- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 和光市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は和光市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 和光市での不動産が含まれる相続の注意点
- 和光市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 和光市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 和光市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 和光市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始めればいい？
身内の不幸という急な出来事のなかで残る家族が向き合う必要があるのが相続になります。
悲しみが癒える間もなく、段取りや準備、身内間の連絡に振り回されるという方が和光市でも少なくありません。
相続においては法律や相続税などの高度な知識が必要なうえに、対応を遅らせると予想外のリスクに発展するおそれもあります。
それゆえに何から手をつければよいかを先に把握しておくことが大切です。
このページでは基本的な相続知識から相続税の基本、トラブルを防ぐ方法、生前の備え、和光市における専門家の利用を網羅して紹介します。
「今すぐ必要ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と感じている人にも、読んでおくことをおすすめしたい内容です。
相続の全体像を把握することが大切
一言で「相続」と言ってもその内容は複雑です。
誰が相続するのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、税負担はどれくらいか（相続税）など、といった問題があり多様な問題が関係しています。
先に確認しておきたいのは相続手続きには開始から期限までのタイムスケジュールがあるということです。
例として和光市でも相続税の手続きは被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と定められています。
さらに相続放棄や限定承認という判断肢も基本的には3ヶ月以内までに対応しなければなりません。
戸籍や資産リストの取得、銀行や法務局への届け出など、複数の手続きを並行して進めなければならないため、基礎知識がないと混乱しやすいのが現状です。
近年では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」という言葉があるほどもめ事のもとにもなっています。
こうした背景を踏まえると「相続なんてうちは関係ない」と考えていても、いざ必要なときに慌てないための準備はすべての人に求められます。
正確な知識を早めに得ておくことが、スムーズに相続を行う最初の準備だといえるでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に第一に確認すべきは「誰が相続人か」を確認することです。
民法では配偶者は常に相続人となり、その他に血縁によって優先順位が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：両親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に被相続人に子がいるなら、父母や兄弟姉妹には相続する権利がありません。
子供がいない場合は両親が相続権を持ち、親もいない場合は兄妹が相続することになります。
養子縁組した子および認知された子どもも正式な相続人となるため、戸籍調査が不可欠です。
したがって手続きの初めとして亡くなった人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集することが求められます。
これは和光市の役場で請求できますが、過去の戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれることがあるため、複数の役所にまたがって取り寄せなければならないことがあります。
誰が相続人か確定したら、続いては「何を相続するのか」すなわち相続財産の調査です。
- 口座残高・株などを含む金融資産
- 自動車や貴金属、骨董品などの動産類
とくに重要なのはマイナスの財産も全部対象財産に含まれるという点です。
債務が多いときには相続放棄や限定承認を行うことが和光市でも必要不可欠です。
相続財産を確認するには金融機関とのやりとりや契約の確認が求められ、非常に労力と時間がかかる作業になります。
整理してまとめておくとその後の手続きが楽になります。
相続財産の分配・名義変更・相続税の届け出の基本的な流れ
相続人と財産の全体像が分かってきたら、次のステップは配分のステップに入ります。
ここでは、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この協議書には、どの相続人がどの資産をどう引き継ぐかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・実印・印鑑証明書を添える必要があります。
この文書はその後の名義の変更や相続税の申請の基礎となる大切な書類です。
遺産分割が済んだら、次に必要なのが名義変更手続きです。
以下に示すのは主な手続きの例です：
- 不動産登記の変更：法務局にて相続登記を申請
- 預金の相続手続き：各金融機関へ申請
- 証券の名義変更：証券会社で手続き
これらの手続きは、相続人一人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要です。
不動産の相続登記については、最近の法制度の改定により、義務化（2024年4月から）され、従わない場合は罰金が課されることがあります。
忘れてはならないのが相続税の申告です。
相続税の手続き期限は「相続発生日（被相続人の死亡）」より10か月以内とされています。
たとえ仮に相続税の課税対象がなくても、配偶者に対する税額控除などや小規模住宅用地の特例の適用を受けるには届け出が必要なこともあるので留意が必要です。
このように、相続の一連の流れはかなり幅広くなります。
相続人同士が円満でも、対処が遅れると予期せぬトラブルに至る場合もあるので、必要な手続きの時期を明確に把握し、先手を打つことが和光市でも必要です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続手続きに関するお悩みの中でも、和光市でも多くの方が気にかけるのが「相続税がどの程度かかるのか？」という点です。
結論からいえば、相続税は遺産総額や誰が相続するかによって大幅に異なるため、一律ではありません。
ケースによっては課税されない場合もあります。
ここでは、課税対象となるかどうかを把握するための基礎控除の仕組みや、実際の課税方法、税率、さらには税負担を軽減できる控除の仕組みについてわかりやすく紹介します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税ラインの確認
相続税がかかるかどうかは、最初に「非課税額を超えるかどうか」で決まります。
基礎控除額とは、基準額までの相続財産には税がかからないという仕組みで、次の式で算出されます。
基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
例えば、妻（または夫）と2人の子が相続人の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この場合は、相続財産の総額が4,800万円以下であれば相続税はかからないことになります。
不動産や銀行口座や財産の評価額が、このラインを超過しているかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
付け加えると、法定相続人の数には相続放棄者も対象となるので、注意が必要です。
相続にかかる税金の相続税率と具体的な試算
基礎控除額を上回った金額に対して、相続税がかかります。
その課税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%までの累進課税となります。
次に示すのは相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、基礎控除後の課税対象の遺産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と子供1人の2名で等しく分けると、1人あたり3000万円。
課税率15%、50万円の控除が適用され、一人ごとの税額は400万円（＝450万円 − 50万円）になります。
ただし、配偶者や未成年の相続人には特例の控除が適用されるケースもあり、最終的に払う金額はこれよりもさらに少なくなる場合が一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害を持つ方の控除などの特別控除
相続税の支払いを緩和するために、条件に該当する相続人には特例が認められています。
主な制度を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
夫または妻が取得した相続した財産については、1億6,000万円あるいは法的な相続分のどちらか高い方まで、相続税が非課税になるという制度です。
この措置は、配偶者間での財産の引き継ぎに対しての考慮された制度であり、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
18歳未満の人が相続人である場合には、20歳になるまでの達するまでの期間、1年につき10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、10万円×5年で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続者に関しては、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が控除されます。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も認められます。
これらの控除の仕組みは申告をすることで有効となるため、「税金が出ないなら申告不要」と勘違いしていると不利益を被るケースが和光市でもあります。
とりわけ配偶者の特例控除は申告が前提となっているため、申告が不要と判断しても、控除制度を使う際は申告しなければなりません。
資産価値の計算方法や生命保険にかかる非課税の範囲（法定相続人1人あたり500万円）など、相続税を抑える各種の制度が設けられているゆえに、なるべく初期のうちに概要を把握し、事前に準備することが大切です。
和光市の相続においてトラブルが起きる典型的なパターンと対策
「うちは兄弟仲がいいから、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう考える人も多くいます。
とはいえ実情としては、相続の問題から親族との仲がこじれ、音信不通になる事態は和光市でも珍しくないです。
遺産相続の問題の大半は、遺産の分け方、情報伝達の不備加えてコミュニケーションの欠如によって引き起こされます。
ここでは、よくある相続トラブルの内容と、事前に回避するための対策を紹介します。
遺産分割の話し合いの紛糾・不平等に対する不満
最もよくある相続トラブルは、遺産分割協議でもめるケースです。
被相続人が遺言書を残していなかった場合、全ての相続人が「誰が、何を、どの割合で受け取るのか」を話し合って決める必要があります。
しかし、以下のような事情があると、納得できない気持ちから感情的に争いになることがあります。
- 第一子が親と同居し、介護を担っていたが、貢献が考慮されない
- ある子どもだけが生前に多額の援助を受けていた
- 遺産の多くが不動産が大半で、均等に分けにくい
特に不動産を含む場合には、換金して分配する「換価分割」が困難だと、所有権の共有や売るためには同意が必要で、対応が長期化・複雑化することも少なくありません。
「決められた割合で分ければ大丈夫」と思う人が多いですが、現実には感覚的なものや過去の出来事が影響して、なかなか合意に至らないことが和光市でもよくあります。
遺書が存在しないときに生じやすい揉めごと
遺言が残されていない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「誰がどの財産をもらうのか」という議論が白紙からスタートします。
ゆえに、相続人同士の考えが食い違いやすく、調整が難航するという事態になります。
とくに、以下のような場合は要注意です。
- 親が他界した後に、遺言が残っているかをめぐって話が分かれる
- 兄弟同士が疎遠で、連絡すら取りづらい
- 認知症を患う親と暮らしていた相続人が財産の管理をしていたが、不明な支出がある
このようなケースでは、裁判所の介入による解決に至る懸念が生じます。
相続問題が「争族」になるとは、こうした要因によって来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族の在り方の多様化によって、法律で決められた相続人の範囲や相続分についての知識の欠如がトラブルを引き起こすケースが和光市でも増えています。
相続争いを防ぐための遺言の利用
これらの問題を未然に防ぐ最善の対応策が、「遺言書を準備すること」です。
遺言書があれば、相続人間の話し合いではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を振り分けることができます。
遺言書には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
被相続人が全文を自分で書き記す形式。
令和2年からは登記所での保管サービスも開始され、家庭裁判所の検認が不要になったため、扱いやすくなり問題も少なくなっています。
■ 公正証書遺言
法務局指定の公証役場で公的な立場の公証人によって作成される法律的に有効な遺言書。
書き方の間違いで無効になる可能性が低く、安全性が高いのが特徴です。
遺言書を作成する際は、「誰にどの資産をどれだけ与えるのか」を具体的に明記むし、気遣いの言葉を添えることが重要です。
また、遺留分に注意することも無視してはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子供などの決まった法定の相続人に保障されている最低限の相続割合のことで、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」を引き起こす可能性があります。
遺言を用意する際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが有効であるといえます。
穏やかな相続を成功させるには、法律面の整合性ならびに心情への対応の双方が欠かせません。
和光市の不動産が含まれる相続の注意点
和光市でも、とりわけトラブルや手続きの煩雑さがよく見られるのが「不動産」になります。
土地や建物は評価の仕方もわかりづらく、現金のように簡単に分けられません。
不動産の継承にあたっては高度な理解と冷静な対処が不可欠です。
以下では不動産が関係する相続において気をつけたいポイントや、最新の制度変更や分配の仕方の可能性についてお伝えします。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、ひとまず兄弟間で不動産を共同で所有しようという判断は注意が必要です。
共有名義とは、一件の不動産を複数の人で持つ形となりますが、この方式には多くの課題があります。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに共有者全員の同意が必要
- 修繕・固定資産税の負担割合でもめやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて名義が入り乱れ
実務上も「売却できない不動産」「使いたいのに使えない」こうした事例の多くは、名義の共有が原因です。
縁遠くなった家族と疎遠になった兄弟との共同名義になると、協議すらできないまま時間だけが経ってしまうことも。
結果として、空き家・放置・税金トラブルなど、といった法律上・経済上のトラブルへと問題が波及する可能性があります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続での所有権登記（相続登記）は任意の対応でしたが、今後は義務になり、守らなければ処分の対象となります。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり誰が相続するか決まってから3年以内に登記を申請する義務が生じます
- 正当な理由なく申請をしなかった場合、10万円以下の過料（行政罰）が科される可能性があります
この制度改正の背景には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、開発や建設の障害になったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、法定相続一覧図の作成を利用すれば、登記手続きや相続処理が効率化されます。
これは法務局で無料でもらえる使い勝手のいい資料なので、あらかじめ取得しておくのが賢明です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産相続において具体的な問題となるのが、「どう分けるか」という問題です。
相続する不動産は物理的に分割できないことから、次のような方法が検討されます。
■ 売却（換価分割）
不動産を全ての相続人が手放して、売ったお金を分ける方法です。
不満が出にくいうえ、現金に変えることで相続税の支払いにも使いやすいという利点もあります。
ただし、関係者全員の合意が必要であり、タイミングや値段で争いが起きる場合もあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を分割して、何人かの相続人が個別に取得する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できるものの、土地の形状や条例や法律の影響で分割できない場合もあります。
分筆後に「出入り口がなくなる」「新築が不可になる」などの問題が生じることもあるため、あらかじめ行政や測量士への確認が必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を特定の人が受け継ぎ、残りの相続人にお金を渡して調整する方法です。
例としては、長男が不動産を取得し、次男に等価の金銭を渡すといった方法です。
この方法は、不動産を手放さずに公平な分割ができるという長所があります。ただし、代償金を払う人の金銭的余裕が必要になるため、よく考えて進める必要があります。
不動産はただの資産の一部にとどまらず、暮らしの場であり家族の思い出が残る場所でもあります。
そのため、心情が複雑になりやすく、揉めごとになりやすいのが実情です。
後悔しない相続にするためには、生前のうちから資産価値や所有名義、利用や処分の方向性を家族と情報を共有しておくことが必要不可欠です。
相続税対策は和光市でも生前よりしておくことがポイント
相続税は、被相続人が死亡した時点で所有していた財産にかかる税金ただし、現実的な相続税対策は存命中に始めることが基本です。
相続発生後に可能な対策は限られていて、節税効果の高い方法も活用できなくなるためです。
ここでは、相続税を抑えるために知っておきたい生前対策について、主要な方法や注意点を具体的に説明します。
生前贈与の利用法とリスク
相続税の節税手段として最初に挙げられるのが「生前贈与」です。
亡くなる前に資産を段階的に子や孫に与えることで、相続時の財産を抑え、結果的に課税対象となる遺産を少なくすることができます。
とりわけ和光市でも広く使われているのが、「暦年贈与」と呼ばれる制度です。
■暦年贈与
贈与税制度では年ごとの非課税ラインが決められていて、1人あたり年間110万円までは課税されないとされています。
この枠を活用し、毎年コツコツと現金や資産を贈与していくことで、年単位で節税メリットを享受できます。
例としては、3人の子どもたちに毎年110万円を継続して渡すと10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で渡せます。
贈与で意識すべきポイントは次の点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を残す
- 通帳や印鑑は受贈者自身の名義で管理させる
- 形式上の預金（名前は子や孫で実際は親が管理しているもの）にならないようにする
「本当に贈与されたことを示せるか」が最も大切な点です。
不動産の価値を引き下げて税負担を減らすには？
相続財産の構成要素の中で重要な割合を占めるのが不動産です。
和光市でも不動産は評価の基準により課税額に違いが出やすいため、相続税対策として不動産を利用した節税法がたくさんあります。
代表例としては、「アパートを建設する」という対策です。
たとえば、現金1億円を使って貸しアパートを建築すれば、その資産評価額は建築にかかった金額より低く評価されます。
加えて、土地の価値評価も「貸家建付地」となり、一定割合の評価減が反映されます。
その結果、相続時の財産価値が大きく下がり、税負担が減るという制度です。
しかしながら、注意点もあります。
- 空き室リスクや修繕費などの運営上の課題がある
- 投資額に応じたリターンが得られるかを検証する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、相続人同士のトラブルになりやすい
よって、節税だけを目的とした不動産の購入行為は注意深く決定することが求められます。
可能であれば、将来の分割方法や収入の予測も加味して、専門家と相談しながら進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法もあります。
この方法は贈与額2,500万円まで非課税になる制度で、使い方次第では大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限られる
- 一度この制度を選択すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に合算して再計算し、相続税額を調整
つまり、この方法を用いれば将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移転できるという仕組みです。
使いやすい場面としては、教育費の支援やマイホーム購入資金の贈与など、といった高額資金が求められる場面に使えます。
とりわけ、将来値上がりしそうな不動産や株式このような資産を先に譲渡することで、利益が大きくなる前に評価額を決めて、相続税の負担を軽減するのがメリットです。
しかしながら、この制度を適用するには贈与税の届け出が不可欠で、仕組みがやや複雑なため、税理士などの専門家と相談しながら進めるのが賢明です。
このように相続税の対策は「資産をどのように減らすか」のみならず「評価のされ方」「いつ、誰に渡すか」といった考え方も欠かせません。
そして何より亡くなる前に動くことが有効な対策と節税の効果を高める要因です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、遺された家族の混乱を減らすために、有効な方法として挙げられるのが「遺言を残すこと」になります。
遺言が残っていれば遺産の割り方や相続人間の話し合いが容易で、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書の形式はいくつか存在し書き方や法的な影響が異なっています。
ここでは遺言書についての基本情報から作成時に気をつけたい点まで、実際の運用を踏まえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類がありますが、和光市においても広く用いられているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、作成者が全文を手書きすることで成立させられる、最もシンプルな遺言方法になります。
コストもなく、書きたいときに即時に対応できるという利点があります。
反面問題点も少なくありません。
- 内容に不備があると効力を失う可能性がある
- 遺言書が所在不明になる、あるいは偽造・変造のリスクがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所による検認手続きが必要
中でも検認という手続きは、相続人全員への通知が必要となるため、遺言書の存在を知らせたくないケースでは適さないと言えるでしょう。
2020年より法務局が保管する制度が始まり、法務局に保管を依頼すれば家庭裁判所での検認が不要になり、セキュリティも強化されます。
費用はおおよそ数千円で利用しやすく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる法的に整った遺言書になります。
所定の公証役場で複数の証人の立ち会いがあり、口頭で伝えるもしくは書面を提出して伝え、それをもとに作成してもらいます。
主要なメリットは次に挙げられます：
- 形式的な誤りによって無効になる心配がない
- 公的機関が原本を保管するため、紛失や改ざんの心配がない
- 家庭裁判所での検認が不要
費用は財産の額に応じて変動しますが、5〜10万円程度で作成できるケースが和光市でも一般的です。
内容に高度な配慮が必要なときや、相続人が多いケースでは公正証書遺言がもっとも安心といえます。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度の内容とは？
2020年7月からスタートした「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書の大きな欠点だった紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へ遺言書を預けることで以下のような利点が生まれます：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国どこからでもアクセスできる
- 相続人が遺言書の存在をすぐに確認できる
料金は1通につき3,900円。
手続きを行うときには本人確認があり、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
特別な証人は不要で、遺言の内容も非公開にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、法的に有効な遺言書であるかどうかは、やはり専門家の確認を得たほうが確実です。
遺言作成時のよくあるミスと失敗例
遺言書は、「書いただけで済む」というものではありません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が使えないか、結果として揉め事の火種になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが特定されていなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の親族が複数いた場合などに紛争のもとになります。
フルネームと誕生日などで正確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を一部の人に与える内容となっている場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これが記されていないと、不備と判断され無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言を残すには「自分の気持ち」だけでなく法的要件と実行性を両立させる必要があります。
自分の思いが誤解なく伝わるように、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家とともに作成することが強く望まれます。
相続放棄と限定承認｜借金があるときの選択肢
相続というと、「財産の取得」という前向きなイメージを持たれるかもしれません。
しかし実情としては債務などの「負の財産」も相続されます。
遺産がプラス分を上回って負債の方が多い、または、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法があります。
これらの制度を事前に知ることで思わぬ借金を負うリスクを免れることができます。
相続放棄って何？手続きの流れと申立て方法
相続放棄という制度は、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続をしないことを表明する制度になります。
この制度は「借金など負債が多い」「相続問題に関わりたくない」というような時に効果的です。
相続放棄の主な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続権がないことになる（相続権が完全に消滅）
- 他の人の相続額が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に申し立てることが必要となっています。
申述書に記載し、必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を添えて提出します。
特に重要なのは相続開始（亡くなったこと）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
これを「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄に似ているが別の選択肢として、「限定承認」があります。
この方法は得られる財産の限度で借金を引き継ぐという仕組みです。
つまり、マイナス財産があってもプラス財産を超える弁済義務は発生しないというルールになっています。
たとえば、相続される遺産に500万円の現金があり、借金が700万円ある場合、限定承認をすれば、最大でも500万円までしか返済責任が発生せず、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で一緒に申述する必要がある（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申し立てる
- 財産内容の記録や公告手続きなど、手続が複雑
- 申述後の撤回は原則不可
手続きが複雑であるため、和光市でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
なかでも相続財産の中に土地や建物などの不動産や非上場株など価値の判断が難しい資産がある場合は評価を間違えると想定外の負担が発生リスクもあります。
放棄を決めるタイミングと3か月ルールに関する注意
相続を放棄する場合や限定承認を検討する際には3ヶ月以内に判断することがもっとも重要な点です。
とはいえ、遺産の全体像がすぐには分からないことも珍しいことではありません。
こういう時に利用できるのが、「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
家庭裁判所に申し立てを出せば3か月という決断猶予を延長してもらう申請が通ります。
さらに次の点にも気をつける必要があります：
- 被相続人の口座から預金をおろす
- 遺品を勝手に売却する
- 借金の一部を支払う
こうした行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性が生じます。
放棄の検討中に資産を処分しないという考え方が欠かせません。
誰かが放棄した場合次に権利がある人（きょうだいや甥・姪）に相続の権利が移ることにも注意しましょう。
自分だけが放棄して、それで完了ではなく次順位の人にも適切な連絡を取ることが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は財産を相続しないための強い手段である一方で期限や形式に厳しいルールが存在し失敗すると深刻な損害を受けることも考えられます。
相続対象の財産に借金があるかもしれないときや財産の内容が不透明なときは速やかに税理士や弁護士に相談しどの手段があるかを整理しておくことが必要です。
和光市の相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、遺産の把握、分割協議、名義の変更手続き、相続税の申告など、多数の手続きが必要となります。
しかも各分野ごとに対応すべき内容が異なり、法律関係・税金・不動産登記・心理的配慮に至るまで総合的な判断と対応が必要です。
そこで大切なのが、「どの段階で」「どこに」相談するかを把握しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談のタイミング、選定のコツをしっかり説明します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続手続きの相談といっても、専門家の種類によって対応できる領域が異なります。
関係してくるのは、税理士・司法書士・弁護士の3職種です。
各専門家の役割は以下のように整理できます。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成および提出
- 節税アドバイス（贈与・不動産・納税資金）
相続税の対象になる可能性があるときは、早期に税理士に相談しておくことで余計な税負担を回避できます。
土地の価値評価や上場していない株式の評価も含め、専門的知識が求められる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：相続登記の実務を担うプロ
- 不動産の相続登記手続き
- 法定相続情報の図作成支援
- 相続人の特定・戸籍の収集・分割協議書の作成
2024年の法制度の変更にともない相続登記が義務化され、司法書士の職務はますます重要になっています。
手続きの流れがわからない方や、名義変更に不安がある方にとって頼れる専門家です。
■ 弁護士：相続争いの解決に強い
- 相続人間で揉めた際の話し合いの代理・裁判所での調停手続き・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言書の無効を主張する際の対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産の分け方の話し合いが話がまとまらないときや、相続人同士で衝突が起こっている場合においては、弁護士による対応が必要不可欠です。
法律の観点から客観的に整理し、解決方法を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談するタイミングは、抱えている問題の種類に応じて異なります。
以下の基準を参考にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士・司法書士に頼めば、戸籍関係書類の集めや相続人の確定作業がスムーズになる
■ 税金の有無を確認したいタイミング（3ヶ月以内）
- 相続財産の合計額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、速やかに税理士に相談
- 相続前に行った贈与や名義預金の有無なども含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうのが賢明です。
■ 相続人と争う可能性があるとき（随時）
- 相続人同士で主張が食い違いそうなとき、感情面での対立がある場合は弁護士に相談
- 調停や裁判に発展するおそれがあるなら、弁護士のサポートが必要です
無料相談と顧問契約の判断
和光市でも専門家の多くは、初回相談を無償で提供しています。
税理士の事務所では、税金額の見積もりの無料相談をきっかけに、これからの方針を判断することが可能となります。
以下のようなケースでは、継続的な顧問契約や委任契約が適しています：
- 遺産分割協議書の作成や相続登記をまとめて依頼したい
- 土地の複雑な価値評価や非上場株の計算が必要
- 争い事への対処として相続人同士の交渉や調停対応が想定される
どの専門家に依頼するか考える上では、相続の経験が豊富かどうかを確認しておきましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意とする分野が違うため、経歴やレビュー、加入団体を確認しておくと安心です。
和光市での相続で後悔しないために今できること
相続は、誰しもにとって必ず直面する家族としての節目にあたります。
財産があるかどうかに関係なく、きちんとした準備や理解があるかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の基本から相続手続き、相続税のこと、トラブル対策、士業の活用方法までを紹介してきました。
ここでは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という観点から、現実的に可能な対策をまとめます。
家族との相談から始めよう
相続をトラブルなく進めるための最初の一歩は、家族と意見交換することになります。
このステップは、相続する資産額や相続税の有無とは関係ありません。
かえって、財産が少ない場合ほど、平等感を巡る感情的な対立が起こりやすいという傾向があります。
話しておくべき項目の例：
- 誰がどんな財産を相続するのか、希望があるか
- 家を誰が相続するか、売却の希望があるか
- 生前贈与や支援の有無と、他者へのバランス感覚
- 将来の認知症や介護への備えとしての費用の分担と担当者
とくに重要なのは両親が元気なうちに、終活をきっかけに自然に話すことを通じて、自然な話し合いがしやすくなります。
相続の明確化と事前準備が安心の要
実際に相続が起こったとき、悩む人が多いのが、財産の全体像が見えないという悩みです。
預金通帳、不動産の権利証書、保険証券、ローン契約書などがバラバラの場所に保管されていたり、家族に知らされていなかったりするケースが和光市でも頻発しています。
こういった事態を防止するには、財産目録づくりが有用とされています。
財産目録とは、財産の分類・場所・価値などをリスト化したもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言と一緒に使うことで意図の明確化にもつながります。
合わせて取り組みたい対策：
- エンディングノートの活用（資産や意向を記載する）
- 遺言の作成と保管（不動産が含まれるときは重要）
- 相続人の確認と整理（戸籍の取得や系図の作成）
- 信頼できる士業の選択
これらの取り組みを家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、意思決定ができるうちに、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として和光市でも関心が高まっています。
「うちは大丈夫」と思わず、早めの対策を
相続トラブルの大半は、実際には「税負担が重かった」などの税金に関する問題ではなく、気持ちの不一致や情報共有の欠如が要因となって発生しています。
- 親の世話をしていた家族が正当に評価されなかった
- 通帳を管理していた人がいて他の人が不信に思っている
- 専門知識がないままで、独断で対応を進めた
このような行き違いが、関係性に深い傷をつけ、相続を争いごとに変えてしまうという現実があります。
だからこそ、「うちは財産が少ないから」「兄弟仲がいいから大丈夫」という思い込みが最も危険です。
ちょっとした準備が大きな安心を生むと理解して、できる範囲から始めることが大切です。
相続はまだ先の話ではなく今すぐできる対策
この記事では、相続に関する基礎知識から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、幅広いテーマを解説してきました。
遺産相続はけっして特定の家庭だけの話ではありません。
どの家庭にも、いつか必ず訪れる現実です。
実際に起きたときに、家族が落ち着いて、不安なく行動できるように。
今日から始められることを、自分のできるところから少しずつ動き出しましょう。
一例として：
- 手元にある預金通帳や不動産資料を準備しておく
- 家族との間で相続という話題を無理なく話題に出せる場をつくる
- 無料の専門相談を通じて、相続や税の疑問点をプロに質問してみる
- 「そのうちやる」ではなく、「今すぐ10分だけでも確認する」
このようなちょっとした行動が、相続後に困らないようにするための最初の一歩です。