- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 谷塚での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は谷塚でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 谷塚での不動産が含まれる相続の注意点
- 谷塚で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 谷塚で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 谷塚での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 谷塚での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始める？
家族の不幸という予期せぬ出来事の中で残る家族が対処しなければならないのが「相続」です。
悲しむ間もなく、手続きや手配、家族同士の調整に忙殺されるというケースが谷塚においても少なくありません。
相続においては法律や相続税などの専門知識が不可欠なうえに、対応を遅らせると思わぬリスクに発展する可能性もあります。
ゆえにどこから始めるかをあらかじめ理解しておくことが必要です。
当ページでは基本的な相続知識から相続税の仕組み、トラブルの回避法、生前対策、谷塚の専門家のサポートを網羅して紹介しています。
「今すぐ必要ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と感じている人でも、読んでおくことをおすすめしたい内容です。
相続全体を知ることが必要
「相続」と一口に言ってもその中身は幅広いです。
誰が継承するのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、税負担はどれくらいか（相続税）など、といったようにさまざまな点が絡み合っています。
先に確認しておきたいのは相続には開始から期限までのタイムスケジュールが存在するということです。
例として谷塚においても相続税を申告・納付するには被相続人（亡くなった方）の死亡日から10か月以内と規定されています。
さらに相続放棄や限定承認といった選択肢も原則としては3ヶ月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍謄本や財産目録の取得、銀行や法務局への届け出など、数多くの手続きを同時に処理しなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいというのが現実です。
近年では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」とまで言われるほどトラブルの温床になることも多いです。
こうした状況を考慮すると「相続なんてうちは関係ない」と思っていても、いざ必要なときにトラブルを避けるための準備は誰にとっても重要です。
正しい情報を早いうちに知っておくことが、相続をスムーズに進める出発点だといえるでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に第一に確認すべきは「相続人は誰か」を明確にすることです。
法律では配偶者は常に含まれ、ほかに血縁関係に応じた順位が定められています。
相続の優先順位は次のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に被相続人に子がいるなら、父母や兄弟姉妹には相続権がありません。
子供がいない場合は両親が相続権を持ち、親もいない場合は兄妹が相続することになります。
養子縁組した子および認知された子供もまた法律上の相続人となるため、戸籍を確認することがとても大切です。
したがって最初のステップとして被相続人の出生から死亡までの戸籍書類を全部集めることが必要です。
これは谷塚の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれるケースでは、いくつかの役所をまたいで請求が必要な場合もあります。
相続人が確定したら、続いては「どんな財産を相続するのか」要するに財産の内容確認です。
- 銀行預金・有価証券といった資産
- 自動車や貴金属、骨董品などの動産
特に気をつけるべきは借金などの負の財産もすべて相続財産になる点です。
借金が多い場合には相続を放棄するか限定承認をすることが谷塚でも重要です。
財産の調査には銀行との手続きや契約内容の精査などが必要で、とても負担が大きい作業となります。
リスト化して一つにまとめておくとその後の手続きが楽になります。
遺産分割・名義の書き換え・相続税の届け出の全体の流れ
相続人と財産の全貌が明らかになったら、次は相続財産の分配段階に入ります。
このステップでは、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要です。
この文書には、どの相続人がどの財産をどのように相続するかを詳細に記載し、すべての相続人のサイン・実印・印鑑証明書を添付する必要があります。
この協議書はその後の名義の変更や相続税の申請のもとになる大切な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは代表的な手続きの一例です：
- 不動産の名義変更：登記所で登記変更を申請
- 預金の相続手続き：各金融機関へ申請
- 株式・証券口座の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、相続人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要となります。
不動産の名義変更登記に関しては、近年の法改正により、義務化（2024年4月以降）と定められており、違反すると過料が科されることがあります。
重要なのが相続税の申告です。
納付と申告の締切は「相続発生日（相続人死亡日）」より10か月以内と決められています。
たとえ対象となる財産がなくても、配偶者の特例および小規模宅地の特例の適用を受けるには届け出が必要なこともあるので留意が必要です。
このように、相続の全体の流れは思った以上に幅広くなります。
相続人の関係が良好でも、処理が遅れることにより予期せぬトラブルに至る場合もあるため、手続きのタイムラインをきちんと理解し、先手を打つことが谷塚でも重要です。
相続税はいくらかかるの？課税対象と計算方法
相続についての悩みのなかで、谷塚でも多くの方が気になるのが「相続税はいくらかかるのか？」という疑問です。
端的に言えば、相続税は遺産総額や相続人の構成によって大きく左右されるため、一概には言えません。
ケースによっては相続税がかからない場合もあります。
以下では、税金が必要かどうかを判断するための基礎控除の内容や、課税の仕組み、税率、さらには節税が可能な控除制度などについてわかりやすく紹介します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税対象額の確認
相続税が必要かどうかは、はじめに「非課税額を超えるかどうか」で判断します。
基礎控除額とは、一定額までの相続財産には税がかからないという制度で、以下の式で計算します。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
一例として、配偶者と子供2人が相続人の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、相続財産の総額が4,800万円以下であれば税金は発生しないということです。
土地や建物などの預金などの資産の評価額が課税ラインを超えているかどうかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
ちなみに、法定相続人の数には相続を辞退した人も含むので、留意が必要です。
相続にかかる税金の課税率と現実的な税額例
非課税枠を超過する分に対して、税金がかかってきます。
その税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となります。
下記は相続にかかる税金の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
一例として、基礎控除後の課税対象の遺産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と1人の子どもとの2人で均等に分けると、1人あたり3,000万円。
課税率15%、50万円の控除が適用され、1人あたりの税額は400万円（＝450万−50万）となります。
一方で、妻や夫などの配偶者や未成年の子どもには特別な税制が適用されることもあり、実際の納税額はこの金額より減額されることが一般的です。
配偶者控除・未成年者控除・障がい者控除などの特例
相続にかかる税金の負担を少なくするために、基準をクリアした相続人には特例が認められています。
主な制度を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
夫または妻が受け取った相続した財産については、1億6,000万円もしくは法定相続分のより大きい方の金額までは、税金がかからないという制度です。
この特例は、夫婦間での財産の相続に関しての配慮とされており、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
18歳未満の人が相続を受ける場合には、満20歳になるまでの残りの年数、1年につき10万円が免除されます。
たとえば15歳であれば、10万円×5年で50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障がいのある相続を受ける場合には、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が免除対象になります。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も認められます。
これらの控除制度は申告によって適用されるため、「税金が出ないなら申告不要」と勘違いしていると不利になる場合が谷塚でもあります。
特に配偶者に関する控除は申告が前提となっているため、申告が不要と判断しても、特例を活用する場合は申告しなければなりません。
資産価値の計算方法や生命保険の非課税枠（500万円×人数分）などもあり、課税額を少なくする各種の制度が設けられているので、できるだけ早めに全体像を把握し、対策を練ることが大切です。
谷塚での相続でトラブルとなる典型パターンと対策
「我が家は兄弟仲がいいから、相続で争うことはないだろう」と考える方は珍しくありません。
しかし現実には、遺産のことで家族や親戚との関係が悪くなり、音信不通になる事態は谷塚でも頻発しています。
相続を巡る問題の大半は、財産の配分方法、情報伝達の不備さらに意思疎通の不足がもとになっています。
以下では、実際の揉め事の事例と、事前に回避するためのポイントを解説します。
相続協議の対立・兄弟姉妹間の不満
最もよくある相続の問題は、分割協議で争うパターンです。
被相続人が遺書を残さなかった場合、全ての相続人が「誰が、何を、どのくらい相続するのか」を協議して決定する必要があります。
ところが、以下のような事情があると、納得できない気持ちから感情のもつれに発展することがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、介護を担っていたが、正当に扱われない
- 特定の相続人が生前に支援を受けていた
- 相続対象の財産が不動産中心で、公平に分けにくい
とりわけ不動産が含まれると、換金して分配する「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい売却の同意が必要になり、手続きが長期化・複雑化するケースもあります。
「法律通りに分ければ円満」と考えられがちですが、実際には感情や過去の出来事が影響して、合意形成が困難になることが谷塚でもよくあります。
遺言がないときに起きやすいトラブル
遺言が残されていない相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「どの相続人が何を継ぐのか」といった話し合いがゼロから始まります。
そのため、相続人同士の考えが食い違いやすく、調整が難航するという状況になります。
中でも、次のようなケースは要注意です。
- 亡くなった後で、遺言の存在について意見が対立する
- 兄弟同士が疎遠で、連絡を取り合っていない
- 認知症を患う親と同居していた相続人が金銭を扱っていたが、お金の使い道に不明点がある
こういった状況では、家裁での調停や判断に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、まさにこういった事情から来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家庭のかたちの多様化によって、法定相続人の範囲やそれぞれの取り分に関する認識不足が揉めごとに繋がることが谷塚でも増加しています。
相続争いを防ぐための遺言の活かし方
これらのトラブルを事前に回避するもっとも効果的な方法が、「遺言を書くこと」です。
遺言が存在すれば、相続人同士の意見ではなく、亡くなった方の希望をもとに相続内容を決めることが可能です。
遺言には主に主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
被相続人がすべてを自筆で書く形式。
令和2年からは法務省管轄での保管サービスも開始され、検認手続きが不要になったことから、手軽でトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
法務局指定の公証役場で専門の公証人によって作成される公式な遺言書。
書式ミスによって無効になるリスクが少なく、安全性が高いのが利点です。
遺言を書くときは、「誰にどの資産をどれだけ与えるのか」を具体的に明記し、相手の気持ちを汲んだ内容も加えることが重要です。
また、遺留分を意識することも忘れてはいけません。
遺留分とは、配偶者や子供などの一定の法定の相続人に保障されている最低限の相続割合を意味し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言を用意する際には、専門家（弁護士・司法書士・行政書士）の助言を受けることが適切であるといえます。
トラブルのない相続の実現には、法律面の整合性と気持ちへの配慮の両方が欠かせません。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意点
相続での争いを未然に回避し、家族の混乱や争いを避けるために、もっとも効果的なのが「遺言を残すこと」です。
遺言が残っていれば財産の配分や相続人の間での調整がスムーズで、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書には種類がありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
ここでは遺言書についての基本情報から実際に作成するときの注意点まで、実際の運用を踏まえて簡潔にお伝えします。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が用意されていますが、谷塚においても多く用いられているのが次の2種類です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、作成者が全文を手書きすることで成立させられる、もっとも手軽な遺言書です。
お金も不要で、いつでも即座に準備できるという良さがあります。
反面欠点も少なくありません。
- 文面に不備があると無効と判断される恐れがある
- その遺言書が所在不明になる、もしくは書き換えられるおそれがある
- 相続開始後に家庭裁判所による検認手続きが必要
中でも「検認」手続きは、相続人全員への通知義務があるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年より法務局が保管する制度が始まり、法務局へ届ければ検認の手間が省け、安全性も向上しています。
かかる費用は数千円程度と手頃で、近年はこの制度を利用する方が増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる法的に整った遺言書です。
公証人役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口頭で説明もしくは草案やメモを渡し、それをもとに文書化してもらいます。
主なメリットは以下の点です：
- 書式のミスにより無効になる心配がない
- 公的機関が原本を保管するため、紛失や書き換えのリスクがない
- 検認手続がいらない
作成費用は遺産の金額により異なりますが、5〜10万円程度で作ることができる例が谷塚でも一般的です。
内容に高度な配慮が必要なときや、相続人が多いケースでは公証人関与の遺言が確実です。
法律の改正に伴う自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月より始まった「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書の大きな欠点だった紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へと遺言書を提出することで次のようなメリットがあります：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国各地で申請や閲覧ができる
- 相続人が遺言の有無を確認しやすい
料金は1通につき3,900円。
手続きを行うときには本人確認手続きが必要で、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
特別な証人は不要で、内容は他人に知られずに済みます。
ただし、法的に適正かどうかまでは審査されないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言書作成時のありがちなミスと失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が使えないか、かえって争いの原因になる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの銀行のどの口座かが明確でなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同じ名前の該当者が複数存在する際に紛争のもとになります。
氏名・生年月日などで明記するのが基本です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を一部の人に与える内容にした場合、他の相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠です。
これが記されていないと、形式不備として効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言書を用意するには「自分だけの思い」だけでなく法的な正確性と実行可能性を両立させる必要があります。
気持ちや意向がしっかり伝わるように、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家のサポートを受けて作ることを強く推奨します。
相続税対策は谷塚でも生前からスタートするのがコツ
相続税は、被相続人が死亡した時点で遺された財産にかかる税金とはいえ、実際の相続税対策は存命中に行うことが基本です。
相続発生後に取れる手段は限られており、効果的な節税策も使えなくなるためです。
ここでは、相続税の節税のために把握しておくべき生きている間の対策について、主要な方法や注意点を具体的に紹介します。
生前贈与の活用方法と注意点
相続税対策として最初に挙げられるのが「生前贈与」です。
生きているうちにお金や資産を少しずつ子どもや孫に与えることで、死亡時の遺産額を減らし、その結果相続税負担の対象額を下げることにつながります。
とくに谷塚でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」とされる制度です。
■暦年贈与
贈与税には年間で免税となる枠が決められていて、個人ごとに年間110万円までは贈与税がかからないと定められています。
この枠を活用し、毎年少しずつお金や財産を移転することで、長期間にわたり大きく税金を減らすことが可能です。
たとえばのケースでは、3人の子どもへ毎年110万円を継続して渡すと10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移転できます。
贈与を行う際に注意したい点は以下の注意点です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の証拠」を残す
- 口座や印鑑は本人名義で管理させる
- 形式上の預金（名義だけ子や孫で実際は親が管理しているもの）にならないようにする
「本当に贈与されたことを示せるか」がポイントです。
不動産の価値を下げて税金を抑えるには？
相続で引き継ぐ財産の中で大きなウエイトを占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価の基準により相続税額に大きな差が出るため、相続税軽減のために不動産を利用した節税法が多く存在します。
代表的な手段として、「賃貸住宅を建てる」という方法です。
たとえば、1億円の現金で賃貸アパートを建てると、その不動産の価値は建築にかかった金額より低く評価されます。
あわせて、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定の減額評価が適用されます。
その結果、相続財産の評価額が大幅に下がり、相続税が軽減されるという流れです。
しかしながら、問題点も考えられます。
- 空き室リスクや修繕費などの経営的リスクがある
- 投資額に応じたリターンが得られるかを検証する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、争族問題の原因になりがち
そのため、相続税の軽減だけに焦点を当てた不動産購入は注意深く決定することが求められます。
可能であれば、将来の分割方法や収入の予測も加味して、専門家の意見を聞きながら進めるのが望ましいです。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法も利用できます。
これは2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであるため使い方次第では非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限られる
- 一度適用すると、後から暦年贈与に切り替えられない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に計上して再度計算し、相続税額を調整
つまり、この仕組みを利用することで将来課税される前提で先に財産を移転できるという意味になります。
活用場面としては、教育資金の援助や、住宅取得資金の贈与など、といった高額資金が求められる場面に役立ちます。
とりわけ、今後価値が上がる見込みのある不動産や株といったものを早期に贈与することで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得ることができるのです。
もっとも、この制度を適用するには贈与税の申告が必要であり、制度が少し難解であるため、プロと連携して検討するのが安心といえます。
こうした形で相続税対策は「財産をどうやって減らすか」のみならず「評価基準がどうなるか」「どのタイミングで、誰に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
そして何より早いうちに動くことが選べる手段と節税効果を最大化する鍵となります。
谷塚での不動産を含む相続の注意点
谷塚でも、特に問題や手続きの煩雑さが目立つのが「不動産」です。
不動産（土地・建物）は評価の仕方もわかりづらく、現金のように分割することが困難です。
土地・建物の相続では実務的な知識と慎重な対応が大切です。
以下では不動産を含む相続において気をつけたいポイントや、近年の法律の改正や遺産の分け方のバリエーションについてお伝えします。
共有名義によるトラブル
遺産をどう分けるかというときにいったん兄弟で不動産を共同で所有しようと判断するのは非常に危険です。
共同名義というのは、一件の不動産を複数人で共同所有する状態となりますが、この方式にはさまざまなリスクが伴います。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに共有者全員の同意が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、名義がさらに枝分かれして名義が入り乱れ
実務上も「不動産が売れない」「利用したいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族や交流が少ない兄弟との共同名義となるケースでは、連絡も取れないまま解決できずに放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、といった法律上・経済上のトラブルへと問題が波及する可能性があります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して大きな法改正が施行されました。
それが、「相続登記の義務化」です。
以前は相続による所有権の移転登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、これからは義務となり、違反すればペナルティがあります。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり相続人が判明してから登記申請を3年以内に行う必要が発生
- 正当な事情がないまま登記を怠った場合、行政罰として10万円以下になるおそれがあります
この変更の理由には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、公共工事や開発の妨げになったり、防災面で問題になったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
また、法定相続一覧図の作成を用いることで、登記手続きや相続関連の処理がスムーズになります。
この書類は法務局でタダで取得できる使い勝手のいい資料なので、一緒に準備しておくと安心です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産を相続するときに具体的な問題となるのが、「どう分けるか」という課題です。
土地や建物は物理的に分けることが難しいため、次のような手段が検討されます。
■ 売却（換価分割）
土地や建物を全ての相続人が売り、現金を相続人で分けるやり方です。
平等に分けられるうえ、お金に換えることで納税の資金にあてやすいというメリットがあります。
ただし、共有者全員の同意が必要であり、売る時期や金額でもめる場合もあるため、十分な話し合いが必要です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
大きな敷地を分けて、各相続人がそれぞれが所有する方法です。
この方法によって、共同所有を回避可能ですが、地形や法律上の制限によっては分筆できないこともあります。
分筆後に「通路がなくなる」「再建築不可になる」などような問題が生じる場合もあるため、あらかじめ役所や専門家に確認が必要です。
■ 代償分割
土地や建物を一人が引き継ぎ、それ以外の相続人に現金で「代償金」を支払う方法です。
例としては、長男が自宅を相続し、次男に対して同等額の現金を支払うといった形式です。
このやり方は、土地や家を保持しながら納得できる分割が可能という長所があります。しかし、代償金を準備する側の資金力が問われるため、よく考えて進める必要があります。
不動産資産は一概に所有財産の一部にとどまらず、生活の場であり過去の時間が詰まった空間でもあります。
そのため、感情の対立を招きやすく、紛争に発展しやすいという傾向があります。
悔いのない相続にするには、早い段階から資産価値や所有名義、将来の使い道や手放す計画を家族で意思を確認しておくことが何より大切です。
相続放棄・限定承認｜借金があるときの選択肢
相続とは「財産をもらう」というプラスの印象を持たれるかもしれません。
しかし現実には債務などの「負の財産」も引き継がれます。
相続財産がプラスを超えて借金の方が多い、あるいは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法を取ることができます。
これらの方法を事前に知ることで思わぬ借金を負うリスクを防ぐことが可能になります。
相続放棄って何？家庭裁判所での手続き方法
相続放棄とは、遺産を引き継ぐ人がすべての権利や義務を放棄して相続しないということを表明する制度になります。
この制度は「マイナスの財産が多い」「相続に巻き込まれたくない」というような時に有効です。
相続放棄の主な特徴は次の通りです：
- 最初から相続人でなかったことになる（相続権が完全に消滅）
- 他の人の相続額が増える
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所への申述が必要となっています。
申述書に必要事項を記入し、必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を添付して提出します。
特に重要なのは相続開始（亡くなったこと）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認の利点と手続きの大変さ
相続放棄と共通点があるが異なる制度に、「限定承認」があります。
この方法は得られる財産の限度で借金などの負債を受け継ぐというルールです。
簡単に言うと債務が残っていてももらった財産より多い弁済義務は発生しないという制度です。
たとえば、相続財産に500万円の現金があり、700万円の借金があった場合、限定承認を選べば500万円の範囲でしか返済の必要がなく、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が連名で申述する必要がある（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月以内に家庭裁判所に申し立てる
- 資産の一覧表の作成や公告の手続など手続がややこしい
- いったん申述すると基本的に撤回できない
手続きが複雑であるため、谷塚でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に相続対象の財産に家や土地などの不動産や未上場株など価格が決めにくい財産があるときは評価を間違えると予期せぬ負担が生じるリスクが伴います。
放棄のタイミングと3か月ルールに関する注意
相続放棄や限定承認をする際、3ヶ月以内に決めることが最大の注意点となります。
とはいえ、全ての財産状況がすぐに把握できないこともよくあることです。
こうした場合に活用できるのが「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
所轄の家庭裁判所に申し立てを行うことで、3か月という決断猶予を伸ばすことが認められます。
あわせて下記のことにも気をつける必要があります：
- 被相続人の口座から資金を引き出す
- 故人の持ち物を独断で処分する
- 借金の一部を支払う
これらの行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄を判断する前に遺産に関与しないという態度が欠かせません。
誰かが放棄した場合次に権利がある人（兄弟姉妹や甥姪）に権利が移ることにも注意しましょう。
自分が辞退すれば、すべて終わるわけではなく、次に権利がある人にもきちんと情報を伝える配慮が大切です。
このように、相続放棄や限定承認は遺産を継がないための大きな対策である一方で日程や書式に規定が細かく定められていて失敗すると深刻な損害を受けるおそれもあります。
遺産の中に借金が含まれていそうなときや、内容が不明確なときは、すぐに税理士などのプロに相談して申述方法を整理しておくことが重要です。
谷塚での相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を取り寄せる作業、財産調査、分割協議、名義の書き換え、税務申告など、たくさんの手続きが発生します。
しかも各分野ごとに対応すべき内容が異なり、法律関係・税務処理・登記手続き・感情面の対応に至るまで多角的なサポートが必要になります。
そこで欠かせないのが、「どのタイミングで」「どの専門家に」相談するかを意識しておくことです。
ここでは、相続を支える専門家と専門分野、相談の適切な時期、選ぶときのポイントを詳しく解説します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続をめぐる相談と一口にいっても、依頼先の違いによって専門分野が違います。
関係してくるのは、税理士・司法書士・弁護士の三つの専門分野です。
それぞれの役割は以下の通りです。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税がかかるかどうかの判断
- 相続税申告書の作成と税務署への提出
- 節税に関する総合的なアドバイス
相続税が発生する可能性がある場合、早期に税理士に相談しておくことで不要な課税を回避できます。
不動産評価や上場していない株式の評価も含め、高度な計算が必要になる局面では必要不可欠です。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 相続による不動産登記
- 法定相続情報一覧図の作成支援
- 相続関係調査・戸籍集め・協議書作成
2024年の法律改定を受けて相続登記が義務となり、司法書士の存在はより重要になっています。
書類準備に不安がある方や、名義変更に不安がある方には役立つ存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 相続における紛争時の代理交渉・調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言の有効性に関する争い対応
- 遺言内容の実行業務
遺産の分け方の話し合いが合意に至らない場合や、兄弟で揉めているような場合においては、弁護士による対応が必要不可欠です。
法的な立場から客観的に整理し、具体的な対応策を提案してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続の専門家に相談するタイミングは、自分の悩みの内容に応じて違ってきます。
次の目安を目安にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、財産や家系の調査を進める
- 税理士・司法書士に頼めば、必要な戸籍書類の取得や相続人の確定をスムーズに進行
■ 相続税が必要かどうか確認したいとき（〜3ヶ月）
- 保有財産の合計が基礎控除を上回る可能性があるなら、税理士に早めに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の有無なども含めて、課税の可能性を診断してもらうことが必要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 相続人同士で話がこじれそうなとき、感情面での対立がある場合は弁護士に相談
- 家庭裁判所での調停や裁判になりそうなときには、法律のプロに任せるべきです
無料相談と顧問契約の判断
谷塚でも専門家の多くは、はじめの相談を無料で実施しています。
税理士事務所などでは、税金額の見積もりの無料相談によって、今後の対応を考えることも可能です。
以下の場合には、長期的な顧問契約や委任契約が適しています：
- 遺産分割協議書の作成や相続登記をまとめて依頼したい
- 複雑な不動産評価や未公開株の評価が必要
- トラブルに備えて相続人同士の交渉や調停対応が想定される
専門家を選ぶ際には、相続の経験が豊富かどうかを必ず確認してください。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、過去の実績や評判、所属団体などを確認しておくと安心です。
谷塚での相続で後悔しないために今できること
遺産相続は、誰しもにとって避けることができない家族関係の区切りの一つです。
財産を持っているかどうかにかかわらず、正しい知識と備えがあるか否かで、家族にかかる負担や感情面が大きく異なります。
ここまでの説明では、相続の初歩的な知識から相続に関する手続き、税務対応、揉め事対策、専門家の活用までを解説してきました。
ここでは、これまでの内容を受けて、「今、何をすべきか」という視点で、実践可能な手段を整理します。
家族での話し合いから始めよう
相続を円滑に進行させるための最初にやるべきことは、家族で話し合うことです。
これは、相続額の大小や相続税が発生するかどうかに関係しません。
どちらかというと、財産が少ない場合ほど、平等感を巡る感情的な対立が起こりやすいのです。
話し合うべき事項の例：
- どの資産を誰が受け取るのか、希望があるか
- 持ち家を誰が取得するか、売却の意向はあるか
- 生前贈与や援助の有無と、他の相続者への気配り
- 介護や認知機能低下が起こった際の費用の分担と担当者
特に高齢の親が元気なときに、「終活の一環」としてさりげなくテーマを切り出すことによって、自然な話し合いがしやすくなります。
相続を見える化し備えることが安心につながる
実際に相続が起こったとき、問題になりがちなのが、財産の所在が不明という問題です。
通帳、登記に関する書類、保険契約の証書、借入書類などが統一されていない場所に保管されていたり、家族に情報が伝わっていない事例が谷塚でもよく見られます。
このような事態を避けるためには、資産一覧の作成が有用とされています。
財産の一覧とは、財産の内訳・所在・金額などを表にしたもので、相続手続きを効率化するだけでなく、遺言とあわせて活用することで本人の意向をはっきり示す助けになります。
あわせて行いたい準備：
- 終活ノートの活用（連絡情報や願い事を記しておく）
- 遺書の準備と保存（特に不動産を含む場合は必須）
- 相続人の確認と整理（戸籍収集や家系図の作成）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
これらの内容を制度的に家族信託として整える流れが広がっており、意思決定ができるうちに、財産の管理と承継を制度で整える手段として谷塚でも広まりを見せています。
「うちは問題ない」と思い込まずに、早期の備えを
相続トラブルの大半は、実のところ「税金が高かった」などの税務上の問題ではなく、意見の相違や情報の不備が要因となって発生しています。
- 長男が世話をしていたにもかかわらず感謝されていない
- 通帳を管理していた人がいて他の人が不信に思っている
- 法律の知識が乏しいまま、独断で対応を進めた
この種のすれ違いが、長年の関係性にひびを入れ、相続を争いごとに変えてしまうという結果になります。
ゆえに、「相続財産が少ないから」「家族仲が良いから心配ない」といった油断が最もリスクです。
ちょっとした準備が大きな安心を生むと理解して、少しずつでも取り組むことが大切です。
相続はこれからの話ではなく今この瞬間からの備え
本ページでは、相続の初歩的な内容から実務・法改正・税務・感情の整理まで、幅広いテーマを解説してきました。
相続問題は必ずしも特定の家庭だけの話ではありません。
すべての家庭に、避けて通れない現実です。
いざそのときに、家族が混乱せずに、不安なく行動できるように。
今日から始められることを、可能な部分から少しずつ動き出しましょう。
例としては：
- 手元にある通帳や不動産の内容をまとめておく
- 家族との間で「相続」についての言葉を無理なく話題に出せる場をつくる
- 無料相談を利用して、相続や税の疑問点を専門家に相談してみる
- 「いずれやるつもり」ではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
このようなちょっとした行動が、相続で失敗しない出発点となる行動になります。