- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 旭市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は旭市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 旭市での不動産が含まれる相続の注意点
- 旭市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 旭市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 旭市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 旭市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始めればいい？
身内の不幸という突然の出来事の中で残る家族が向き合う必要があるのが「相続」です。
悲しむ間もなく、手続きや手配、身内間の連絡に振り回されるというケースが旭市においても少なくありません。
相続においては法律や相続税などの専門性の高い知識が必要なうえに、判断を後回しにすると思わぬリスクに発展する可能性もあります。
それゆえにどこから始めるかを事前に知っておくことが重要です。
このページでは相続の初歩から相続税の基本、トラブルの予防策、事前の対策、旭市における専門家の利用を含めて紹介しています。
「まだ先のことだから」「財産が少ないから」と思われている方にも、ぜひご覧いただきたい内容です。
相続全体を知ることが必要
「相続」と言ってもその内容は多岐にわたります。
誰が相続するのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、相続にかかる税額は（相続税）など、があり複雑な要素が絡み合っています。
先に確認しておきたいのは相続には開始から期限までのタイムラインがあるという点です。
例として旭市でも相続税の手続きは被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と法律で決まっています。
さらに相続放棄や限定承認という判断肢も原則としては3ヶ月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍や財産に関する書類の取得、金融機関や法務局への届出など、数多くの手続きを同時並行で行う必要があるため、基礎知識がないとトラブルになりやすいというのが実態です。
最近では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」と表現されるほど争いの原因になることも多いです。
こうした状況を考慮すると「うちは相続に関係ない」と感じていても、実際にその時が来たときに落ち着いて対応するための備えはすべての人に求められます。
正確な知識を事前に知っておくことが、円滑な相続手続きを進める出発点と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
手続きを始めるときにまず最初に行うべきことは「相続人は誰か」をはっきりさせることです。
法律では配偶者は常に相続人となり、それ以外に血縁関係に基づく順番が決まっています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子供
- 第2順位：両親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に故人に子どもがいれば、親や兄弟姉妹には相続権がありません。
子どもがいなければ親が相続人となり、親もいない場合は兄妹が相続することになります。
養子縁組した子および認知された子どももまた正式な相続人にあたるので、戸籍を確認することがとても大切です。
したがって最初のステップとして亡くなった人の出生から死亡までの戸籍謄本を取得することが求められます。
これは旭市の役所で取り寄せ可能ですが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、いくつかの役所をまたいで取得しなければならないこともあります。
相続人が決まったら、次は「どんな財産を相続するのか」つまり財産の内容確認です。
- 預貯金や株などを含む金融資産
- 車や貴金属、美術品などを含む動産財産
特に気をつけるべきは負債も全部相続対象になる点です。
債務が多いときには相続を放棄するか限定承認をする点が旭市でも必要不可欠です。
相続財産を確認するには銀行とのやりとりや契約書の確認が必要となり、とても手間と時間がかかる作業になります。
整理して一つにまとめておくとその後の手続きが楽になります。
相続財産の分配・名義変更・相続税の手続きの大枠の手順
相続人と財産の全体像が明らかになったら、次のステップは配分のステップになります。
ここでは、すべての相続人が「遺産分割協議」を行い、話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この文書には、どの相続人がどの財産をどう相続するかを詳細に記載し、すべての相続人の署名・実印・印鑑証明を添える必要があります。
この書類はその後の名義変更や相続税の届け出のもとになる必要不可欠な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義書き換えの手続きです。
以下に示すのは代表的な手続きの一例です：
- 不動産の名義変更：法務局にて登記変更を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 証券の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、相続人一人が一人で行うことはできず、相続人全員の同意が必要です。
土地・建物の相続による登記については、最近の法律の変更により、義務化（2024年4月から）され、守らないと過料が科される恐れもあります。
重要なのが相続税の届け出です。
納付と申告の締切は「相続開始（被相続人の死亡）」から10ヶ月以内」とされています。
たとえ申告すべき財産がなくても、配偶者に対する税額控除や小規模宅地の特例の適用を受けるには届け出が必要なこともあるので注意が必要です。
以上のように、相続手続きの一通りの過程はかなり複雑です。
家族関係が良くても、対処が遅れると予期せぬトラブルに至る場合もあるため、必要な手続きの時期をきちんと理解し、早めの対応を心がけるのが旭市でも重要です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続手続きに関するお悩みの中でも、旭市でも大勢の方が気になるのが「相続税がどの程度かかるのか？」という点です。
結論からいえば、相続税は遺産の金額や誰が相続するかによって大きく異なるゆえに、一律ではありません。
人によっては課税されないこともあります。
ここでは、課税対象となるかどうかを判断するための基礎控除の内容や、課税の仕組み、課税率、加えて節税に使える税制上の優遇制度についてわかりやすく紹介します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税ラインの確認
相続税が課税されるかどうかは、まず「基礎控除額を超えるかどうか」で決まります。
基礎控除額とは、基準額までの遺産には税がかからないという仕組みで、以下の計算式で求められます。
基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
たとえば、配偶者と2人の子が相続対象者の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、全体の遺産額が4800万円を下回れば課税されないことになります。
不動産や金融資産などの資産の評価額が基礎控除額を上回っているかを把握することが、まず最初のステップです。
なお、相続人の数には相続を辞退した人も含むので、留意が必要です。
相続にかかる税金の相続税率と具体例を含む計算例
非課税枠をオーバーした部分に対して、税金がかかってきます。
適用される税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%までの累進課税となっています。
下記は相続にかかる税金の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、控除後の課税遺産総額が6000万円の場合、妻（または夫）と1人の子どもとの2人で同額で分けた場合、それぞれ3,000万円。
15パーセントの税率、控除額50万円が適用され、1人あたりの税額は400万円（＝450万−50万）となります。
ただし、妻や夫などの配偶者や未成年の相続人には特別な税制が適用されることがあり、実際の納税額はこの金額より減額されることが一般的です。
配偶者控除・未成年控除・障がい者控除などの特例
相続税の負担を少なくするために、所定の条件を満たした相続人には特例控除が認められています。
代表的なものを紹介します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者特例）
配偶者本人が相続した相続財産については、1億6,000万円もしくは法定相続分のどちらか高い方まで、税金がかからないという制度です。
この特例は、夫婦間での財産の引き継ぎに対しての考慮された制度であり、強力な税制優遇です。
■ 未成年者控除
18歳未満の人が相続を受ける場合には、20歳に達するまでの残りの年数、1年につき10万円が免除されます。
15歳だったとすると、5年間で50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障害者の相続者に関しては、満85歳になるまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には1年未満切り上げも適用されます。
これらの特例控除は申告によって適用されるため、「非課税だから申告は不要」と勘違いしていると損をする場合が旭市でもあります。
とくに配偶者控除は申告が必要となる制度のため、相続税が発生しないと思っても、優遇措置を使う場合は必ず届け出が必要です。
不動産の金額の算出法や生命保険にかかる非課税の範囲（500万円×法定相続人の数）といったように、課税額を少なくするいろいろな制度が設けられているゆえに、なるべく早めに全体の内容を理解し、対策を練ることが欠かせません。
旭市の相続においてトラブルが起きる典型パターンと対策
「我が家は兄弟関係が良好だから、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう考える人も少数派ではありません。
とはいえ実情としては、遺産のことで親族との仲がこじれ、音信不通になる事態は旭市でもよく見られます。
相続における揉め事の主な原因は、遺産の分け方、情報の共有不足そしてコミュニケーションの欠如に起因しています。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、事前に回避するための重要な点を解説します。
遺産分割協議のもつれ・不平等に対する不満
もっとも多い揉めごとは、分割の話し合いがまとまらない例です。
被相続人が遺書を残さなかった場合、相続人全員で「どの相続人が、何を、どの割合で受け取るのか」を合意して決定する必要があります。
ただし、次のような要因があると、納得できない気持ちから人間関係の悪化につながることがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、親の世話をしていたが、それが評価されない
- 特定の子どもだけが金銭的援助を受けていた
- 相続対象の財産が不動産中心で、公平に分けにくい
とりわけ不動産が含まれると、売却して現金で均等に分ける「換価分割」がうまくいかない場合は、共有名義となったり全員の同意が求められ、進行が長く難しくなることも少なくありません。
「法律通りに分ければ円満」と考えられがちですが、実際には人の気持ちや過去の経緯が関係して、すぐには話がまとまらないことが旭市でもよく見られます。
遺言書がない場合に起こることが多い対立
遺言書がないときの相続では、「自分の取り分はどれくらいか」「誰がどの財産をもらうのか」という議論がゼロから始まります。
その結果として、相続人の意見が食い違いやすく、合意が得られないという事態になります。
とくに、以下のような場合は気をつけるべきです。
- 両親の死後に、遺書があるかどうかで見解が食い違う
- 親族間の付き合いがなくて、連絡を取り合っていない
- 認知症の親と同居していた相続人が財産の管理をしていたが、お金の使い道に不明点がある
こうした事態では、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、このような理由によって来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族形態の多様化により、相続人の対象範囲や分配割合に関する知識の欠如が揉めごとに繋がることが旭市でも増えています。
トラブルを防ぐための遺言の活かし方
これらのトラブルを事前に回避する最も有効な手段が、「遺言を書くこと」だといえます。
遺言書があれば、相続人間の協議によらず、故人の意向に従って相続内容を決めることができます。
遺言には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
遺言者が内容すべてを手書きで作成する方法。
令和2年からは法務局での保管制度も始まり、検認手続きが不要になったため、気軽に使えるようになり紛争も減少傾向です。
■ 公正証書遺言
公証役場で専門の公証人によって作成される公式な遺言書。
記載ミスや不備で無効になる可能性が低く、信頼性が高いのが利点です。
遺言を残す場合は、「誰に・何を・どれくらい相続させるか」を具体的に明記むし、気遣いの言葉を添えることが大切です。
また、遺留分に注意することも忘れてはいけません。
遺留分とは、配偶者や子どもなどの定められた法律上の相続人に確保されている最低限度の相続分を指し、この遺留分を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言を準備する場合には、士業の専門家（弁護士・司法書士・行政書士）のアドバイスを受けることが有効であるといえます。
穏やかな相続の実現には、法律的な正当性および心情への対応の両面が重要です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意すべき点
相続問題を予防し、残された家族が混乱しないように、最も有効なのが「遺言を残すこと」になります。
遺言書を作成しておけば財産の配分や相続人間の話し合いが容易になり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書にはタイプが複数ありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
ここでは遺言書についての基本情報から書く際のポイントまで、現実的な視点から簡潔にお伝えします。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書には複数の種類が用意されていますが、旭市でも広く用いられているのが次の2種類です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、作成者が自らすべて記述して用意できる、最も簡易な形式の遺言書です。
お金も不要で、いつでもすぐに書けるという強みがあります。
反面注意すべき点も少なくありません。
- 記載内容に不備があると効力を失う可能性がある
- その遺言書が所在不明になる、もしくは書き換えられるおそれがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所での「検認」が必要
中でもこの検認には、相続人全員への通知義務があるため、遺言書の存在を知らせたくないケースでは適さないといえます。
2020年以降は「法務局による保管制度」が始まり、法務局へ届ければ家庭裁判所での検認が不要になり、信頼性も増します。
費用はおおよそ数千円で負担が小さく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成をサポートする公的な遺言書になります。
公証役場で2名以上の証人の確認のもと、口頭で伝えるまたは下書き原稿で伝え、その情報を元に作成してもらいます。
代表的な利点は以下のとおりです：
- 形式的な誤りによって無効になるリスクが低い
- 公文書として保存されるため、失われたり変えられることがない
- 裁判所での検認手続が不要
かかる費用は内容や財産額で違いはありますが、5〜10万円程度での作成事例が旭市でも一般的です。
内容に複雑な配慮が必要な場合や、相続人が複数いる場合には公正証書形式の遺言が安全です。
法改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月より始まった「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言のもっとも問題とされていた紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へと遺言書を預けることで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国各地で申請や閲覧ができる
- 相続人が遺言書の存在をすぐに確認できる
料金は1件あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認があり、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
立ち会い人も求められず、内容は他人に知られずに済みます。
ただし、内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言作成時のありがちなミスや失敗の例
遺言書は、「書きさえすればよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、せっかくの遺言書が使えないか、かえって争いの原因になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店のどの口座かが特定されていなければ無効とされる可能性があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の家族が複数該当するケースではトラブルの元になります。
フルネームと誕生日などで正確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を特定の人に遺す内容にした場合、他の相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠です。
これが記されていないと、不備と判断され効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言書を用意するには「個人的な考え」だけでなく法的要件と実行性を両立させる必要があります。
希望する内容が正確に届くように、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家とともに作成することを強くおすすめします。
旭市で不動産を含む相続の注意
旭市でも、特に問題や手続きの複雑さがよく見られるのが「不動産」です。
不動産（土地・建物）は評価方法が難解で、現金のように分割することが困難です。
土地・建物の相続では高度な理解と慎重な対応が必要です。
以下では不動産を含む相続において注意すべき点や近年の法律の改正や分配の仕方の可能性についてお伝えします。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
相続手続きの中でひとまず兄弟間で不動産を共同で所有しようという考えは非常に危険です。
共同名義というのは、一件の不動産を複数人で共同所有する状態を表しますが、この方式にはさまざまなリスクが伴います。
- 不動産を売ったり貸したりするたびにすべての名義人の了承が必要
- 費用分担をめぐって意見が割れやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて権利関係が複雑化
実際、「不動産が売れない」「利用したいのに使えない」というケースの多くは、名義の共有が原因です。
関係性の薄い親族や交流が少ない兄弟との共同名義になると、話し合いすらできないまま時間だけが経ってしまうことも。
その結果、放置物件・管理不能・税金未納など、のような法的・経済的な問題へと発展する恐れがあります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続による所有権の移転登記（相続登記）は任意でしたが、これからは義務となり、守らなければ罰則が科されます。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり誰が相続するか決まってから3年以内に登記を申請する義務が発生
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、最大10万円の過料が科される可能性があります
この変更の理由には、所有者不明土地の増加という社会問題があります。
登記手続をせずに放置された土地や建物が、公共事業の妨げになったり、災害時の危険になったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
加えて、相続関係一覧図の作成を使うと、不動産登記や銀行などでの手続きも簡単になります。
これは法務局で無料でもらえる使い勝手のいい資料なので、あらかじめ取得しておくのが賢明です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産を相続するときに具体的な障害となるのが、分割方法という問題です。
相続する不動産は物理的に分割できないため、次のような選択肢が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
土地や建物を共同で処分して、売却代金を分割する方法です。
公平性が保てるだけでなく、現金に変えることで納税にまわせるという恩恵があります。
ただし、関係者全員の意思の一致が必要であり、タイミングや値段で争いが起きることもあるので、合意形成が大切です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広い土地を分けて、各相続人が個人ごとに受け取る方法です。
この手段によって、共同所有を回避可能ですが、土地の形状や条例や法律の影響で分筆できないケースもあります。
分筆したあとで「通路がなくなる」「再度の建築ができない」などといった問題が生じる場合もあるため、あらかじめ行政や測量士への確認が必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を特定の人が受け継ぎ、他の相続人にお金を渡して調整する方法です。
たとえば、長男が家を受け継ぎ、次男に同等額の現金を支払うというスタイルです。
この手段は、所有権を維持しつつ公平な分割ができるというメリットがあります。ただし、代償金負担者の経済力が必要になるため、しっかりとした判断が必要です。
不動産資産は単なる「財産の一部」にとどまらず、暮らしの場であり思い出の詰まった空間でもあります。
そのため、感情的になりやすく、争いに発展しやすいというのが実態です。
トラブルのない相続を実現するには、生前のうちから不動産の価値や名義、将来的な活用・処分方針を家族で意思を確認しておくことが最も重要です。
相続税対策は旭市でも生前よりやっておくのがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で所有していた財産に課税される税金しかし、実際に効果のある相続税対策は存命中に取り組むことが基本です。
相続が始まってからでは行える対応は限られていて、節税効果の高い方法も取れなくなるからです。
ここでは、相続税の節税のために理解しておきたい事前に行う対策について、一般的な方法とその留意点をわかりやすく紹介します。
生前贈与の活用方法と注意点
相続税対策として一般的に知られているのが「生前贈与」になります。
生前にお金や資産を少しずつ子や孫に与えることで、亡くなったときの遺産額を減らし、結果的に課税対象となる遺産を少なくすることにつながります。
特に旭市でも多くの方が利用しているのが、「暦年贈与」という仕組みです。
■暦年贈与
贈与税制度では年間で免税となる枠が設けられており、1年につき110万円までの金額は税金が発生しないと決められています。
この制度を利用して、毎年少しずつお金や財産を移転することで、年単位で大きく税金を減らすことが可能です。
たとえばのケースでは、3人の子どもへ毎年110万円ずつ贈与を10年間にわたって行えば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を課税されずに移せます。
贈与で注意したいポイントは以下の事項です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を保管する
- 通帳と印鑑は贈与を受けた本人名義で管理させる
- 名義だけの預金（名義は子や孫でも実態は親が管理）と見なされないようにする
「贈与があったと立証できるか」がカギです。
不動産の評価を引き下げて税負担を減らすには？
相続財産の構成要素の中で重要な割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価方法によって課税額に大きな違いが生じるため、相続税を抑える手段として不動産を利用した節税法がたくさんあります。
代表的な手段として、「賃貸住宅を建てる」という対策です。
たとえば、現金で1億円かけて賃貸住宅を建てれば、その評価額は建築費よりも低くなります。
あわせて、土地に関する評価も貸家建付地扱いとなり、一定割合の評価減が適用されます。
その結果、相続財産の評価額が大きく下がり、相続税を減らせるという制度です。
ただし、注意点もあります。
- 空室リスクや改修費などの経営的リスクがある
- 投資額に応じたリターンが見込めるかを検討することが求められる
- 資産を分けるのが困難で、相続人間の争いの種になりやすい
そのため、節税だけを目的とした不動産の購入行為は注意深く決定することが必要です。
可能であれば、資産の分配方法や収入の予測も加味して、専門家に相談しつつ進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という仕組みも存在します。
これは2,500万円までの贈与が非課税となる制度であり利用の仕方によってはとても有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、受贈者が18歳以上の子・孫に限定される
- 一度適用すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に加算して再計算し、相続税を精算
つまり、この制度を使うと将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移転できるという仕組みです。
使いやすい場面としては、教育のための資金提供や家を買うための資金援助など、といったまとまったお金が必要なときに使えます。
とくに、今後価値が上がる見込みのある不動産や株などを早期に贈与することで、含み益が増える前に評価しておき、相続税を抑えることが可能になります。
もっとも、この制度を適用するには申告手続きが必要となり、内容がややこしいため、プロと連携して検討するのが安心といえます。
このように相続税対策は「財産をどう減らすか」だけでなく「どのように評価されるか」「どのタイミングで、誰に渡すか」といった視点も重要になります。
とりわけ大切なのは生前に行動することが選べる手段と節税効果を最大化する鍵です。
相続放棄と限定承認｜借金があるときの選択肢
相続というと、「財産を受け取る」という肯定的な印象と考える方もいるでしょう。
けれども現実のところ借金などの「負の財産」も受け継ぐことになります。
遺産がプラスを超えて借金の方が多い、もしくは、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という方法があります。
こうした制度を知っておくことで無用な借金を背負うリスクを回避することができます。
相続放棄とは？家庭裁判所での申請方法
相続放棄というのは、相続人が全ての権利義務を放棄し相続をしないことを意思表示する制度になります。
これは、「マイナスの財産が多い」「相続に巻き込まれたくない」という場合に役立ちます。
相続放棄の基本的な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続権がないことになる（相続の権利が消える）
- 他の相続人の取り分が増える（法定分が再度計算される）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所に申し立てることが必要となっています。
申述書に記入したうえで必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を添付して提出します。
最も重要なのが相続の開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
この期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と似ているようで別の選択肢として、「限定承認」があります。
この制度は得られる財産の限度で債務を引き継ぐという制度です。
要するに借金があっても、相続財産以上の返済の責任はないという制度です。
たとえば、受け取る財産として500万円の現金があり、700万円の借金があった場合、限定承認を利用すれば500万円を上限として返済義務が生じず、、追加で200万円を払うことはありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で一緒に申述する必要がある（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月以内に家庭裁判所への届け出
- 財産目録の作成や公告の手続など手続がややこしい
- 申述後に取り消すことはできない
手続きが煩雑なため旭市でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
とくに相続する財産に家や土地などの不動産や上場していない株式など価格が決めにくい財産があるときは評価を間違えると思わぬ負担が生まれるリスクもあります。
放棄する時期と3ヶ月ルールの注意点
相続放棄や限定承認を検討する際には3ヶ月のうちに判断を下すことがもっとも重要な点となります。
とはいえ、相続する財産の中身がすぐには判明しないことも珍しいことではありません。
こうした場合に利用できるのが、「熟慮期間の伸長申立て」となります。
所轄の家庭裁判所に申請をすれば3か月という決断猶予を延長してもらう申請が通ります。
あわせて以下の点にも注意が必要です：
- 被相続人の口座から現金を引き出す
- 遺品を承諾なく売る
- 借金の一部を支払う
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄の検討中に財産に触れないという姿勢がとても大切です。
誰かが放棄した場合次に権利がある人（きょうだいや甥・姪）が相続することになることにも注意しましょう。
自分が辞退すれば、すべて終わるわけではなく、次順位の人にもきちんと情報を伝える配慮が大切です。
このように、相続放棄や限定承認は財産を相続しないための有効な手段であるものの期限や形式に細かいルールがあり、失敗すると大きな損失につながるリスクもあります。
遺産の中に債務が混ざっていそうな場合や財産の詳細が不明なときは早めに税理士などのプロに相談してどの手段があるかを整理しておくことが必要です。
旭市での相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を取り寄せる作業、相続財産の確認、財産の分配協議、名義の書き換え、相続税の申告など、数多くの手続きが求められます。
しかも分野によって専門分野が分かれており、法律関係・税務・登記関係・心理的配慮に至るまで多方面の対応が必要です。
そこで欠かせないのが、「どの段階で」「誰に」相談するかを把握しておくことです。
ここでは、関与する専門家の種類と専門分野、いつ相談するか、選定のコツをわかりやすく紹介します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続に関する相談といっても、依頼先の違いによって得意分野が異なります。
登場するのは主に、税理士や司法書士、弁護士の三者です。
各職種の機能は次のように整理可能です。
■ 税理士：税務面のスペシャリスト
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成と提出
- 節税に関する総合的なアドバイス
相続税が発生する可能性がある場合、できるだけ早く税理士に事前に相談することで不要な課税を回避できます。
土地評価や非上場株式の評価なども含め、専門的知識が求められる局面では外せません。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 不動産登記の相続手続き
- 法定相続情報の図作成支援
- 相続人の特定・戸籍の収集・分割協議書の作成
2024年の法制度の変更にともない登記の義務化が進み、司法書士の存在はより重要になっています。
手続きの流れがわからない方や、名義変更に不安がある方にとって非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：遺産分割や相続トラブルの解決に強い
- 相続人同士のトラブル時の代理での交渉・裁判所での調停手続き・訴訟手続き
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言執行者としての職務
遺産分割協議が話がまとまらないときや、家族間でトラブルになっている場合においては、弁護士のサポートが必要です。
法律家の視点から客観的に整理し、解決方法を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
専門家に相談する適切な時期は、直面している課題によって違ってきます。
以下を参考にしてください。
■ 相続発生直後（〜1ヶ月）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、相続人と財産の把握を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍一式の収集やスムーズに相続人を確定できる
■ 相続税がかかるか確かめたいとき（発生後3ヶ月以内）
- 財産の総額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、税理士へすぐに相談
- 相続前に行った贈与や名義預金があるかどうかも含めて、課税対象になるかを判断してもらうことが重要です。
■ トラブルになりそう・すでに争っているとき（いつでも）
- 相続人同士で話がこじれそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 家庭裁判所での調停や裁判になりそうなときには、弁護士のサポートが必要です
無料相談と顧問契約の区別
旭市でも同様に多くの専門家は、初回相談を無償で提供しています。
税理士事務所では、税金額の見積もりの無料相談を通じて、将来の進め方を見定めることもできます。
以下のような場面では、定期的な顧問契約及び委任契約が向いています：
- 遺産分割協議書の作成や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な土地評価や非上場株式の評価が必要
- 紛争対応として相続人同士の交渉や調停の手続きが必要になる
専門家の選び方としては、相続に強いかどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意分野が異なるため、経歴やレビュー、加入団体を確認しておくと安心です。
旭市での相続で後悔しないために
相続とは、誰しもにとって避けられない家族関係の区切りの一つです。
財産を持っているかどうかにかかわらず、相続に備える知識や準備があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の基礎知識から相続に関する手続き、相続税のこと、争いごとの備え、専門家の活用までを解説してきました。
ここでは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という切り口で、現実的に可能な対策をまとめます。
家族と話し合うことから始めよう
相続をスムーズに進めるための最初にやるべきことは、家族間で意見を交わすことになります。
このステップは、相続の金額や相続税の有無とは無関係です。
かえって、相続対象が少額な場合ほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいという傾向があります。
話し合うべき事項の例：
- 誰がどんな財産を相続するのか、望んでいるか
- 自宅を誰が引き継ぐか、売るつもりがあるか
- 生前贈与や援助の有無と、他者へのバランス感覚
- 将来の認知症や介護への備えとしての費用負担や責任分担
とくに重要なのは高齢の親が元気なときに、終活をきっかけに自然に話すことによって、気軽に話を始めやすくなります。
相続の「見える化」と「準備」が安心のカギ
いよいよ相続の場面になったとき、多くの人が困るのが、財産の所在が不明という課題です。
銀行口座の通帳、不動産の権利証書、保険の契約書、債務に関する書類などが別々の場所に置かれていたり、家族が把握していないケースが旭市でも多々あります。
こうした状況を回避するには、財産目録の作成がとても有効です。
財産一覧とは、財産の内容・保管場所・評価額などを表にしたもので、相続の作業を簡便にするだけでなく、遺言と一緒に使うことで意図の明確化にもつながります。
あわせて行いたい準備：
- エンディングメモの活用（財産・連絡先・希望などを記載）
- 遺言書を作って保管する（不動産相続がある場合は重要）
- 相続人の確認と整理（戸籍収集や家系図の作成）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
これらの内容を家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、しっかり考えられる間に、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として旭市でも広まりを見せています。
「うちは大丈夫」と思わず、早期対応を
相続に関するトラブルの多くは、実は「税負担が重かった」などの税金の金額の問題ではなく、感情のすれ違いや情報の不足が原因で起きています。
- 長男が世話をしていたにもかかわらず評価されていない
- 通帳を管理していた人がいて他の人が不信に思っている
- 法律を知らないままで、自己判断で手続きを行った
この種のすれ違いが、長年の関係性にひびを入れ、相続そのものを「争族」に変えてしまうという結果になります。
それゆえに、「お金がないから大丈夫」「家族仲が良いから心配ない」といった油断が最もリスクです。
簡単な準備でも大きな安心になると受け止めて、無理なく始めることが意味を持ちます。
相続はまだ先の話ではなく今この瞬間からの備え
本ページでは、相続の基本情報から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、幅広く取り上げてきました。
遺産相続はけっして一部の人だけの問題ではありません。
すべての家に、避けて通れない現実です。
そのときに、家族が慌てずに、安心して前を向けるように。
今やれることを、無理のない範囲から始めてみてください。
一例として：
- 手元にある預金通帳や不動産のデータを把握しておく
- 親族と「相続」についての言葉を自然に話し合えるきっかけを持つ
- 無料相談を利用して、相続に関する税や手続きの不安をプロに質問してみる
- 「時間ができたら」と言わずに、「今日のうちに10分だけ資料を見る」
このような簡単な行動が、相続を円滑に進める出発点となる行動です。