- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 瀬戸市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は瀬戸市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 瀬戸市での不動産が含まれる相続の注意点
- 瀬戸市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 瀬戸市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 瀬戸市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 瀬戸市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
親族の不幸という予想外の出来事の中で残された遺族が対処しなければならないのが「相続」になります。
悲しむ暇もなく、手続きや手配、親戚同士のやりとりに忙殺されるという人が瀬戸市でもよく見られます。
相続においては法律や税金といった専門性の高い知識が必要なうえに、判断を後回しにすると思わぬリスクに陥るリスクもあり得ます。
だからこそどこから始めるかをあらかじめ理解しておくことが大切になります。
このページでは基本的な相続知識から相続税制度、トラブルの予防策、生きているうちの準備、瀬戸市における専門家の利用を網羅して紹介します。
「まだ関係ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と感じている人でも、ぜひ一読いただきたい内容になっています。
相続の全体像を把握することが大切
一言で「相続」と言ってもその中身はさまざまです。
誰が継承するのか（法定相続人）、どんな財産を受け継ぐのか（遺産の種類）、どんな配分にするのか（遺産分割）、税金はいくらかかるのか（相続税）など、といったようにさまざまな点が絡み合っています。
まず理解すべきことは相続の流れには開始から期限までのタイムラインがあるということです。
たとえばですが瀬戸市においても相続税を申告・納付するには被相続人（亡くなった方）の死亡日から10か月以内とされています。
また相続放棄や限定承認という手段も基本的には3ヶ月以内に申請する必要があります。
戸籍謄本や財産目録の取得、銀行や法務局への届け出など、多くの手続きを同時に処理しなければならないため、基礎知識がないと対応に困りやすいというのが実態です。
近年では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続する人たちの関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」と表現されるほどもめ事のもとになることも多いです。
こうした背景を踏まえると「相続なんてうちは関係ない」と考えていても、いざというときに困らないための備えは誰にとっても必要です。
正確な知識を早めに得ておくことが、スムーズに相続を行う初めの一歩だといえるでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に第一に確認すべきは「誰が相続人か」を確認することです。
法律では配偶者は常に相続人となり、ほかに血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に被相続人に子供がいる場合、親や兄弟姉妹には相続権がありません。
子供がいない場合は父母が相続することになり、親もいない場合は兄弟姉妹へと権利が移っていきます。
養子や認知された子どももまた法定相続人にあたるので、戸籍を確認することがとても大切です。
このためまず始めに被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集する必要があります。
これは瀬戸市の市区町村役場で取得可能ですが、過去の戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、複数の市町村をまたいで請求が必要な場合もあります。
誰が相続人か確定したら、続いては「どんな財産を相続するのか」要するに相続財産の調査です。
- 預貯金および株式などを含む金融資産
- 自動車や貴金属、骨董品などを含む動産類
特に気をつけるべきは負債もすべて対象財産となる点です。
借金が多い場合には相続放棄や限定承認をする点が瀬戸市でも重要です。
財産の調査には銀行とのやりとりや契約の確認が求められ、とても負担が大きい作業になります。
リスト化してまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
相続財産の分配・登記の変更・相続税申告の全体の流れ
相続人と財産の全体の状況が明らかになったら、次のステップは相続財産の分配段階に入ります。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この協議書には、誰がどの財産をどう引き継ぐかを詳細に記載し、相続人全員のサイン・実印・印鑑証明書を添える必要があります。
この書類はその後の名義の変更や相続税の届け出の基礎となる重要な書類です。
遺産分割が済んだら、次に進めるのが名義書き換えの手続きです。
以下に示すのは代表的な手続きの一例です：
- 不動産登記の変更：登記所で登記変更を申請
- 銀行口座の手続き：各金融機関へ申請
- 株の名義変更：証券会社へ申請
これらの処理は、相続人一人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要です。
土地・建物の名義変更登記に関しては、最近の法律の変更により、義務化（2024年4月から）と定められており、守らないと罰金が課される恐れもあります。
忘れてはならないのが相続税の届け出です。
相続税の手続き期限は「相続開始（相続人が亡くなった日）」から10か月以内と定められています。
仮に申告すべき財産がなくても、配偶者に対する税額控除や小規模宅地の特例の適用を受けるには申告手続きが必要なこともあるので留意が必要です。
このように、遺産相続の一通りの過程は想像以上に広範です。
相続人同士が円満でも、対応が遅れることで思わぬトラブルに発展するケースもあるため、手続きのタイムラインを明確に把握し、早めの対応を心がけるのが瀬戸市でも必要です。
相続税はいくらかかる？課税対象と計算方法
相続手続きに関する悩みのなかで、瀬戸市でも多くの方が心配しているのが「どれくらい相続税が必要か？」という問題です。
結論からいえば、相続税は財産の規模や相続人の状況によって大きく変動するので、一律ではありません。
人によっては非課税となることもあります。
ここでは、相続税の有無を把握するための基礎控除の内容や、課税の仕組み、相続税率、さらに節税に役立つ控除の仕組みについて詳しく説明します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税ラインの確認
相続税が必要かどうかは、最初に「非課税額を超えるかどうか」で決まります。
基礎控除とは、一定額までの相続財産には非課税となるという仕組みで、以下の計算式で求められます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
たとえば、妻（または夫）と子ども2人が法定相続人に該当する場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、相続財産の総額が4800万円を下回れば課税されないことになります。
不動産や金融資産などの財産の価値が基礎控除額を上回っているかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
ちなみに、人数のカウントには放棄した相続人も数えるため、注意が必要です。
相続税の税率と具体的なシミュレーション
控除される金額を超える部分に対して、相続税がかかります。
その課税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%の範囲で累進課税となります。
次に示すのは相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
仮に、基礎控除後の課税される相続財産が6000万円の場合、妻（または夫）と子供1人の2人で均等に分けると、1人あたり3000万円。
税率15%、50万円の控除が適用され、一人ごとの税額は400万円（＝450万−50万）になります。
一方で、配偶者や未成年の子どもには特別な控除が認められるケースもあり、実際の納税額はここからさらに低くなることが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害者控除などの特別控除
相続税の支払いを緩和するために、一定の条件を満たす相続人には特別控除が適用されます。
基本となる特例を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
配偶者本人が相続した相続した財産については、1億6,000万円あるいは法律で定められた相続割合のより大きい方の金額までは、課税されないという制度です。
この措置は、夫と妻の間での遺産の移動に関する優遇措置として設けられており、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続人である場合には、20歳に達するまでの残りの年数、1年ごとに10万円が相続税から控除されます。
15歳だったとすると、5年分×10万円＝50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障害者の相続人については、85歳に到達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が控除されます。
年数の計算には1年未満の端数切り上げも適用されます。
これらの優遇制度は申告をすることで認められるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と勘違いしていると損になる事例が瀬戸市でもあります。
なかでも配偶者に関する控除は申告が前提となっているため、相続税が発生しないと思っても、控除制度を使う際は申告が必須です。
不動産の金額の算出法や保険金の非課税限度（500万円×法定相続人の数）などもあり、税負担を軽減するさまざまな仕組みが設けられているゆえに、可能な限り早期に概要を把握し、対応を考えることが欠かせません。
瀬戸市での相続でトラブルになる典型的なパターンと対策
「うちは兄弟仲がいいから、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう思っている人は珍しくありません。
しかし実際には、相続の問題から兄弟姉妹間に亀裂が入り、音信不通になる事態は瀬戸市でもよく見られます。
遺産相続の問題の大半は、遺産の分け方、情報の共有不足、意思疎通の不足が原因となっています。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、前もって対策するための対策を紹介します。
遺産分割の話し合いの紛糾・兄弟姉妹間の不満
よくある典型的な揉めごとは、遺産の分配を巡る対立です。
被相続人が遺言を作らなかった場合、相続に関わる人たち全員で「どの相続人が、どの財産を、どのくらい相続するのか」を話し合って決める必要があります。
しかし、以下のような事情があると、不公平感から人間関係の悪化につながることがあります。
- 長男が同居し、介護を担っていたが、正当に扱われない
- 特定の相続人が生前に支援を受けていた
- 相続対象の財産が不動産が主体で、等分が困難である
特に不動産が絡む場合、換金して分配する「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい合意を得なければならず、対応が長期化・複雑化するケースもあります。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思われがちですが、現実には人の気持ちや過去の出来事が影響して、すぐには話がまとまらないことが瀬戸市でも多いです。
遺言がないときに起こりやすい争い
遺言書がない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「誰がどの財産をもらうのか」このような協議が白紙からスタートします。
そのため、相続人の意見が一致しにくく、調整が難航するという状況になります。
なかでも、次のようなケースは気をつけるべきです。
- 両親の死後に、遺言が残っているかをめぐって見解が食い違う
- 親族間の付き合いがなくて、連絡もつかない
- 認知症を患う親と同居していた家族が資産の管理を任されていたが、不透明な支出がある
こうした場合には、家庭裁判所の調停や審判に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、まさにこうした背景から来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族構成の変化により、相続人の対象範囲やそれぞれの取り分に関する知識の欠如がトラブルを引き起こすケースが瀬戸市でも増えています。
トラブルを防ぐための遺言の活かし方
これらの問題を未然に防ぐ最も有効な手段が、「遺言書の作成」です。
遺言が残されていれば、相続人間の協議によらず、亡くなった方の希望をもとに遺産を分配するという選択ができます。
遺言には主に以下の2種類があります：
■ 自筆証書遺言
本人が全文を自分の手で書く方式。
2020年からは法務省管轄での保管制度も始まり、家庭裁判所の検認が不要になったため、手軽でトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
公証人の前で専門の公証人によって書かれる公式な遺言書。
書式ミスによって効力が否定される可能性が低く、安心して使えるという点が特徴です。
遺言書を準備するときには、「誰に何をどのくらい渡すのか」を明確に記載し、気遣いの言葉を添えることが望ましいです。
また、遺留分に気をつけることも無視してはいけません。
遺留分とは、配偶者や子どもなどの定められた法律上の相続人に確保されている最低限必要な取り分を意味し、この最低限の相続分を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言を用意する際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが望ましいといえます。
トラブルのない相続の実現には、法律面の整合性と感情的な配慮の両方が重要です。
相続税の対策は瀬戸市でも生前よりスタートするのがコツ
相続税は、被相続人が死亡した時点で遺された財産に課せられる税金しかし、実際に効果のある相続税対策は生きている間に行うことが原則です。
相続が始まってからでは可能な対策は限られていて、効果的な節税策も使えなくなることが理由です。
ここでは、相続税負担を軽減するために把握しておくべき生前対策について、典型的な手段と注意点を具体的に説明します。
生前贈与の利用法とリスク
相続税の節税手段として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」になります。
生前に所有財産を計画的に子や孫に譲ることで、相続開始時の財産を抑え、結果的に相続税の課税対象を抑えることができます。
とりわけ瀬戸市でも多くの方が利用しているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与に対する課税には年間の非課税枠が設けられており、1人あたり年間110万円までは非課税となるとされています。
この枠を活用し、年ごとに段階的に現金や資産を贈与していくことで、年単位で大きな節税効果を得ることができます。
たとえばのケースでは、3人の子に毎年110万円ずつ贈与を10年間続けると、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移転できます。
贈与で気をつけたい点は以下の点です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の記録」を残す
- 通帳や印鑑は受贈者自身の名義で管理させる
- 形式上の預金（名義だけ子や孫で実際の管理者は親である）とならないようにする
「贈与したという事実を証明できるか」がポイントです。
不動産評価を減らして税金を抑えるには？
相続財産の構成要素の中で多くの割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価方法によって相続税額に大きな差が出るため、節税対策として不動産をうまく活用する手法が多く存在します。
代表例としては、「賃貸住宅を建てる」といった方法です。
たとえば、現金1億円を使って貸しアパートを建築すれば、その評価額は建築にかかった金額より低く評価されます。
さらに、土地の価値評価も貸家建付地扱いとなり、一定割合の評価減が反映されます。
結果として、相続時の財産価値が大きく減少し、税負担が減るという制度です。
ただし、留意点もあります。
- 空室リスクや修繕費などの経営上の負担がある
- 初期コストに見合った利益が確保できるかを慎重に考慮すべき
- 物理的に分割が難しく、相続人同士のトラブルになりやすい
ゆえに、相続税の軽減だけに焦点を当てた不動産の購入行為は慎重に判断することが必要です。
できれば、将来的な分割の仕方や採算性も検討しながら、専門家と一緒に進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という制度も存在します。
この方法は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであるため活用の工夫次第で非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限られる
- 一度適用すると、後から暦年贈与に切り替えられない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に計上して見直して、相続税を精算
つまり、この方法を用いれば後で相続税を計算する前提で先に財産を移転できるという仕組みです。
活用場面としては、教育資金の援助や、マイホーム購入資金の贈与など、のような大きなお金が必要な場面で使えます。
特に、将来的に値上がりが見込まれる資産このような資産を先に譲渡することで、含み益が小さいうちに評価を確定させ、相続税の負担を軽減するのがメリットです。
もっとも、この仕組みを使うには贈与税の届け出が不可欠で、仕組みがやや複雑なため、プロと連携して検討するのが安心です。
このように相続税の対策は「財産をどうやって減らすか」だけでなく「どのように評価されるか」「いつ、どの相手に渡すか」といった考え方も欠かせません。
とりわけ大切なのは生きているうちに準備することが選べる手段と節税効果を最大化する鍵となります。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、家族間の問題を軽減するために、最も有効なのが「遺言書を書くこと」です。
遺言書を作成しておけば財産の分け方や相続人の間での調整がスムーズになり、トラブルの芽を摘むことができます。
遺言書の形式はいくつか存在し書き方や法的な影響が異なっています。
以下では遺言書の基本から書く際のポイントまで、現実的な視点からわかりやすくご紹介します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはいくつかの種類がありますが、瀬戸市でも広く選ばれているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者がすべてを自分で手書きして用意できる、手軽に残せる遺言書です。
費用なしで、思い立ったときにすぐに書けるという強みがあります。
反面注意すべき点も多数あります。
- 文面に不備があると効力を失う可能性がある
- その遺言書が所在不明になる、あるいは書き換えられるおそれがある
- 相続開始後に家庭裁判所での検認を受けなければならない
中でも検認という手続きは、すべての相続人に対する通知が必要となるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きといえます。
2020年以降は法務局が保管する制度が始まり、法務局に提出すれば検認が不要となり、信頼性も増します。
費用はおおよそ数千円で負担が小さく、最近ではこの制度を選ぶ人が増加しています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる法的に整った遺言書になります。
指定の公証役場で2名以上の証人の確認のもと、口頭で伝えるもしくは下書き原稿で伝え、その情報を元に遺言が作られます。
代表的な利点は以下の点です：
- 形式的な誤りによって無効とされる可能性がない
- 原本が公証役場に保管されるため、失われたり変えられることがない
- 家庭裁判所での検認が不要
費用は遺産の金額により異なりますが、5万〜10万円ほどでの作成事例が瀬戸市でも一般的です。
内容に高度な配慮が必要なときや、相続人の人数が多い場合には公証人関与の遺言が確実です。
法律の改正に伴う自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言の大きな欠点だった「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へと遺言書を提出することで次のようなメリットがあります：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が遺言書の存在をすぐに確認できる
料金は1件あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認があり、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら内容の合法性や整合性まではチェックされないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言作成時の一般的なミスや失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」というものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が使えないか、かえってトラブルの種となることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが明示されていなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の該当者が複数存在する際に争いの原因になります。
名前と生年月日などで詳細に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって保有財産すべてを限定された相続人に渡す内容にした場合、他の相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これが記されていないと、形式不備として受け入れられない可能性があります。
以上を踏まえると、遺言書を用意するには「自分だけの思い」だけでなく法律面の正確さと実現可能性をあわせ持つ必要があります。
自分の思いがしっかり伝わるように、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家の力を借りて作成することが強く望まれます。
瀬戸市での不動産を含む相続の注意
瀬戸市でも、とりわけトラブルや手続きの複雑さがよく見られるのが「不動産」になります。
不動産（土地・建物）は評価方法が難解で、現金のように分けるのが難しいです。
不動産の継承にあたっては高度な理解と冷静な対処が大切です。
以下では不動産を伴う相続に関して重要なチェックポイントや新しい法制度や相続の方法の幅について解説します。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、いったん兄弟で不動産を名義共有にしようという考えはかなりリスクが高いです。
共有名義とは、一つの資産を複数人で共同所有する状態を指しますが、この共有には次のような問題点があります。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに共有者全員の同意が必要
- 費用分担をめぐって意見が割れやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて権利関係が複雑化
実務上も「不動産が売れない」「使いたいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族や疎遠になった兄弟との共同所有になった場合は、意見交換もできずに長い間放置されることも。
その結果、放置物件・管理不能・税金未納など、のような法的・経済的な問題へと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において大きな法改正が施行されました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続での所有権登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、これからは義務となり、違反すれば罰金が課されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから登記申請を3年以内に行う必要が生じます
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、10万円以下の罰金が課される恐れがあります
この変更の理由には、所有者が不明な土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、インフラ整備の障害になったり、防災上のリスクになったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、法定相続情報一覧図の作成を使うと、登記手続きや相続関連の処理がスムーズになります。
この一覧図は法務局で無料で作成できる便利な書類ですので、あらかじめ取得しておくのが賢明です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産の相続で重要な障害となるのが、分割方法という問題です。
相続する不動産は現実には分割できないことから、次のような手段が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
不動産を共同で売り、売却代金を分割する方法です。
不満が出にくいうえ、お金に換えることで納税にまわせるという利点もあります。
もっとも、共有者全員の同意が必要であり、売却時期や価格でもめるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広い土地を区切って、何人かの相続人が別々に取得する方法です。
この手段によって、共同所有を回避できるものの、地形や建築基準や規制のために分筆できないケースもあります。
分筆後に「出入り口がなくなる」「再度の建築ができない」などといった問題が生じる可能性があるので、前もって市役所や測量士に問い合わせが必要です。
■ 代償分割
相続対象の不動産を一人が引き継ぎ、残りの相続人に現金で「代償金」を支払う方法です。
たとえば、長男が自宅を相続し、次男には相応のお金を渡すというスタイルです。
このやり方は、所有権を維持しつつ平等な分け方ができるという強みがあります。しかし、代償金を準備する側の資金力が問われるため、慎重に検討が必要です。
不動産資産は単に「財産の一部」という位置づけだけではなく、日常を過ごす空間であり記憶が染み込んだ場所という面もあります。
そのため、心情が複雑になりやすく、揉めごとになりやすいのが実情です。
スムーズな相続を実現するためには、生前のうちから資産価値や所有名義、利用や処分の方向性を家族と情報を共有しておくことが何より大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続というと、「財産が手に入る」という良い印象を持たれるかもしれません。
けれども現実のところ借金などの「マイナスの財産」も相続されます。
相続財産がプラスよりも借金の方が多い、もしくは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法を選ぶことができます。
これらの方法を知っておくことで思わぬ借金を受け継ぐおそれを回避することが可能になります。
相続放棄って何？家庭裁判所での手続き方法
相続放棄という制度は、財産を受け取る人が全ての権利義務を放棄し相続しないということを表明する制度です。
この制度は「借金など負債が多い」「相続に巻き込まれたくない」といった場合に役立ちます。
相続放棄の主な特徴は次の通りです：
- 最初から相続人でない扱いになる（相続の権利が消える）
- 他の相続人の取り分が増える（法定分が再度計算される）
- 放棄したら取り消せない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に届け出が必要です。
申述書に記入したうえで書類一式（戸籍や印紙、切手など）を一緒に提出します。
特に重要なのは相続開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
この期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続する意思があるとみなされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と近いようで異なる制度に、「限定承認」があります。
この制度は相続財産のプラス分の範囲で借金などの負債を受け継ぐというルールです。
つまり、マイナス財産があってもプラス財産を超える支払い義務は負わないというルールになっています。
例として受け取る財産として500万円の資産があり700万円の借金があった場合、限定承認をすれば、500万円までしか返済の必要がなく、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が連名で申述する必要がある（単独ではできない）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申述する
- 資産の一覧表の作成や公告の手続きなど手続がややこしい
- いったん申述すると基本的に撤回できない
手続きが複雑であるため、瀬戸市でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
とくに相続財産の中に土地や建物などの不動産や非公開株など評価が難しい資産がある場合は、評価を間違えると予想外の支払いが必要になるおそれもあります。
放棄する時期と3か月以内ルールの注意事項
相続を放棄する場合や限定承認を申述する場合に3ヶ月のうちに判断を下すことが最大の注意点となります。
とは言っても相続財産の全貌がすぐには分からないことも珍しいことではありません。
このようなときに使える制度が「熟慮期間の伸長申立て」という方法です。
家庭裁判所に申立書を提出することで3か月間の判断期間を伸ばすことが認められます。
さらに次の点にも注意が必要です：
- 被相続人の銀行からお金を引き出す
- 故人の持ち物を承諾なく売る
- 負債の一部を弁済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性が生じます。
放棄を判断する前に遺産に関与しないという考え方が欠かせません。
相続人が放棄した場合、次に相続する人（兄弟やおい・めい）に相続権が移るという点にも注意が必要です。
自分が辞退すれば、すべて終わるわけではなく、次に遺産を受け継ぐ人にもきちんと情報を伝える配慮が重要です。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための重要な選択肢ですが、期間ややり方に詳細な決まりがあり失敗すると深刻な損害を受けるおそれもあります。
相続対象の財産に借金があるかもしれないときや財産の詳細が不明なときは早めに税理士や弁護士に相談し申述方法を整理しておくことが望ましいです。
瀬戸市での相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、遺産の把握、遺産分割協議、名義の書き換え、税金の申告など、多数の手続きが必要となります。
しかもそれぞれの分野で専門分野が分かれており、法律関係・税制・登記・心理的配慮に至るまで多方面の対応が必要です。
そこで欠かせないのが、「どの段階で」「どの専門家に」相談するべきかを事前に理解しておくことです。
ここでは、相続の専門家の種類と役割、相談の適切な時期、選び方のポイントを丁寧に解説します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続をめぐる相談と一口にいっても、専門家の種類によって得意な業務が異なります。
登場するのは主に、税理士・司法書士・弁護士の三者です。
各専門家の役割は次のように整理可能です。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成および提出
- 節税に関する総合的なアドバイス
課税の可能性があるなら、早い段階で税理士にあらかじめ相談すれば税金の無駄を回避できます。
土地の価値評価や非上場株式の評価なども含め、高度な計算が必要になる場面では欠かせません。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 不動産の相続登記手続き
- 法定相続情報の図作成支援
- 相続人調査・戸籍収集・遺産分割協議書の作成
2024年の制度改正を受けて相続登記が義務化され、司法書士の存在は一層重視されています。
手続きの流れがわからない方や、名義変更に不安がある方には安心できる存在です。
■ 弁護士：遺産分割や相続トラブルの解決に強い
- 相続人同士のトラブル時の話し合いの代理・調停による解決・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言の有効性に関する争い対応
- 遺言内容の実行業務
遺産をどう分けるかの協議が合意に至らない場合や、兄弟で揉めているような場合には、弁護士のサポートが必要です。
法律の観点から客観的に整理し、解決策を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談する適切な時期は、自分の悩みの内容によって違ってきます。
以下の基準を参考にしてください。
■ 相続開始後すぐのタイミング（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、戸籍と財産の確認を始める
- 税理士や司法書士へ相談すれば、戸籍の収集や誰が相続人かの判断が円滑になる
■ 相続税の有無を確認したいとき（〜3ヶ月）
- 遺産全体の評価額が基礎控除を超えそうな場合は、税理士に早めに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の有無なども含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうことが大切です。
■ 相続人と争う可能性があるとき（随時）
- 家族・親族間で主張が食い違いそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 紛争が法的手続きに及ぶ場面では、法律家の関与が欠かせないです
無料相談と顧問契約の使い分け
瀬戸市でも多くの専門家は、初回の相談を無料で実施しています。
税理士事務所では、税金の試算の無料相談を通じて、将来の進め方を見定めることもできます。
以下のような場面では、継続する顧問契約または委任契約が望ましいです：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な土地評価や非公開株の計算が求められる
- トラブル対応で相手との交渉や家庭裁判所での調停が予想される
専門家選びの判断としては、相続案件に強いかどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意とする分野が違うため、評価や所属先、実績などを確認すると安心です。
瀬戸市での相続で後悔しないために
遺産相続は、すべての人にとって避けることができない家族関係の区切りの一つです。
財産があるかどうかに関係なく、適切な知識と準備をしているかで、家族にかかる負担や感情面が大きく異なります。
ここまでの説明では、相続の基本から相続に関する手続き、相続税のこと、揉め事対策、士業の活用方法までを解説してきました。
ここでは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という立場から、具体的に取れる行動を示します。
家族と話をすることから始めよう
相続をトラブルなく進めるための最初にやるべきことは、家族で話し合うことになります。
このステップは、相続財産の額や相続税の有無とは無関係です。
むしろ、分ける財産が少ないときほど、平等感を巡る感情的な対立が起こりやすいのです。
共有しておきたい話題の一例：
- どの財産を誰が相続するか、望んでいるか
- 住居を誰が受け継ぐか、売却の希望があるか
- 生前贈与や支援の有無と、他の相続者への気配り
- 認知症や介護が必要になった場合の金銭的負担と対応者
とくに両親が元気なうちに、終活の一部として自然に話題を出すことができれば、穏やかな意思疎通が可能になる可能性が高いです。
相続における見える化と準備が安心の決め手
実際に相続が発生したとき、多くの方が苦労するのが、どこに何の財産があるのかがわからないという悩みです。
預金通帳、土地建物の権利証、生命保険証券、借用書や借入関係の書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族が把握していないケースが瀬戸市でも多く発生しています。
このようなことを未然に防ぐには、財産内容の書き出しが非常に効果的です。
財産一覧とは、財産の内訳・所在・金額などをリスト化したもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言と同時に備えることで考えを伝える手段にもなります。
一緒に行いたい対応項目：
- エンディングメモの活用（財産や連絡先、希望を記入）
- 遺言書の作成・保管（不動産相続がある場合は重要）
- 法定の相続関係者の把握（家族関係の書類準備）
- 相談先となる専門家の選定
これらの取り組みを家族信託として公式に準備する動きが加速しており、判断能力があるうちに、財産の引き継ぎ体制を構築する手法として瀬戸市でも広まりを見せています。
「うちは平気」と油断せずに、早めの準備を
相続をめぐる問題の大多数は、実は「相続税が多額だった」などの税関連の課題ではなく、感情のすれ違いや情報の不足が要因となって発生しています。
- 家族の一人が介護していたのに十分に認められていない
- 特定の相続人が通帳を持っていて疑念を抱かれている
- 法律を知らないままで、相談せずに進めた
こういった感情の差異が、関係性に深い傷をつけ、円満な相続が争いに変わってしまうのです。
だからこそ、「うちは財産が少ないから」「兄弟仲がいいから大丈夫」という慢心が大きな落とし穴です。
「小さな準備」が「大きな安心」につながると考えて、無理なく始めることが意味を持ちます。
相続は遠い話ではなくすぐ始められる対策
本記事では、相続に関する基礎知識から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、広い視点で解説してきました。
相続は決して他人事ではありません。
どの家にも、将来直面する出来事であると言えるでしょう。
実際に起きたときに、家族が慌てずに、不安なく行動できるように。
今すぐ可能なことを、できる範囲から始めてみてください。
例としては：
- 手元にある通帳や不動産資料を準備しておく
- 親族と相続というテーマを自然に交わす機会をつくる
- 無料相談を利用して、相続に関する税や手続きの不安をプロに質問してみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
このようなちょっとした行動が、後悔のない相続を実現するはじめの小さな一歩になります。