- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 用賀での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は用賀でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 用賀での不動産が含まれる相続の注意点
- 用賀で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 用賀で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 用賀での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 用賀での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすれば？
親族の不幸という予想外の出来事の中で残された家族が向き合う必要があるのが相続になります。
悲しむ間もなく、各種手続き、家族同士の調整に時間を取られるという人が用賀でも少なくないです。
相続には法律や税金といった高度な知識が必要なうえに、判断を先延ばしにすると思いがけない問題に発展するおそれもあります。
それゆえに相続は「何から始めればいいのか」を先に把握しておくことが必要になります。
当ページでは基本的な相続知識から相続税の基本、トラブルの回避法、事前の対策、用賀の専門家のサポートを含めて紹介します。
「今すぐ必要ないと思っている」「財産が少ないから」と考えている方でも、ぜひご覧いただきたい内容です。
相続の全体像を把握することが大切
一言で「相続」と言ってもその中身は複雑です。
誰が継承するのか（法定相続人）、どんな財産を受け継ぐのか（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、税負担はどれくらいか（相続税）など、といったようにいろいろな要素が絡み合っています。
まず理解すべきことは相続の流れには開始から期限までのタイムスケジュールが存在するということです。
たとえばですが用賀においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）の死亡日から10ヶ月以内と定められています。
さらに相続放棄や限定承認といった選択肢も原則としては3ヶ月以内の期限で手続きが必要です。
戸籍謄本や財産目録の取得、金融機関や法務局への届出など、多くの手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいのが現状です。
最近では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」とまで言われるほど争いの原因になることも多いです。
こうした状況を考慮すると「うちは相続に関係ない」と思い込んでいても、いざ必要なときにトラブルを避けるための準備はすべての人に求められます。
正しい情報を事前に知っておくことが、混乱なく相続を進める第一歩といってよいでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえで第一に確認すべきは「相続人は誰か」を確認することです。
法律では配偶者は必ず相続人に含まれ、ほかに血縁関係に応じた順位が定められています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子供
- 第2順位：両親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に亡くなった人に子がいるなら、第2順位・第3順位の人には相続することができません。
子どもがいなければ親が相続人となり、それもいなければ兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子縁組した子および認知された子供もまた正式な相続人であるため、戸籍の確認は非常に重要です。
そのため、最初のステップとして故人の全期間にわたる戸籍謄本をすべて収集することが求められます。
これは用賀の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれるケースでは、複数の市町村をまたいで取得しなければならないこともあります。
相続人が確定したら、次は「何を相続するのか」要するに相続財産の調査です。
- 貯金および有価証券といった金融財産
- 自動車や貴金属、骨董品などといった動産財産
特に注意したいのが借金などの負の財産も全て対象財産になる点です。
借金が多い場合には相続を放棄するか限定承認をする点が用賀でも必要不可欠です。
財産の調査には金融機関との手続きや契約内容の精査が必要となり、非常に負担が大きい作業になります。
リスト化してまとめておくと相続手続きが進めやすくなります。
遺産分割・名義の書き換え・相続税の手続きの大まかな流れ
相続人と財産の全体の状況が分かってきたら、その次は遺産分割の段階に入ります。
このステップでは、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、取り決めた内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この文書には、どの相続人がどの財産をどう引き継ぐかを詳細に記載し、相続人全員のサイン・実印・印鑑登録証明を添付する必要があります。
この協議書はその後の名義変更や相続税の届け出の基礎となる大切な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは主な手続きの一例です：
- 土地・建物の名義変更：登記所で相続登記を申請
- 銀行口座の手続き：各金融機関へ申請
- 株の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、単独の相続人が単独で行うことはできず、全員の合意が必要です。
不動産の相続に関する登記では、近年の法改正により、義務化（2024年4月以降）になっており、従わない場合は過料が科される可能性もあります。
忘れてはならないのが相続税の手続きです。
相続税の申告・納付期限は「相続発生日（相続人死亡日）」から10か月以内と定められています。
たとえ相続税の課税対象がなくても、配偶者に対する税額控除および小規模宅地等の減額制度の適用を受けるには申告手続きが必要な場合もあるため注意が必要です。
以上のように、相続手続きの一通りの過程は想像以上に複雑です。
相続人の関係が良好でも、処理が遅れることにより思わぬトラブルに発展するケースもあるため、スケジュールを明確に把握し、早期に手続きを進めることが用賀でも大切です。
相続税はいくらぐらい？課税対象と計算方法
相続についての悩みのなかで、用賀でも多くの方が気にするのが「どれくらい相続税が必要か？」という問題です。
一言で言えば、相続にかかる税金は遺産総額や相続人の人数や関係性によって大きく左右されるので、一律ではありません。
ケースによっては相続税がかからないこともあります。
以下では、課税対象となるかどうかを見極めるための基礎控除の仕組みや、課税の仕組み、税率、さらに節税に使える控除制度などについて詳細に解説します。
相続税の基礎控除額と課税範囲の目安
相続税がかかるかどうかは、第一に「非課税額を超えるかどうか」で見極めます。
非課税枠とは、基準額までの相続財産には税金がかからないという制度で、以下の計算式で求められます。
基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
一例として、妻（または夫）と2人の子が法定相続人に該当する場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、全体の遺産額が4800万円を下回れば非課税となるということです。
不動産や銀行口座や財産の評価額が基礎控除額を超過しているかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
付け加えると、人数のカウントには相続放棄をした人も含まれるので、気をつけるべきです。
相続にかかる税金の課税率と実際のシミュレーション
控除される金額を超える部分に対して、相続税が課税されます。
その税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となっています。
以下は相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、非課税枠を差し引いたあとの課税対象の遺産が6000万円の場合、妻（または夫）と子供1人の2人で同額で分けた場合、それぞれ3000万円。
税率15%、50万円の控除が適用され、各人の税額は400万円（＝450万円 − 50万円）となります。
一方で、妻や夫などの配偶者や未成年の子どもには特別な控除が認められる場合があり、最終的に払う金額はここからさらに少なくなる場合が一般的です。
配偶者の特例控除・未成年控除・障がい者控除などの優遇措置
相続税の支払いを緩和するために、基準をクリアした相続人には特例が認められています。
代表的なものを挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
夫または妻が取得した相続した財産については、1億6,000万円もしくは法的な相続分のどちらか高い方まで、税金がかからないという制度です。
この特例は、夫と妻の間での財産の引き継ぎに対しての配慮とされており、大きな優遇措置です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続人である場合には、20歳になるまでの達するまでの期間、1年につき10万円が相続税から控除されます。
15歳だったとすると、5年間で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続人については、85歳に到達するまでの残りの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が免除対象になります。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も認められます。
これらの控除制度は申告をすることで適用されるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と勘違いしていると不利になるケースが用賀でもあります。
とくに配偶者の特例控除は申告しないと適用されないため、相続税の申告義務がないと判断しても、特例制度を適用するなら申告しなければなりません。
不動産の評価方法や非課税となる保険金額（法定相続人1人あたり500万円）など、相続税を抑えるさまざまな仕組みが整備されているゆえに、できるだけ早い段階で全体像を把握し、適切な対処を考えることが大切です。
用賀での相続でトラブルとなるパターンと予防法
「私たちは兄弟で仲がいいので、遺産相続でトラブルは起きないだろう」と考える方は少なくありません。
とはいえ実情としては、相続をきっかけに親族との仲がこじれ、関係が切れてしまうケースは用賀でも頻発しています。
遺産相続のトラブルの多くは、相続財産の分け方、情報の共有不足さらにコミュニケーションの欠如が原因となっています。
以下では、よくある相続トラブルの内容と、前もって対策するためのポイントを解説します。
遺産分割の話し合いの紛糾・兄弟間の不公平感
もっとも多い相続トラブルは、遺産分割協議でもめるケースです。
被相続人が遺言を作らなかった場合、相続人全員で「どの相続人が、どの遺産を、どのくらい相続するのか」を相談して決めなければなりません。
ところが、以下のような事情があると、納得できない気持ちから感情的な対立に発展することがあります。
- 長男が同居し、親の介護をしていたが、正当に扱われない
- 一部の子どもが生前に多額の援助を受けていた
- 相続対象の財産が不動産が大半で、等分が困難である
特に土地や建物が含まれると、現金化して等分する「換価分割」が困難だと、所有権の共有や合意を得なければならず、対応が長期化・複雑化することもあります。
「決められた割合で分ければ大丈夫」と思いがちですが、現実には感覚的なものや昔のわだかまりが残っていて、合意形成が困難になることが用賀でもよく見られます。
遺書が存在しないときに起こることが多い対立
遺言が残されていない相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」このような協議が一から始まります。
ゆえに、各人の意向が一致しにくく、話がまとまらないという状況になります。
中でも、以下のような場合は警戒すべきです。
- 両親の死後に、遺言の存在について意見が割れる
- 兄弟同士が疎遠で、連絡を取り合っていない
- 認知症を患う親と同居していた相続人が資産の管理を任されていたが、お金の使い道に不明点がある
こうした場合には、家裁での調停や判断に進展する可能性が生じます。
遺産相続が揉めごとの原因になるとは、まさにこういった事情から来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族構成の変化によって、法定相続人の範囲や相続分についての知識の欠如がトラブルを引き起こすケースが用賀でも増加しています。
トラブルを防ぐための遺言の活かし方
これらの問題を未然に防ぐ最善の対応策が、「遺言書の作成」です。
遺言が残されていれば、相続人同士での協議ではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を振り分けることが可能です。
遺言には主に以下の2種類があります：
■ 自筆証書遺言
本人が内容すべてを手書きで作成する方法。
令和2年からは法務局での保管制度がスタートし、家庭裁判所の検認が不要になったため、扱いやすくなり紛争も減少傾向です。
■ 公正証書遺言
公証役場で公的な立場の公証人によって作成してもらう法律的に有効な遺言書。
書き方の間違いで無効になる可能性が低く、法的な安全性が高いのが特徴です。
遺言書を準備するときには、「誰にどの資産をどれだけ与えるのか」を具体的に明記むし、気遣いの言葉を添えることが必要です。
また、遺留分を考慮することもおろそかにしてはいけません。
遺留分とは、妻や夫、子どもといった一定の法定相続人に認められている最低限必要な相続割合のことで、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」が生じる可能性があります。
遺言書の作成にあたっては、専門家（弁護士・司法書士・行政書士）のアドバイスを受けることが適切であるといえます。
円満な相続を円滑に進めるには、法律に基づいた適正さと感情的な配慮の両面が欠かせません。
用賀の不動産を含む相続の注意点
用賀でも、とりわけトラブルや手続きの複雑さが顕著なのが「不動産」です。
土地や建物は価値の算定方法が複雑で、現金のように分割することが困難です。
不動産の相続には専門家レベルの知識と丁寧な対応が大切です。
以下では不動産を含む相続において押さえておきたい点や新しい法制度や相続の方法の幅について紹介します。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
遺産をどう分けるかというときに仮に兄弟全員で不動産を共同で所有しようと判断するのは注意が必要です。
共有の名義とは、一つの資産を複数人で共同所有する状態となりますが、この方式にはさまざまなリスクが伴います。
- 売却や賃貸のたびに関係者全員の賛成が要る
- 修繕・固定資産税の負担割合でもめやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて権利関係が複雑化
実際のところ「不動産が売れない」「使いたいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族や交流が少ない兄弟との共同所有になってしまうと、意見交換もできずに長い間放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、のような法律上・経済上のトラブルへとつながりかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続による所有権の移転登記（相続登記）は任意でしたが、今後は義務になり、守らなければ罰金が課されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから3年以内の登記申請義務が発生
- 正当な理由が認められず登記しなかった場合、10万円以下の過料（行政罰）が科される可能性があります
この変更の理由には、所有者が不明な土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したまま未処理のままの不動産が、公共事業の妨げになったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、法定相続一覧図の作成を用いることで、登記の申請や相続関連の処理がスムーズになります。
これは法務局で無料でもらえる有用な資料ですから、併せて取得しておくとスムーズです。
売却・分筆・換価分割などの対処法
不動産相続において具体的な問題となるのが、分割方法という問題です。
不動産は実際に分けることが難しいことから、以下のような方法が検討されます。
■ 売却（換価分割）
相続対象の不動産を相続人全員で処分して、売ったお金を分ける方法です。
公平を保てるうえ、現金に変えることで相続税の支払いにも使いやすいという利点もあります。
ただし、関係者全員の同意が必要であり、タイミングや値段で争いが起きる場合もあるため、合意形成が大切です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を分割して、複数の相続人が個別に取得する方法です。
この手段によって、共同所有を回避できるものの、地形や法規制の条件によっては分割できないこともあります。
分筆したあとで「アクセスが遮断される」「再度の建築ができない」などの問題が生じる可能性があるので、あらかじめ行政や測量士への確認が必要です。
■ 代償分割
不動産を1人が相続し、他の家族に現金で補填する方法です。
例としては、長男が不動産を取得し、次男に相応のお金を渡すといった方法です。
この手段は、不動産を維持しつつ公平な分割ができるという強みがあります。が、代償金を準備する側の経済力が必要になるため、十分な検討が求められます。
不動産資産はただの財産のひとつという位置づけだけではなく、生活の場であり過去の時間が詰まった空間でもあります。
だからこそ、心情が複雑になりやすく、揉めごとになりやすいのが実情です。
スムーズな相続を実現するためには、相続が発生する前に資産価値や所有名義、将来の使い道や手放す計画を家族で共有しておくことがとても大切です。
相続税対策は用賀でも生前からスタートするのがポイント
相続税は、財産の持ち主が亡くなった瞬間に、その財産に課税される税金ただし、実際の相続税対策は存命中に行うことが原則です。
相続発生後にできることは限られており、節税効果の高い方法も適用できなくなることが理由です。
ここでは、相続税を抑えるために把握しておくべき生前対策について、代表的な方法や注意点を具体的に説明します。
生前贈与の活用方法と注意点
相続に備えた方法としてまず検討されるのが「生前贈与」です。
存命中に資産を段階的に子や孫に与えることで、死亡時の財産を抑え、その結果課税対象となる遺産を少なくすることができます。
とりわけ用賀でも広く使われているのが、「暦年贈与」とされる制度です。
■暦年贈与
贈与に対する課税には年間の非課税枠が定められており、1年につき110万円までの金額は非課税となるとされています。
この非課税枠を使い、毎年コツコツと財産を少しずつ譲渡することで、年単位で高い節税効果が期待できます。
仮に、子ども3人に対して毎年110万円ずつ贈与を10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移転できます。
贈与を行う際に注意したいポイントは次の点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の記録」を残す
- 通帳と印鑑は受贈者自身の名義で保管してもらう
- 名義預金（名前は子や孫で実態は親が管理）と見なされないようにする
「贈与の事実を証明できるか」がポイントです。
不動産評価を引き下げて節税する方法は？
相続で引き継ぐ財産の中で重要な割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は算出方法によって課される税額に違いが出やすいため、相続税を抑える手段として不動産を有効に活かす方法が多く存在します。
代表的な手段として、「アパートを建設する」という対策です。
たとえば、現金1億円を使って貸しアパートを建築すれば、その不動産の価値は建築にかかった金額より低く評価されます。
加えて、土地の評価も「貸家建付地」となり、一定割合の評価減が適用されます。
結果として、相続時の財産価値が大きく減少し、課税額が抑えられるという流れです。
ただし、気をつけるべき点があります。
- 空き室リスクや修理費などの運営上の課題がある
- 投資に対する収入が見込めるかを検討することが求められる
- 不動産を分けにくく、相続人間の争いの種になりやすい
よって、税金対策だけを狙った不動産購入はよく考えて判断することが望ましいです。
可能であれば、資産の分配方法や採算性も検討しながら、専門家の意見を聞きながら進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法も利用できます。
この制度は贈与額2,500万円まで非課税になる制度で、活用の工夫次第で大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫のみ対象となる
- 一度この制度を選択すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に合算して見直して、相続税額を調整
つまり、この制度を使うと将来課税される前提で先に財産を移せるという意味になります。
活用する例としては、教育費の支援や住宅取得資金の贈与など、といったまとまったお金が必要なときに有効です。
とりわけ、今後価値が上がる見込みのある不動産や株といったものを早期に贈与することで、含み益が増える前に評価しておき、相続税の負担を軽減することができるのです。
しかしながら、この仕組みを使うには申告手続きが必要となり、内容がややこしいため、プロと連携して検討するのが安心といえます。
このような形で相続税対策は「財産をどうやって減らすか」に加えて「どのように評価されるか」「いつ、どの相手に渡すか」といった視点も重要になります。
さらに重要なのは亡くなる前に動くことが選べる手段と節税効果を最大化する鍵となります。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意事項
相続問題を予防し、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を書くこと」です。
遺言書を作成しておけば財産の配分や相続人間の話し合いが容易になり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書の形式はいくつか存在しそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
以下では遺言の基礎的な内容から実際に作成するときの注意点まで、手続きの実情をふまえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書には複数の種類がありますが、用賀においてもよく利用されているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、自分自身が全体を手書きで書いて用意できる、最もシンプルな遺言方法です。
費用もかからず、いつでも即時に対応できるという利点があります。
その一方で気をつけるべき点も多くあります。
- 文面に誤りがあると認められないリスクがある
- 作成された遺言書が所在不明になる、または書き換えられるおそれがある
- 遺産相続が始まったあとで家庭裁判所での「検認」が必要
とくにこの検認には、相続関係者すべてへの通知が必要となるため、遺言を知られたくない人には向かないと言えるでしょう。
2020年より法務局による遺言保管制度が施行され、法務局へ届ければ検認が不要となり、セキュリティも強化されます。
料金は数千円程度と負担が小さく、この制度の利用者が年々増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる公的な遺言書になります。
公証役場で証人2人以上の前で、内容を言葉で伝えるあるいは書面を提出して伝え、それをもとに作成してもらいます。
大きな利点としては以下の点です：
- 書き方の不備によって効力を失う恐れがない
- 原本が公証役場に保管されるため、紛失や書き換えのリスクがない
- 裁判所での検認手続が不要
費用は遺産の金額により異なりますが、5万〜10万円ほどで作成できるケースが用賀でも一般的です。
配慮すべき内容が多いときや、相続関係が複雑なときには公証人関与の遺言が確実といえます。
法改正による自筆証書遺言の保管制度の内容とは？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書の大きな欠点だった紛失や見つからない、改ざんのリスクを減らす仕組みです。
法務局へ遺言書を預けることで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1通につき3,900円。
手続きを行うときには身元の確認が行われ、生存中の本人にしか申請できない制度です。
特別な証人は不要で、内容は他人に知られずに済みます。
しかしながら内容の合法性や整合性まではチェックされないため、法的に有効な遺言書であるかどうかは、やはり専門家の確認を得たほうが確実です。
遺言書作成時のよくあるミスと失敗の例
遺言書は、「ただ書けばいい」というものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が無効になるか、かえってトラブルの種となることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが明確でなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同じ名前の家族が複数該当するケースでは紛争のもとになります。
氏名・生年月日などで明確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を一部の人に与える内容となっている場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠になります。
これがないと、形式不備として受け入れられない可能性があります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「自分だけの思い」だけでなく法的な整合性と実効性をあわせ持つ必要があります。
希望する内容が正確に届くように、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家に相談して作成することが強く望まれます。
相続放棄と限定承認｜借金があるときの選択肢
相続とは「財産をもらう」というプラスの印象を持たれるかもしれません。
けれども現実には借金などの「負の財産」も受け継ぐことになります。
遺産がプラスよりもマイナスが多い、または、その可能性があるという場合、「相続放棄」や「限定承認」という選択肢があります。
これらの制度を知っておくことで不要な借金を背負うリスクを避けることが可能になります。
相続放棄の意味は？手続きの流れと申立て方法
相続放棄というのは、遺産を引き継ぐ人が全ての権利義務を放棄し相続しないということを意思表示する制度になります。
この制度は「マイナスの財産が多い」「相続に巻き込まれたくない」というような時に役立ちます。
相続放棄の主な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続人でない扱いになる（相続権が完全に消滅）
- 他の人の相続額が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄したら取り消せない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に申し立てることが必要となっています。
申述書に記載し、必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を添付して提出します。
一番気をつけたいのは相続の開始（亡くなったこと）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認の利点と手続きの大変さ
相続放棄と近いようで別の制度として、「限定承認」があります。
この手段は相続財産のプラス分の範囲でマイナスの債務を引き継ぐという仕組みです。
つまり、マイナス財産があってももらった財産より多い支払い義務は負わないという制度です。
例として相続財産に500万円の現金があり、700万円の債務がある場合、限定承認を選べば最大でも500万円までしか返済の必要がなく、追加で200万円を払うことはありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で共同で申し立てなければならない（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月の期間内に家庭裁判所への届け出
- 遺産リストの作成や公告の手続きなど手続きが煩雑
- 申述後の撤回は原則不可
手続きが複雑であるため、用賀でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
なかでも相続する財産に不動産や未上場株など価格が決めにくい財産があるときは評価を間違えると予期せぬ負担が生じるリスクもあります。
放棄を決めるタイミングと3ヶ月ルールの注意点
放棄の手続きをする場合や限定承認をする際、3ヶ月以内に判断することがもっとも重要な点です。
とは言っても遺産の全体像がすぐに把握できないこともよくあることです。
このようなときに利用できるのが、「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
所轄の家庭裁判所に申請をすれば3か月間の判断期間を延ばしてもらうことが可能です。
また、以下のことにも配慮が求められます：
- 被相続人の口座から現金を引き出す
- 遺品類を独断で処分する
- 負債の一部を弁済する
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄を判断する前に財産に触れないという姿勢が欠かせません。
相続を放棄したとき次の順位の人（兄弟やおい・めい）に相続権が移るという点も忘れてはいけません。
自分だけが放棄して、すべて終わるわけではなく、次に権利がある人にも正確な情報を伝える心配りが大切です。
このように、相続放棄や限定承認は遺産を継がないための強い手段であるものの期日や手順に規定が細かく定められていてルールを逸れると大きな損失につながることも考えられます。
相続対象の財産に債務が混ざっていそうな場合や中身がはっきりしないときはすぐに税理士などの専門家に相談し、どの手段があるかを整理しておくことが望ましいです。
用賀の相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、遺産の把握、財産の分配協議、名義の書き換え、税金の申告など、多くの手続きが必要です。
しかも項目ごとに専門分野が分かれており、法律・税制・不動産登記・心理的配慮まで広い知識と対応力が必要です。
そこで大切なのが、「どのタイミングで」「どの専門家に」相談するかを意識しておくことです。
ここでは、相続を支える専門家と専門分野、いつ相談するか、選ぶ基準をしっかり説明します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続手続きの相談といっても、専門家の種類によって対応できる領域が異なります。
主に登場するのは、税理士・司法書士・弁護士の三者です。
それぞれの役割は以下の通りです。
■ 税理士：税務面のスペシャリスト
- 相続税発生有無の判定
- 税務申告書の作成・提出
- 生前贈与・不動産評価・納税資金対策などの節税アドバイス
相続税が発生する可能性がある場合、早い段階で税理士にあらかじめ相談すれば無駄な税金を回避できます。
土地の価値評価や上場していない株式の評価も含め、専門的知識が求められる局面では必要不可欠です。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 土地や建物の相続登記
- 相続情報一覧図の作成手伝い
- 相続人の特定・戸籍の収集・分割協議書の作成
2024年の法律改定により登記の義務化が進み、司法書士の役割はますます重要になっています。
相続手続きが難しいと感じる方や、名義変更が難しいと感じる方には非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 相続における紛争時の交渉対応・調停・訴訟手続き
- 遺留分侵害額請求や遺言無効トラブルへの対処
- 遺言の実行者としての対応
遺産分割協議がまとまらない場合や、兄弟同士で争いが起きている場合には、弁護士による対応が必要不可欠です。
法律の専門的な視点から客観的に整理し、解決の方向性を示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談する適切な時期は、「何を悩んでいるか」によって異なります。
次の目安を目安にしてください。
■ 相続発生直後（〜1ヶ月）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、相続人と財産の把握を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍一式の収集や相続人の確定作業がスムーズになる
■ 相続税が必要かどうか確認したいとき（〜3ヶ月）
- 財産の総額が基礎控除を上回る可能性があるなら、税理士に早めに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の存在や贈与状況も含めて、課税対象になるかを判断してもらうことが大切です。
■ 揉めそう・揉めているとき（随時）
- 家族・親族間で意見が対立しそうなとき、感情的なもつれがあるときは弁護士へ
- 家庭裁判所での調停や裁判になりそうなときには、法律のプロに任せるべきです
無料相談と顧問契約の判断
用賀でも同様に多くの専門家は、最初の相談を無料で対応しています。
税理士の事務所では、税金の試算の無料相談をきっかけに、今後の展開を決定することができます。
次のようなケースでは、持続的な顧問契約または委任契約が適当です：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続登記をまとめて依頼したい
- 難しい土地の評価や非公開株の計算が求められる
- トラブルに備えて関係者との交渉や調停の手続きが必要になる
専門家を選ぶ際には、相続に強いかどうかを必ず確認してください。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、評価や所属先、実績などを確認しておくと安心です。
用賀での相続で後悔しないために
相続とは、誰しもにとって必ず直面する家族としての節目といえます。
財産の有無にかかわらず、きちんとした準備や理解があるかで、家族にかかる負担や感情面が大きく異なります。
ここまでの説明では、相続の初歩的な知識から必要な申請手続き、税務対応、揉め事対策、専門家の活用までを説明してきました。
ここからは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という視点で、具体的に取れる行動を示します。
家族と話し合うことから始めよう
相続をスムーズに進めるためのはじめのステップは、家族で話し合うことになります。
これは、相続の金額や相続税がかかるかどうかには無関係です。
むしろ、財産が少ない場合ほど、感情のもつれによる対立が起こりやすいという傾向があります。
話し合いの対象となる内容例：
- 誰がどんな財産を相続するのか、希望しているかどうか
- 持ち家を誰が取得するか、売るつもりがあるか
- 生前贈与や援助の有無と、他の相続者への気配り
- 認知症や介護が必要になった場合の費用の分担と担当者
とくに重要なのは親が健在なうちに、終活をきっかけに自然に話すことを通じて、自然な話し合いがしやすくなります。
相続における見える化と準備が安心の決め手
現実に相続が起こったとき、戸惑うケースが多いのが、どこに何の財産があるのかがわからないという悩みです。
預金通帳、土地建物の権利証、保険証券、債務に関する書類などが別々の場所に置かれていたり、家族が把握していないケースが用賀でも多く発生しています。
このような問題を防ぐには、財産内容の書き出しが有用とされています。
財産一覧とは、持っている資産の種類や場所、金額などを一覧にまとめたもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言と一緒に使うことで意図の明確化にもつながります。
一緒に行いたい対応項目：
- 終活ノートの活用（連絡情報や願い事を記しておく）
- 遺書の準備と保存（不動産を持っている場合は必須）
- 相続人の確認と整理（家族関係の書類準備）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
上記のような準備を家族信託として制度化する動きが広がっており、判断能力があるうちに、財産の引き継ぎ体制を構築する手法として用賀でも広まりを見せています。
「うちは大丈夫」と思わず、早期対応を
相続に関するトラブルの多くは、実のところ「税金が高かった」などの税金の金額の問題ではなく、感情的な対立や知識の不足がきっかけで起こっています。
- 家族の一人が介護していたのに感謝されていない
- 相続人の一人が通帳を管理していて不信感がある
- 法律の知識が乏しいまま、一人で処理を進めた
こうしたズレが、長い間の人間関係を壊し、相続をトラブルの火種にしてしまうのです。
ゆえに、「うちは財産が少ないから」「兄弟仲がいいから大丈夫」といった油断が最もリスクです。
簡単な準備でも大きな安心になると理解して、段階的に進めていくことが必要です。
相続はまだ先の話ではなく今この瞬間からの備え
この記事では、相続の土台となる知識から現実的な作業や法制度、税務面、感情面の話まで、幅広いテーマを解説してきました。
財産の相続は必ずしも他人事ではありません。
すべての家族に、いずれ確実に起こる出来事です。
いざそのときに、家族が戸惑わずに、前向きに対応できるように。
今日から始められることを、自分のできるところから始めてみてください。
たとえば次のような行動：
- 手元にある通帳や不動産の内容をまとめておく
- 親族と「相続」という言葉を違和感なく話せる時間を持つ
- 無料の専門相談を通じて、相続や税の疑問点を専門家に相談してみる
- 「時間ができたら」と言わずに、「まずは今日少し資料を読む」
こうしたわずかな行動こそが、相続後に困らないようにする出発点となる行動になります。