- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 群馬総社での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は群馬総社でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 群馬総社での不動産が含まれる相続の注意点
- 群馬総社で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 群馬総社で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 群馬総社での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 群馬総社での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすれば？
家族の不幸という予期せぬ出来事の中で残る家族が向き合う必要があるのが「相続」です。
悲しむ間もなく、手続きや準備、親族間のやり取りに追われるという人が群馬総社でも珍しくありません。
相続には法律や税金といった高度な知識が必要不可欠なうえに、決断を遅らせると予想外のリスクに発展する可能性もあり得ます。
ゆえに相続は「何から始めればいいのか」をあらかじめ理解しておくことが必要になります。
このページでは相続の基礎から相続税制度、トラブルの回避法、生前の備え、群馬総社での専門家の活用を含めて紹介します。
「今すぐ必要ないと思っている」「財産が少ないから」と感じている人であっても、ぜひご覧いただきたい内容です。
相続全体を知ることが必要
「相続」と一口に言ってもその中身は複雑です。
誰が引き継ぐのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、税負担はどれくらいか（相続税）など、といったようにさまざまな点が関係しています。
まず知っておきたいのは相続には開始から期限までのタイムスケジュールが存在するということです。
例として群馬総社においても相続税の手続きは被相続人（亡くなった方）の死亡日から10ヶ月以内とされています。
また相続放棄や限定承認といった選択肢も基本的には3か月以内の期限で手続きが必要です。
戸籍謄本や財産目録の取得、金融機関や法務局への届出など、さまざまな手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいというのが実態です。
近年では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いに発展しやすい」と表現されるほどもめ事のもとになることも多いです。
このような事情を考えると「相続なんてうちは関係ない」と思っていても、いざ必要なときにトラブルを避けるための準備は誰もがしておくべきことです。
信頼できる情報を早いうちに知っておくことが、スムーズに相続を行う第一歩と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえで最初にすべきことは「相続人は誰か」を確認することです。
民法では配偶者は常に相続人となり、ほかに血縁関係に応じた順位が定められています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に被相続人に子どもがいれば、父母や兄弟姉妹には相続する権利がありません。
子供がいない場合は親が相続人となり、親もいない場合は兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子縁組した子および認知された子どももまた法律上の相続人となるため、戸籍を確認することがとても大切です。
そのため、手続きの初めとして亡くなった人の出生から死亡までの戸籍をすべて集めることが必要です。
これは群馬総社の市区町村役場で取得可能ですが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、いくつかの役所をまたいで取り寄せなければならないことがあります。
相続人が確定したら、その次は「どんな財産を相続するのか」つまり相続財産の調査です。
- 銀行預金や株式などの金融財産
- 自動車や貴金属、骨董品などといった動産
特に気をつけるべきは借金などの負の財産もすべて対象財産となる点です。
借金が多い場合には相続放棄や限定承認を行うことが群馬総社でも重要です。
財産を調べるには銀行とのやりとりや契約内容の精査などが必要で、とても手間と時間がかかる作業になります。
整理してまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
財産の分け方・名義の書き換え・相続税の手続きの基本的な流れ
相続人と財産の全体像が明らかになったら、次のステップは遺産分割の段階になります。
このステップでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この書面には、どの相続人がどの資産をどう引き継ぐかを具体的に記載し、すべての相続人の署名・実印・印鑑証明を添える必要があります。
この協議書は以降の名義変更や相続税の申請の証明となる重要な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義書き換えの手続きです。
以下に示すのは主な手続きの例です：
- 不動産登記の変更：法務局にて登記変更を申請
- 預貯金の解約・名義変更：各金融機関へ申請
- 証券の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、相続人一人が一人で行うことはできず、全員の合意が必要となります。
土地・建物の相続による登記については、近年の法律の変更により、義務化（2024年4月以降）され、従わない場合は罰金が課される恐れもあります。
重要なのが相続税の届け出です。
相続税の手続き期限は「相続発生日（相続人死亡日）」から10ヶ月以内」とされています。
仮に財産が基準に満たなくても、配偶者に対する税額控除などや小規模宅地等の減額制度などを使うためには申告手続きが必要な場合もあるため留意が必要です。
以上のように、相続手続きの一連の手続きはかなり広範です。
家族関係が良くても、対応が遅れることで予期せぬトラブルに至る場合もあるので、必要な手続きの時期をしっかり把握し、先手を打つのが群馬総社でも必要です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続に関する悩みのなかで、群馬総社でも大勢の方が心配しているのが「相続税はいくらかかるのか？」という点です。
結論からいえば、相続税は相続財産の総額や相続人の構成によって大幅に異なるため、一律ではありません。
人によっては課税されないこともあります。
以下では、相続税の有無を把握するための基礎控除の内容や、実際の課税方法、課税率、加えて税負担を軽減できる税制上の優遇制度についてわかりやすく紹介します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税対象額の確認
相続税が課税されるかどうかは、まず「基礎控除を超えるか」で判断されます。
控除とは、定められた額までの相続財産には税がかからないというルールで、以下の計算式で求められます。
相続税の基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
例えば、妻（または夫）と子供2人が相続人の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この場合は、全体の遺産額が4,800万円以下であれば課税されないことになります。
不動産や銀行口座や財産の価値が課税ラインを超えているかどうかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
ちなみに、人数のカウントには相続を辞退した人も含むため、気をつけるべきです。
相続にかかる税金の課税率と現実的な試算
非課税枠をオーバーした部分に対して、税金がかかってきます。
その課税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%までの累進課税となっています。
次に示すのは相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
たとえば、基礎控除後の課税対象の遺産が6,000万円だった場合、配偶者と子ども1人の2名で同額で分けた場合、それぞれ3,000万円。
税率15%、控除額50万円が適用され、1人あたりの税額は400万円（＝450万円 − 50万円）となります。
ただし、妻や夫などの配偶者や未成年の子どもには特例の控除が適用されることもあり、確定する税額はここからさらに減額されることが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害を持つ方の控除などの特別控除
相続税の負担を少なくするために、条件に該当する相続人には特例控除が認められています。
よく使われる例を挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
夫または妻が相続した相続分については、1億6,000万円もしくは法定相続分のより大きいほうの金額まで、課税されないという制度です。
この措置は、夫と妻の間での財産の相続に関しての考慮された制度であり、強力な税制優遇です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続人である場合には、20歳になるまでの残りの年数、年10万円ずつが相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、5年分×10万円＝50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障がいのある相続者に関しては、満85歳になるまでの残りの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には1年未満の端数切り上げも認められます。
これらの優遇制度は申告によって認められるため、「税金が出ないなら申告不要」と思い込んでいると不利になる事例が群馬総社でもあります。
とくに配偶者控除は申告が必要条件であるため、相続税の申告義務がないと判断しても、優遇措置を使う場合は必ず届け出が必要です。
不動産の金額の算出法や非課税となる保険金額（法定相続人1人あたり500万円）など、相続税を抑えるさまざまな仕組みが設けられていることから、なるべく初期のうちに全体の内容を理解し、対策を練ることが大切です。
群馬総社での相続でトラブルが起きるパターンと予防法
「我が家は兄弟で仲がいいので、相続で揉めることはないだろう」、そう思っている人は少数派ではありません。
けれども現実には、遺産のことで親族との仲がこじれ、関係が断絶する事例は群馬総社でも珍しくないです。
遺産相続のトラブルの多くは、財産の配分方法、情報伝達の不備さらに意思疎通の不足によって引き起こされます。
以下では、よくある相続トラブルの内容と、トラブルを防止するための対策を紹介します。
遺産分割協議のもつれ・兄弟姉妹間の不満
もっとも多い遺産相続の争いは、分割協議で争うパターンです。
被相続人が遺書を残さなかった場合、相続に関わる人たち全員で「誰が、どの遺産を、どの割合で受け取るのか」を話し合って決める必要があります。
しかし、次のような要因があると、納得できない気持ちから感情のもつれに発展することがあります。
- 長男が同居し、親の介護をしていたが、貢献が考慮されない
- 特定の相続人が生前に多額の援助を受けていた
- 相続財産が不動産中心で、均等に分けにくい
特に不動産が絡む場合、売却して現金で均等に分ける「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい合意を得なければならず、進行が長く難しくなることも少なくありません。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思いがちですが、現実には感覚的なものや過去の出来事が影響して、合意形成が困難になることが群馬総社でもよく見られます。
遺言書がない場合に生じやすい揉めごと
遺言書がない相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「財産の振り分けは誰にどうなるのか」といった話し合いがゼロから始まります。
その結果として、各人の意向がかみ合わず、調整が難航するという状況になります。
特に、下記の事例は注意が必要です。
- 親が亡くなったあとに、遺言書の有無を巡って見解が食い違う
- 親族間の付き合いがなくて、連絡が困難
- 認知症を患う親と同居していた家族が財産を管理していたが、不透明な支出がある
こういった状況では、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
遺産相続が揉めごとの原因になるとは、まさにこういった事情から来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家庭のかたちの多様化によって、相続人の対象範囲や相続する割合に関する認識不足がトラブルを引き起こすケースが群馬総社でも増加しています。
相続争いを防ぐための遺言の利用
相続時の揉め事を起きる前に防止するもっとも効果的な方法が、「遺言書の作成」になります。
遺言が存在すれば、相続人間の話し合いではなく、被相続人の意思に基づいて遺産を分配するという選択ができます。
遺言書には大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
遺言者が全体を自分の手で書く方式。
2020年からは登記所での保管サービスも開始され、検認手続きが不要になったため、扱いやすくなりトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
公証人の前で公証人のもとで作成される公式な遺言書。
記載ミスや不備で無効になる可能性が低く、安心して使えるのが利点です。
遺言を書くときは、「誰に・何を・どれくらい相続させるか」をはっきりと記載し、感情的な配慮も盛り込むことが重要です。
また、遺留分を意識することもおろそかにしてはいけません。
遺留分というのは、妻や夫、子どもといった決まった法律上の相続人が持つ最低限度の相続割合を意味し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言を準備する場合には、専門家（弁護士・司法書士・行政書士）の助言を受けることが有効であるといえます。
穏やかな相続を成功させるには、法律的な正当性ならびに気持ちへの配慮の双方が求められます。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意事項
相続の揉め事を事前に防ぎ、家族間の問題を軽減するために、有効な方法として挙げられるのが「遺言を残すこと」になります。
遺言が残っていれば財産の配分や相続人間の話し合いが容易になり、揉め事を避けることができます。
遺言書の形式はいくつか存在し形式ごとに法律上の効果が異なります。
以下では遺言の基礎的な内容から作成時に気をつけたい点まで、手続きの実情をふまえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が存在しますが、群馬総社においても一般的に選ばれているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、自分自身が全文を手書きすることで用意できる、最もシンプルな遺言方法です。
お金も不要で、書きたいときに即時に対応できるというメリットがあります。
反面欠点も多く存在します。
- 文面に不備があると効力を失う可能性がある
- その遺言書が所在不明になる、もしくは内容が変えられてしまう危険がある
- 相続開始後に家庭裁判所による検認手続きが必要
特に検認という手続きは、相続人全体への通知義務があるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きといえます。
2020年からは法務局が保管する制度が始まり、法務局へ届ければ検認が不要となり、保管の安全性も高まります。
料金は数千円ほどで負担が小さく、この制度の利用者が年々増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、専門の公証人が手続きする法的に整った遺言書になります。
指定の公証役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口頭で説明または下書き原稿で伝え、その情報を元に遺言が作られます。
主なメリットは次に挙げられます：
- 形式的な誤りによって無効になるリスクが低い
- 原本が公証役場に保管されるため、なくしたり改ざんされたりしない
- 家庭裁判所での検認が不要
費用は財産額によって異なりますが、およそ5〜10万円での作成事例が群馬総社でも一般的です。
内容に高度な配慮が必要なときや、相続人の人数が多い場合には公証人関与の遺言が確実です。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月からスタートした「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言の大きな欠点だった紛失や見つからない、改ざんのリスクを減らす仕組みです。
法務局に遺言書を提出することで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこからでもアクセスできる
- 相続人が遺言書の存在をすぐに確認できる
料金は1件あたり3,900円。
手続きを行うときには本人確認手続きが必要で、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、法的に有効な遺言書であるかどうかは、やはり専門家の確認を得たほうが確実です。
遺言作成時の一般的なミスと失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が使えないか、結果として争いの原因になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが特定されていなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の家族が複数該当するケースでは紛争のもとになります。
フルネームと誕生日などで正確に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を特定の人に遺す内容にした場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・押印が絶対に必要です。
これがないと、不備と判断され無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言書を書くには「個人的な考え」だけでなく法的な整合性と実効性をあわせ持つ必要があります。
気持ちや意向が確実に伝わるよう、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家の力を借りて作成することを強くおすすめします。
群馬総社で不動産が含まれる相続の注意
群馬総社でも、とくにトラブルや手続きのややこしさが目立つのが「不動産」です。
不動産資産は価値の算定方法が複雑で、現金のように簡単に分けられません。
不動産を相続するには高度な理解と冷静な対処が求められます。
以下では不動産が関係する相続において押さえておきたい点や最近の法改正、分配の仕方の可能性について紹介します。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
遺産をどう分けるかというときに仮に兄弟全員で不動産を名義共有にしようという選択は注意が必要です。
共有の名義とは、一件の不動産を複数の人で持つ形を意味しますが、この方式には多くの課題があります。
- 売却や賃貸のたびに共有者全員の同意が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて所有者関係が錯綜し
実務上も「不動産が売れない」「使いたいのに使えない」といった問題の多くは、名義の共有が原因です。
疎遠な親族や疎遠な関係の兄弟との共有関係になってしまうと、協議すらできないまま年月が過ぎるケースも。
その結果、住まない家・維持不能・税金の負担増など、といった法律上・経済上のトラブルへと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
以前は相続に伴う不動産登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、今後は義務となり、違反すれば処分の対象となります。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し相続人が判明してから3年以内の登記申請義務が発生
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、10万円以下の罰金が科される可能性があります
この変更の理由には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したままそのままの土地や建物が、インフラ整備の障害になったり、防災上のリスクになったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
また、法定相続情報一覧図の作成を利用すれば、登記の申請や銀行などでの手続きも簡単になります。
これは法務局で無料で作成できる使い勝手のいい資料なので、一緒に準備しておくと安心です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産を相続するときに重要な障害となるのが、どんな方法で分けるかという課題です。
不動産は物理的に分割できないので、以下のような選択肢が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
相続対象の不動産を全ての相続人が売り、換価した金額を分ける手段です。
平等に分けられるだけでなく、売却して現金化することで相続税の支払いにも使いやすいという恩恵があります。
もっとも、相続人全員の意思の一致が必要であり、時期や価格を巡って対立するケースもあるため、十分な話し合いが必要です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を分割して、相続人それぞれが個別に取得する方法です。
この方法によって、共同所有を回避できますが、地形や法令制限によっては分割できないこともあります。
分筆後に「アクセスが遮断される」「建て替えできなくなる」などといった問題が生じることもあるため、事前に行政機関や土地家屋調査士への相談が必要です。
■ 代償分割
不動産を一人が引き継ぎ、残りの相続人にお金を渡して調整する方法です。
一例として、長男が自宅を相続し、次男には同じ価値の金額を渡すといった形式です。
このやり方は、不動産を維持しつつ平等な分け方ができるという強みがあります。一方で、代償金を準備する側の金銭的余裕が必要になるため、慎重に検討が必要です。
不動産資産は単に所有財産の一部というだけでなく、日常を過ごす空間であり思い出の詰まった空間という面もあります。
そのため、感情的になりやすく、紛争に発展しやすいというのが実際のところです。
トラブルのない相続を実現するには、相続が発生する前に資産価値や所有名義、将来の使い道や手放す計画を家族と情報を共有しておくことが欠かせません。
相続税の対策は群馬総社でも生前よりスタートするのがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で所有していた財産に課せられる税金ただし、相続税への実務的な対策は存命中に始めることが重要です。
相続が始まってからでは取れる手段は限られていて、節税効果の高い方法も活用できなくなるためです。
ここでは、相続税の節税のために理解しておきたい事前準備としての対策について、一般的な方法とその留意点を具体的に説明します。
生前贈与の使い方と気をつける点
相続に備えた方法として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」になります。
生きているうちにお金や資産を少しずつ子どもや孫に渡すことで、死亡時の遺産を圧縮し、結果的に相続税の課税対象を抑えることにつながります。
特に群馬総社でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与税には年間の非課税枠が決められていて、1年につき110万円までの金額は非課税となると定められています。
この制度を利用して、年ごとに段階的にお金や財産を移転することで、年単位で大きく税金を減らすことが可能です。
例としては、3人の子どもたちに毎年110万円を継続して渡すと10年間続けると、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を課税されずに渡せます。
贈与で気をつけたい点は以下の点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を残す
- 通帳と印鑑は受贈者の名義で管理させる
- 形式上の預金（名義は子や孫でも実際は親が管理しているもの）と見なされないようにする
「本当に贈与されたことを示せるか」が重要点です。
不動産の評価を引き下げて節税する方法は？
相続財産の構成要素の中で重要な割合を占めるのが不動産です。
群馬総社でも不動産は評価の基準により課される税額に違いが出やすいため、相続税を抑える手段として不動産を利用した節税法がたくさんあります。
代表的な方法が、「賃貸物件を建てる」といった方法です。
たとえば、1億円の現金で貸しアパートを建築すれば、その不動産の価値は建築にかかった金額より低く評価されます。
さらに、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定の評価減が反映されます。
結果として、相続時の財産価値が大きく減少し、相続税が軽減されるという方法です。
一方で、気をつけるべき点があります。
- 空室リスクや改修費などの経営的リスクがある
- 投資に対する収入が得られるかを検証する必要がある
- 不動産を分けにくく、相続人間の争いの種になりやすい
よって、節税だけを目的とした不動産の購入行為は熟慮して決断することが求められます。
できれば、将来的な分割の仕方や収入の予測も加味して、専門家に相談しつつ進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前贈与には、暦年贈与以外にも「相続時精算課税制度」という仕組みも存在します。
この制度は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであり利用の仕方によっては非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、受贈者が18歳以上の子・孫に限られる
- 一度選んでしまうと、その後は暦年贈与に変更できない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に合算して再計算し、相続税額を調整
つまり、この仕組みを利用することで将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を贈与できるという仕組みです。
活用場面としては、教育のための資金提供やマイホーム購入資金の贈与など、といった高額資金が求められる場面に使えます。
とりわけ、今後価値が上がる見込みのある不動産や株といったものを早期に贈与することで、含み益が小さいうちに評価を確定させ、相続税を抑えることができるのです。
ただし、この仕組みを使うには贈与税の申告が必要であり、内容がややこしいため、税理士などの専門家と相談しながら進めるのが賢明です。
このように相続税の対策は「資産をどのように減らすか」のみならず「評価基準がどうなるか」「どのタイミングで、誰に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
そして何より早いうちに動くことが有効な対策と節税の効果を高める要因となります。
相続放棄と限定承認｜借金があるときの選択肢
相続とは「財産を受け取る」という前向きなイメージと考える方もいるでしょう。
けれども現実のところ借金などの「負の財産」も相続に含まれます。
相続される財産がプラス分を上回ってマイナスのほうが大きい、または、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という手段を取ることができます。
これらの方法を事前に知ることで無用な負債を引き継ぐ可能性を避けることが可能になります。
相続放棄の意味は？家庭裁判所での申請方法
相続放棄というのは、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続しないということを意思表示する制度になります。
これはつまり「借金など負債が多い」「相続に巻き込まれたくない」といった場合に効果的です。
相続放棄の基本的な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続人でなかったことになる（相続権が完全に消滅）
- ほかの相続人の相続分が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に申請が必要です。
申述書に記入したうえで書類一式（戸籍や印紙、切手など）を一緒に提出します。
一番気をつけたいのは相続の開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に申述を済ませること。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と似ているようで別の選択肢として、「限定承認」があります。
この手段はプラス資産の中でマイナス分を相続するという考え方です。
要するにマイナス財産があっても受け継いだ財産を超える支払い義務は負わないというルールになっています。
例として相続財産に500万円の資産があり700万円の債務がある場合、限定承認を行えば500万円を上限として返済の必要がなく、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が連名で申述する必要がある（1人だけの申述は無効）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申述する
- 財産目録の作成や公告手続きなど、手続が複雑
- 申述してからの撤回はできない
手続きが煩雑なため群馬総社でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
なかでも相続する財産に家や土地などの不動産や上場していない株式など評価しづらい財産が含まれる場合は価値の見積もりを誤ると予想外の支払いが必要になるリスクが伴います。
相続放棄をする時期と3ヶ月ルールの注意点
相続放棄や限定承認を申述する場合に3ヶ月以内に決めることがもっとも重要な点となります。
とはいえ、相続財産の全貌がすぐには判明しないことも珍しいことではありません。
こういう時に利用できるのが、「熟慮期間の伸長申立て」です。
家裁に申し立てを行うことで、3か月という決断猶予を延ばしてもらうことが可能です。
あわせて以下の点にも注意が必要です：
- 故人の銀行口座から資金を引き出す
- 遺産の品を独断で処分する
- 負債の一部を弁済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄を判断する前に財産を動かさないという姿勢が非常に重要です。
放棄したケースでは次に相続する人（兄弟姉妹や甥姪）に相続権が移るという点も忘れてはいけません。
自分だけが放棄して、それで完了ではなく次順位の人にも正確な情報を伝える心配りが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための重要な選択肢であるものの期限や形式に細かいルールがあり、失敗すると大きな損失につながる可能性もあります。
相続財産に負債がありそうなときや財産の内容が不透明なときはすぐに税理士などの専門家に相談し、手続きの選択肢を整理しておくことが重要です。
群馬総社の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、財産の調査、財産の分配協議、名義変更、税務手続きなど、数多くの手続きが求められます。
しかも分野によって対応すべき内容が異なり、法律・税務処理・登記・感情的な調整に至るまで幅広い対応が求められます。
そこで欠かせないのが、「どの時点で」「どの専門家に」相談するべきかを意識しておくことです。
ここでは、関与する専門家の種類と役割、相談の適切な時期、選定のコツをわかりやすく紹介します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続手続きの相談といっても、専門家の種類によって専門分野が違います。
関係してくるのは、税理士や司法書士、弁護士の三者です。
各専門家の役割は以下の通りです。
■ 税理士：相続税の申告と節税対策のプロ
- 相続税がかかるかどうかの判断
- 相続税申告書の作成と提出
- 節税に関わる相談と支援
課税の可能性があるなら、早期に税理士へ早めに相談することで無駄な税金を回避できます。
土地の査定や非上場株などの評価も対象に、専門家の知識が不可欠になる場面では外せません。
■ 司法書士：登記や相続手続きの実務を担当
- 相続登記の申請手続き
- 法定相続情報一覧図の作成支援
- 相続人の特定・戸籍の収集・分割協議書の作成
2024年の法律の改正にともない相続登記が必要となり、司法書士の職務は一層重視されています。
手続きの段取りが苦手な方や、名義変更に不安がある方には安心できる存在です。
■ 弁護士：紛争解決のプロフェッショナル
- 相続人同士のトラブル時の話し合いの代理・調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産分割協議が話がまとまらないときや、家族間でトラブルになっている場合には、弁護士の介入が必要です。
法律の専門的な視点から冷静に整理し、問題解決に導いてくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続の専門家に相談するタイミングは、直面している課題によって異なります。
以下の基準を参考にしてください。
■ 相続開始後すぐのタイミング（1ヶ月以内）
- 死亡届や葬儀が一段落した時点で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士や司法書士へ相談すれば、戸籍関係書類の集めや相続人の確定作業がスムーズになる
■ 税金の有無を確認したいタイミング（3ヶ月以内）
- 遺産全体の評価額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、税理士に早めに相談
- 生前贈与や名義預金の有無なども含めて、課税対象になるかを判断してもらうことが大切です。
■ トラブルになりそう・すでに争っているとき（いつでも）
- 遺産をめぐる当事者間で話がこじれそうなとき、感情面での対立がある場合は弁護士に相談
- 紛争が法的手続きに及ぶ場面では、法律のプロに任せるべきです
無料相談と顧問契約の判断
群馬総社でも専門家の多くは、はじめの相談を無料で実施しています。
税理士の事務所では、相続税試算の無料相談によって、今後の進路を見極めることが可能です。
以下のような場面では、定期的な顧問契約及び委任契約が適当です：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 難しい土地の評価や非公開株の計算が求められる
- トラブル対応で関係者との交渉や調停に進む可能性がある
専門家を選ぶ際には、相続に詳しいかどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、分野ごとに得意不得意があるため、過去の実績や評判、所属団体などを確認しておくと安心です。
群馬総社での相続で後悔しないために
遺産相続は、すべての人にとって避けられない家族の節目にあたります。
財産の多少にかかわらず、正しい準備と知識があるかどうかで、遺された家族の精神的・物理的負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の入門的内容から必要な申請手続き、税金、争いごとの備え、プロの活用方法までを紹介してきました。
ここでは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という切り口で、具体的に取れる行動を示します。
家族間の対話から始めよう
相続をトラブルなく進めるためのはじめのステップは、家族間で意見を交わすことです。
このステップは、相続の金額や相続税がかかるかどうかには無関係です。
むしろ、持っている財産が少ないほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいという傾向があります。
話し合うべき事項の例：
- 誰がどんな財産を相続するのか、希望しているかどうか
- 住宅を誰が持つか、売却の意向はあるか
- 生前贈与や支援の有無と、他の相続人への配慮
- 介護や認知機能低下が起こった際の費用と役割の決定
とくに重要なのは両親が元気なうちに、終活の一部として自然に話題を出すことによって、自然な話し合いがしやすくなります。
相続における見える化と準備が安心の決め手
現実に相続の場面になったとき、問題になりがちなのが、財産の所在が不明という悩みです。
預金通帳、土地建物の権利証、保険の契約書、借金に関する書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族が把握していない事例が群馬総社でも多く発生しています。
このようなことを未然に防ぐには、財産目録の作成が有用とされています。
資産目録とは、財産の分類・場所・価値などを表にしたもので、相続手続きを効率化するだけでなく、遺言書と併用することで意思の明示につながります。
合わせて取り組みたい対策：
- 終活ノートの活用（財産や連絡先、希望を記入）
- 遺書の準備と保存（不動産相続がある場合は重要）
- 家族関係の法的確認（家系をたどる資料の収集）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
上記のような準備を家族信託として公式に準備する動きが加速しており、元気なうちに、財産管理や引き継ぎを制度的に整える方法として群馬総社でも重視されています。
「うちは問題ない」と思い込まずに、早めの準備を
相続に関するトラブルの多くは、実は「税額が想定以上だった」といった税務の問題ではなく、意見の相違や情報の不備が発端で起こります。
- 長男が世話をしていたにもかかわらず十分に認められていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて他の人が不信に思っている
- 専門知識がないままで、独断で対応を進めた
そのような誤解が、長年の関係性にひびを入れ、円満な相続が争いに変わってしまうという結果になります。
だからこそ、「我が家には大した資産がないから」「兄弟仲がいいから大丈夫」という慢心が大きな落とし穴です。
「小さな準備」が「大きな安心」につながるという気持ちで、一歩ずつ進めることが重要です。
相続は遠い話ではなくいまこそ取り組む準備
この記事では、相続に関する基礎知識から実際の対応や法改正、税金、心の整理まで、幅広いテーマを解説してきました。
相続はけっして特定の家庭だけの話ではありません。
すべての家に、遅かれ早かれ来る現実であると言えるでしょう。
そのときに、家族が混乱せずに、前向きに対応できるように。
いま、できることを、自分のできるところから始めてみてください。
一例として：
- 手元にある預金通帳や不動産資料を準備しておく
- 家族との間で「相続」という言葉を自然に話し合えるきっかけを持つ
- 無料の専門相談を通じて、相続や税の疑問点を専門家に聞いてみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「まずは今日少し資料を読む」
わずかな一歩こそが、トラブルのない相続を実現する最初の小さな行動です。