場合には公正証書による遺言が最適です。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言のもっとも問題とされていた「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へと遺言書を提出することで次のようなメリットがあります：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が早期に内容を把握できる
料金は1枚あたり3,900円。
申請時には身元の確認が行われ、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言作成時の一般的なミスや失敗の例
遺言書は、「書いただけで済む」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が効力を持たないか、かえってトラブルの種となる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店の具体的にどの口座かが特定されていなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の該当者が複数存在する際に紛争のもとになります。
フルネームと誕生日などで正確に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を一部の人に与える内容となっている場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・押印が絶対に必要です。
これがないと、不備と判断され無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言書を用意するには「自分の気持ち」だけでなく法律面の正確さと実現可能性を併せて考慮する必要があります。
自分の思いがしっかり伝わるように、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家に相談して作成することが強く望まれます。
相続放棄と限定承認｜借金がある時の選択肢
相続というと、「財産を受け取る」というポジティブなイメージと考える方もいるでしょう。
しかし現実のところ債務などの「負の財産」も相続に含まれます。
相続される財産がプラス分を上回ってマイナスが多い、もしくは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という選択肢を選ぶことができます。
これらの制度を理解しておくことで思わぬ借金を背負うリスクを避けることができます。
相続放棄とは？家庭裁判所での申請方法
相続放棄とは、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続をしないことを意思表示する制度です。
この制度は「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」というような時に使えます。
相続放棄の主な特徴は次の通りです：
- はじめから相続人でない扱いになる（権利がすべてなくなる）
- 他の相続人の取り分が増える（法定分が再度計算される）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所への申述が必要です。
申述書に記入したうえで必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を添付して提出します。
何より大切なのは相続の開始（亡くなったこと）を知った日から3ヶ月以内に申請すること。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この間に手続きをしないと、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄に似ているが異なる制度に、「限定承認」があります。
この方法はプラスの財産の範囲内でマイナスの債務を引き継ぐというルールです。
つまり、借金があっても、プラス財産を超える弁済義務は発生しないという仕組みです。
例として相続財産に500万円の資産があり700万円の借金があった場合、限定承認を行えば最大でも500万円までしか支払い義務が発生せず、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が連名で申述する必要がある（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月の期間内に家庭裁判所に申し立てる
- 財産目録の作成や告知作業など作業が大変
- いったん申述すると基本的に撤回できない
手続きが複雑であるため、西東京市でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に遺産の中に不動産や未上場株など評価が難しい資産がある場合は、価値の見積もりを誤ると予期せぬ負担が生じるリスクが伴います。
放棄を決めるタイミングと3か月ルールに関する注意
相続放棄や限定承認を申述する場合に3ヶ月以内に判断することが最大のポイントとなります。
とはいえ、相続財産の全貌がすぐには判明しないことも珍しくありません。
こういう時に申請可能なのが「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
家裁に申立書を提出することで3か月という決断猶予を伸ばすことが認められます。
さらに次の点にも気をつける必要があります：
- 被相続人の銀行からお金を引き出す
- 遺品を無断で売却する
- 借金の一部を支払う
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性があります。
相続放棄を考えている間に資産を処分しないという態度が欠かせません。
相続を放棄したとき次に権利がある人（きょうだいや甥・姪）に相続の権利が移るという点も忘れてはいけません。
自分が辞退すれば、すべて終わるわけではなく、次の相続人にも適切な連絡を取ることが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は財産を相続しないための強い手段である一方で期間ややり方に細かいルールがあり、失敗すると深刻な損害を受けることも考えられます。
相続対象の財産に負債がありそうなときや財産の詳細が不明なときはすぐに税理士などのプロに相談して選択肢を整理整頓しておくことが必要です。
西東京市での相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、財産の調査、財産の分配協議、名義の書き換え、税務申告など、数多くの手続きが求められます。
しかもそれぞれの分野で対応すべき内容が異なり、法務・税務・登記・感情的な調整に至るまで多角的なサポートが必要になります。
そこで欠かせないのが、「どの時点で」「どこに」相談するかを意識しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談すべき時期、選び方のポイントをわかりやすく紹介します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続をめぐる相談といっても、依頼先の違いによって扱える範囲に差があります。
関係してくるのは、税理士・司法書士・弁護士の三つの職種です。
各専門家の役割は以下の通りです。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税が発生するかどうかの診断
- 相続税申告書の作成および提出
- 節税に関わる相談と支援
相続税がかかるかもしれないときは、初期のうちに税理士にあらかじめ相談すれば無駄な税金を回避できます。
不動産評価や非上場株などの評価も対象に、高度な計算が必要になる局面では必要不可欠です。
■ 司法書士：登記や相続手続きの実務を担当
- 相続による不動産登記
- 法定相続情報の図作成支援
- 戸籍収集・相続人の確認・分割協議書作成
2024年の制度改正にともない相続登記が必須化され、司法書士の役割は高まっています。
書類準備に不安がある方や、名義変更が難しいと感じる方には安心できる存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 遺産分割で争いが生じた際の代理交渉・家庭裁判所での調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言無効トラブルへの対処
- 遺言の実行者としての対応
遺産分割協議がまとまらない場合や、兄弟同士で争いが起きている場合には、弁護士による対応が必要不可欠です。
法律家の視点から客観的に整理し、具体的な対応策を提案してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談するタイミングは、直面している課題に応じて左右されます。
以下を参考にしてください。
■ 相続発生直後（〜1ヶ月）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、相続人と財産の把握を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍関係の収集作業やスムーズに相続人を確定できる
■ 税金の有無を確認したいタイミング（3ヶ月以内）
- 保有財産の合計が基礎控除額を超える見込みがある場合は、できるだけ早く税理士へ相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の存在や贈与状況も含めて、課税対象になるかを判断してもらうことが必要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 家族・親族間で主張が食い違いそうなとき、感情が絡んで解決が難しい場合は弁護士に頼る
- 調停や裁判に発展するおそれがあるなら、弁護士のサポートが必要です
無料相談と顧問契約の区別
西東京市でも同様に多くの専門家は、初回の相談を無料で実施しています。
税理士の事務所では、税額の計算の無料相談をきっかけに、今後の対応を考えることができます。
以下のような場面では、持続的な顧問契約または委任契約が適当です：
- 遺産分割のための書類作成や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な不動産評価や非上場株式の評価が必要
- 争い事への対処として相続人同士の交渉や家庭裁判所での調停が予想される
どの専門家に依頼するか考える上では、相続を得意としているかを必ず確認してください。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、実績や口コミ、所属団体などをチェックすると安心です。
西東京市での相続で後悔しないために今できること
相続は、すべての人にとって避けることができない家族関係の区切りにあたります。
財産の有無に関係なく、相続に備える知識や準備があるかどうかで、家族の苦労や気持ちが大きく左右されます。
ここまでの説明では、相続の入門的内容から実務手続き、税負担の問題、トラブル対策、専門家の利用までを紹介してきました。
ここからは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という視点で、具体的に取れる行動を示します。
家族間の対話から始めよう
相続をスムーズに進めるための第一歩は、家族と意見交換することになります。
このステップは、相続財産の額や相続税の有無とは関係ありません。
かえって、分ける財産が少ないときほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいという傾向があります。
話しておくべき項目の例：
- どの財産を誰が相続するか、望んでいるか
- 自宅を誰が引き継ぐか、売るつもりがあるか
- 生前の支援の事実と、他の家族への配慮
- 認知症や要介護になったときの費用と役割の決定
なかでも両親が元気なうちに、終活の一部として自然に話題を出すことで、スムーズな対話が可能になります。
相続における見える化と準備が安心の決め手
現実に相続が現実になったとき、戸惑うケースが多いのが、どこに何の財産があるのかがわからないという問題です。
金融機関の通帳、登記に関する書類、保険証券、借用書や借入関係の書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族に内容が共有されていない事例が西東京市でも頻発しています。
このような問題を防ぐには、財産内容の書き出しが効果を発揮します。
財産の一覧とは、財産の内訳・所在・金額などをリスト化したもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言とあわせて活用することで本人の意向をはっきり示す助けになります。
合わせて取り組みたい対策：
- エンディングメモの活用（財産や連絡先、希望を記入）
- 遺書の準備と保存（とくに不動産がある場合は必要）
- 家族関係の法的確認（戸籍謄本や家系図の作成）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
上記のような準備を家族信託として制度化する動きが広がっており、しっかり考えられる間に、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として西東京市でも関心が高まっています。
「我が家には関係ない」と考えずに、早めの対策を
相続に関するトラブルの多くは、実際には「税額が想定以上だった」といった税金に関する問題ではなく、感情のすれ違いや情報の不足が原因で起きています。
- 兄が親の介護をしていたのに評価されていない
- 誰かが預金口座を管理していて疑念を抱かれている
- 専門知識がないままで、自己判断で手続きを行った
こういった感情の差異が、家族関係を損ね、本来の相続が争いの場になるという現実があります。
だからこそ、「財産がほとんどないから」「兄弟が仲良しだから問題ない」といった考えが一番問題です。
少しの備えが大きな安心につながると理解して、できる範囲から始めることが大切です。
相続はまだ先の話ではなくいまこそ取り組む準備
この記事では、相続の初歩的な内容から実際の対応や法改正、税金、心の整理まで、幅広く取り上げてきました。
遺産相続は絶対に他人事ではありません。
すべての家に、避けて通れない現実であると言えるでしょう。
そのときに、家族が迷わず、安心して次に進めるように。
いま実行できることを、できる範囲から取り組んでみてください。
一例として：
- 手元にある通帳や不動産の内容をまとめておく
- 親兄弟と「相続」についての言葉を無理なく話題に出せる場をつくる
- 無料の相談サービスを使って、相続に関する税や手続きの不安を専門家に相談してみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「今日中に10分でも書類を見る」
この小さなアクションこそが、トラブルのない相続を実現する最初の小さな行動になります。