- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 舞浜での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は舞浜でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 舞浜での不動産が含まれる相続の注意点
- 舞浜で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 舞浜で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 舞浜での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 舞浜での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始める？
親族の不幸という予期せぬ出来事の中で残された遺族が向き合わなければならないのが相続になります。
悲しむ間もなく、段取りや準備、親族間のやり取りに忙殺されるという方が舞浜においても少なくないです。
相続においては法律や税金といった高度な知識が必要なうえに、判断を先延ばしにすると思わぬリスクに発展するおそれもあります。
それゆえに相続は「何から始めればいいのか」を前もって知ることが必要です。
当ページでは相続の初歩から相続税の基本、トラブルを防ぐ方法、生前対策、舞浜での専門家の活用を網羅して紹介しています。
「まだ関係ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と思われている方であっても、ぜひ読んでいただきたい内容になっています。
相続の全体像を理解することが重要
「相続」と一口に言ってもその内容は幅広いです。
誰が遺産を受け継ぐのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どんな配分にするのか（遺産分割）、税金はいくらかかるのか（相続税）など、といったようにさまざまな点が絡み合っています。
まず知っておきたいのは相続の流れには開始から期限までのタイムラインがあるという点です。
たとえばですが舞浜でも相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と規定されています。
また相続放棄や限定承認という判断肢も基本的には3か月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍や資産リストの取得、金融機関や法務局への届出など、数多くの手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと混乱しやすいというのが実態です。
近年では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人間の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」と表現されるほど争いの原因になることも多いです。
こうした背景を踏まえると「相続なんてうちは関係ない」と思い込んでいても、実際にその時が来たときにトラブルを避けるための準備は誰にとっても重要です。
正しい情報を前もって把握することが、混乱なく相続を進める初めの一歩と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえでまず最初に行うべきことは「誰が相続人か」を明確にすることです。
法律では配偶者は必ず相続人に含まれ、それ以外に血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に故人に子どもがいれば、第2順位・第3順位の人には相続権がありません。
子供がいない場合は両親が相続権を持ち、親もいない場合は兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子や認知された子どももまた法律上の相続人となるため、戸籍の確認は非常に重要です。
したがってまず始めに故人の全期間にわたる戸籍謄本をすべて収集することが必要です。
この手続きは舞浜の市区町村役場で取得可能ですが、昔の戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、複数の役所にまたがって請求が必要な場合もあります。
相続人が確定したら、次は「何を相続するのか」すなわち相続する財産を調べる作業です。
- 貯金や株式などの金融資産
- 自動車や貴金属、骨董品などといった動産類
特に注意したいのが借金などの負の財産も全て相続対象になる点です。
借金が多い場合には相続放棄や限定承認を行う点が舞浜でも必要不可欠です。
財産を調べるには銀行との手続きや契約内容の精査が求められ、とても労力と時間がかかる作業になります。
整理してまとめておくとその後の手続きが楽になります。
財産の分け方・所有者の変更・相続税申告の大枠の手順
相続人と財産の概要が見えてきたら、次のステップは相続財産の分配段階に進みます。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、合意した内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この書面には、どの相続人がどの財産をどのように相続するかを詳細に記載し、すべての相続人のサイン・印鑑・印鑑証明を添える必要があります。
この協議書はその後の名義書き換えや相続税申告の証明となる必要不可欠な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは代表的な手続きのサンプルです：
- 土地・建物の名義変更：法務局にて相続登記を申請
- 預貯金の解約・名義変更：各金融機関へ申請
- 株の名義変更：証券会社へ申請
これらの手続きは、相続人一人が一人で行うことはできず、全員の合意が必要となります。
不動産資産の相続に関する登記では、近年の法律の変更により、義務化（2024年4月以降）と定められており、守らないと罰金が課される可能性もあります。
忘れてはならないのが相続税の手続きです。
相続税の申告・納付期限は「相続開始（相続人が亡くなった日）」より10ヶ月以内」となっています。
たとえ財産が基準に満たなくても、配偶者の特例などや小規模宅地等の減額制度の適用を受けるには届け出が必要なこともあるので留意が必要です。
このように、相続手続きの一通りの過程は想像以上に広範です。
相続人の関係が良好でも、対処が遅れると予期せぬトラブルに至る場合もあるため、手続きのタイムラインを明確に把握し、迅速に行動するのが舞浜でも大切です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続に関するお悩みの中でも、舞浜でも多くの方が心配しているのが「相続税はいくらかかるのか？」という問題です。
結論からいえば、相続税は財産の規模や誰が相続するかによって大幅に異なるゆえに、一概には言えません。
中には相続税がかからない例もあります。
ここでは、課税対象となるかどうかを把握するための基礎控除の考え方や、課税の仕組み、相続税率、さらに税負担を軽減できる特例や制度などについて詳細に解説します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税ラインの確認
相続税が課税されるかどうかは、まず「基礎控除額を超えるかどうか」で判断します。
基礎控除額とは、一定額までの相続財産には非課税となるという仕組みで、以下の計算式で求められます。
相続税の基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
例えば、妻（または夫）と子ども2人が相続人の場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、トータルの財産が4,800万円以下であれば非課税となることになります。
不動産資産や預金などの財産の価値が基礎控除額を超えているかどうかを見極めることが、第一歩となります。
ちなみに、人数のカウントには相続放棄者も対象となるので、留意が必要です。
相続税の相続税率と具体例を含むシミュレーション
基礎控除額をオーバーした部分に対して、相続税が課税されます。
その課税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%の範囲で累進課税となっています。
下記は相続税の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
たとえば、非課税枠を差し引いたあとの課税対象の遺産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と1人の子どもとの2名で均等に分けると、1人あたり3000万円。
税率15%、50万円の控除が適用され、一人ごとの税額は400万円（＝450万円 − 50万円）となります。
一方で、配偶者や未成年の相続人には特例の優遇措置があることがあり、最終的な納税額はここからさらに軽減されるケースが一般的です。
配偶者控除・未成年控除・障害者控除などの特別控除
相続税の支払いを軽減するために、所定の条件を満たした相続人には控除制度が使えます。
基本となる特例を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
配偶者が取得した遺産に関しては、1億6,000万円もしくは法律で定められた相続割合のいずれか大きい金額まで、課税されないという制度です。
この制度は、夫婦間での遺産の移動に関する配慮によるものであり、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続に関与する場合には、20歳になるまでの達するまでの期間、1年あたり10万円が相続税から控除されます。
15歳だったとすると、5年間で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障害者の相続人については、満85歳になるまでの残りの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が免除対象になります。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も適用されます。
これらの特例控除は申告があって初めて適用されるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と勘違いしていると不利益を被る事例が舞浜でもあります。
とりわけ配偶者の特例控除は申告しないと適用されないため、相続税の申告義務がないと判断しても、特例を活用する場合は申告が必須です。
土地や建物の評価方法や生命保険の非課税枠（500万円×人数分）などもあり、税負担を軽減するさまざまな仕組みが用意されているゆえに、可能な限り早い段階で全体の内容を理解し、事前に準備することが欠かせません。
舞浜の相続においてトラブルとなるパターンと予防法
「私たちは兄弟で仲がいいので、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう考える人も多くいます。
しかし実際には、相続の問題から親族との仲がこじれ、関係が断絶する事例は舞浜でも頻発しています。
相続における揉め事の主な原因は、遺産の分け方、情報の共有不足加えて意思疎通の不足によって引き起こされます。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、前もって対策するための注意点を説明します。
遺産分割の話し合いの紛糾・不平等に対する不満
もっとも多い相続の問題は、遺産分割協議でもめるケースです。
亡くなった人が遺書を残さなかった場合、相続人全員で「どの相続人が、どの遺産を、どのくらい相続するのか」を合意して決定する必要があります。
ただし、以下のような事情があると、納得できない気持ちから感情的に争いになることがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、介護を担っていたが、貢献が考慮されない
- 一部の子どもが金銭的援助を受けていた
- 相続財産が不動産が大半で、平等に分割しにくい
とりわけ不動産が含まれると、売却して現金で均等に分ける「換価分割」が困難だと、共有名義となったり売るためには同意が必要で、作業が長期化・複雑化することもあります。
「決められた割合で分ければ大丈夫」と思う人が多いですが、現実には感覚的なものや昔のわだかまりが残っていて、合意形成が困難になることが舞浜でもよく見られます。
遺言が残されていないときに生じやすい揉めごと
遺言が残されていない場合の相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「どの相続人が何を継ぐのか」といった話し合いが一から始まります。
そのため、相続人同士の考えが一致しにくく、話がまとまらないという状況になります。
とくに、以下のような場合は注意が必要です。
- 亡くなった後で、遺言が残っているかをめぐって話が分かれる
- 兄弟の関係が希薄で、連絡すら取りづらい
- 認知症を患う親と一緒に住んでいた相続人が財産を管理していたが、不透明な支出がある
こういった状況では、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、まさにこういった事情から来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家庭のかたちの多様化により、法定相続人の範囲や分配割合に関する知識の欠如が揉めごとに繋がることが舞浜でも見られます。
相続争いを防ぐための遺言書の活用
これらの問題を起きる前に防止する最善の対応策が、「遺言書の作成」だといえます。
遺言が存在すれば、相続人間の協議によらず、被相続人の意思に基づいて遺産を分配するという選択ができます。
遺言には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
本人が内容すべてを自筆で書く形式。
令和2年からは登記所での保管制度がスタートし、検認が不要になったため、手軽で揉め事も起こりにくくなっています。
■ 公正証書遺言
正式な場で専門の公証人によって作成してもらう公式な遺言書。
書式ミスによって効力が否定される可能性が低く、信頼性が高いのが特徴です。
遺言を書くときは、「誰に何をどのくらい渡すのか」を具体的に明記むし、感情的な配慮も盛り込むことが重要です。
また、遺留分を意識することもおろそかにしてはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子どもなどの決まった法律上の相続人が持つ最低限の相続割合を意味し、この遺留分を侵害すると「遺留分侵害額請求」が発生する可能性があります。
遺言書を書く際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）のアドバイスを受けることが有効であるといえます。
円満な相続の実現には、法律的な正当性および感情面のケアの双方が求められます。
相続税対策は舞浜でも生前からやっておくことがコツ
相続税は、被相続人が亡くなった時点で所有していた財産に課税される税金しかし、実際の相続税対策は被相続人が生きているうちに開始することが原則です。
相続発生後に取れる手段は少なく、大きな節税効果が見込める手法も使えなくなるためです。
以下では、相続税負担を軽減するために理解しておきたい事前に行う対策について、代表的な方法や注意点をわかりやすく説明します。
生前贈与の活用の仕方と留意点
相続税対策として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」です。
存命中にお金や資産を少しずつ子どもや孫に移すことで、相続時の財産を抑え、結果的に相続税負担の対象額を下げることにつながります。
なかでも舞浜でも広く使われているのが、「暦年贈与」という仕組みです。
■暦年贈与
贈与に対する課税には1年あたりの非課税限度が設けられており、1人あたり年間110万円までは贈与税がかからないと定められています。
この枠を活用し、毎年少しずつお金や財産を移転することで、年単位で節税メリットを享受できます。
例としては、3人の子どもたちに年ごとに110万円を渡せば10年間続ければ、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を税金なしで渡せます。
贈与において意識すべきポイントは以下の事項です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を保管する
- 通帳や印鑑は受贈者の名義で保管してもらう
- 形式上の預金（名前は子や孫で実際の管理者は親である）と見なされないようにする
「贈与の事実を証明できるか」がカギです。
不動産の価値を減らして節税するには？
相続財産の構成要素の中で多くの割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は算出方法によって課される税額に違いが出やすいため、相続税軽減のために不動産を有効に活かす方法が多く存在します。
代表的な方法が、「アパートを建設する」といった方法です。
たとえば、現金で1億円かけて貸しアパートを建築すれば、その資産評価額は建築にかかった金額より低く評価されます。
さらに、土地に関する評価も貸家建付地と見なされ、一定の評価減が反映されます。
その結果、相続時の財産価値が大きく減少し、課税額が抑えられるという制度です。
一方で、気をつけるべき点があります。
- 空き室リスクや修理費などの経営的リスクがある
- 投資額に応じたリターンが得られるかを検討する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、相続人同士のトラブルになりやすい
よって、相続税対策だけを目的にした不動産の購入行為はよく考えて判断することが望ましいです。
可能であるならば、将来的な分割の仕方や採算性も検討しながら、専門家に相談しつつ進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という仕組みもあります。
この制度は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであり利用の仕方によってはとても有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限定される
- 一度適用すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に計上して再度計算し、相続税を精算
つまり、この仕組みを利用することで将来課税される前提で先に財産を移転できるという意味になります。
活用場面としては、教育のための資金提供や家を買うための資金援助など、のような高額資金が求められる場面に使えます。
とりわけ、今後価値が上がる見込みのある不動産や株このような資産を先に譲渡することで、利益が大きくなる前に評価額を決めて、相続税を抑えるのがメリットです。
しかしながら、この仕組みを使うには贈与税の申告が必要であり、仕組みがやや複雑なため、プロと連携して検討するのが安心といえます。
こうした形で相続税の対策は「財産をどうやって減らすか」だけでなく「評価基準がどうなるか」「いつ、誰に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
さらに重要なのは生きているうちに準備することが使える方法と節税の成果を最大限にするカギとなります。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、家族間の問題を軽減するために、もっとも効果的なのが「遺言書を書くこと」になります。
遺言書を作成しておけば遺産の割り方や相続人同士の調整が容易になり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書にはタイプが複数あり形式ごとに法律上の効果が異なります。
ここでは遺言書の基本から作成時に気をつけたい点まで、現実的な視点からわかりやすくご紹介します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が存在しますが、舞浜においてもよく用いられているのが次の2種類です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、自分自身がすべてを自分で手書きして成立させられる、最も簡易な形式の遺言書になります。
費用もかからず、必要と感じたときに即座に準備できるという良さがあります。
反面注意すべき点も少なくありません。
- 文面に誤りがあると無効になる可能性がある
- 記載された遺言書が所在不明になる、または書き換えられるおそれがある
- 相続開始後に家庭裁判所での「検認」が必要
中でもこの検認には、相続人全体への通知義務があるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年からは法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に保管を依頼すれば検認手続きが不要となり、セキュリティも強化されます。
料金は数千円程度と手頃で、最近ではこの制度を選ぶ人が増加しています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、専門の公証人が手続きする法的に整った遺言書になります。
公証役場で複数の証人の立ち会いがあり、内容を口述もしくは書面を提出して伝え、その内容をもとに作成してもらいます。
主要なメリットは以下の点です：
- 形式不備で無効になる心配がない
- 原本が公証役場に保管されるため、なくしたり改ざんされたりしない
- 検認手続がいらない
作成費用は遺産の金額により異なりますが、5万〜10万円ほどで作成できるケースが舞浜でも一般的です。
配慮すべき内容が多いときや、相続関係が複雑なときには公正証書による遺言が最適です。
法律の改正に伴う自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月からスタートした「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言の最大の弱点であった「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へと遺言書を預けることで次のようなメリットがあります：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国各地で申請や閲覧ができる
- 相続人が遺言の有無を確認しやすい
費用は1件あたり3,900円。
申請時には本人確認手続きが必要で、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
証人は必要なく、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言作成時のありがちなミスと失敗例
遺言書は、「ただ書けばいい」というものではありません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が無効になるか、結果として揉め事の火種になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店のどの口座かが明示されていなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の該当者が複数存在する際にトラブルの元になります。
氏名・生年月日などで明記しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を一部の人に与える内容にした場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠になります。
これが記されていないと、形式不備として無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言書を書くには「自分だけの思い」だけでなく法律面の正確さと実現可能性を両立させる必要があります。
考えや希望が誤解なく伝わるように、専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家とともに作成することを強くおすすめします。
舞浜で不動産が含まれる相続の注意
舞浜でも、特にトラブルや手続きの複雑さがよく見られるのが「不動産」です。
土地や家屋は評価の仕方もわかりづらく、現金のように分けるのが難しいです。
不動産の相続には専門的な知識と慎重な対応が不可欠です。
以下では不動産を伴う相続に関して重要なチェックポイントや最新の制度変更や遺産の分け方のバリエーションについて説明します。
共有名義によるトラブル
相続手続きの中でいったん兄弟で不動産を名義共有にしようという選択はかなりリスクが高いです。
共有名義とは、一件の不動産を複数人で共同所有する状態となりますが、これにはさまざまなリスクが伴います。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに共有者全員の同意が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来また相続されると、名義がさらに枝分かれして権利関係が複雑化
実際のところ「手放せない物件」「使いたいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
疎遠な親族や疎遠になった兄弟との共同名義となるケースでは、話し合いすらできないまま解決できずに放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、といった法的・経済的な問題へと発展する恐れがあります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して大きな法改正が施行されました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続での所有権登記（相続登記）は任意の対応でしたが、今後は義務となり、違反すれば罰則が科されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し相続人の確定から登記申請を3年以内に行う必要が生じます
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、10万円以下の罰金が科される可能性があります
この制度改正の背景には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記手続をせずに未処理のままの不動産が、公共工事や開発の妨げになったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
さらに、法定相続情報一覧図の作成を利用すれば、登記の申請や相続関連の処理がスムーズになります。
この一覧図は法務局でタダで取得できる有用な資料ですから、同時に手に入れておくと便利です。
売却・分筆・換価分割などの手段
不動産相続において重要な問題となるのが、分割方法という問題です。
相続する不動産は現実には分けることが難しいことから、次のような手段が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
土地や建物をみんなで売り、換価した金額を分ける手段です。
公平を保てるうえ、売却して現金化することで相続税の支払いにも使いやすいという利点もあります。
ただし、全ての共有者の合意が必要であり、タイミングや値段で争いが起きるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広い土地を区切って、複数の相続人が別々に取得する方法です。
この手段によって、共有状態を回避可能ですが、土地の形状や法規制の条件によっては分割できないこともあります。
分筆したあとで「アクセスが遮断される」「新築が不可になる」などといったトラブルが起こる可能性があるので、あらかじめ市役所や測量士に問い合わせが必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を特定の人が受け継ぎ、他の相続人に代償金を現金で渡す方法です。
例としては、長男が自宅を相続し、次男に対して同等額の現金を支払うといった方法です。
このやり方は、不動産を手放さずに不公平を避けて分けられるというメリットがあります。一方で、代償金負担者の資金力が問われるため、十分な検討が求められます。
不動産というものは一概に「財産の一部」という位置づけだけではなく、生活の場であり記憶が染み込んだ場所という面もあります。
だからこそ、感情が絡みやすく、トラブルに発展しやすいというのが実態です。
納得できる相続を行うためには、相続が発生する前に資産価値や所有名義、今後の利用や売却方針を事前に家族と意見をすり合わせておくことがとても大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続とは「財産が得られる」というポジティブなイメージと考える方もいるでしょう。
けれども実情としては債務などの「マイナスの財産」も相続されます。
遺産がプラスを超えてマイナスのほうが大きい、あるいは、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という方法があります。
これらの方法を理解しておくことで余計な借金を抱える危険を逃れることができます。
相続放棄とは？手続きの流れと申立て方法
相続放棄という制度は、遺産を引き継ぐ人がすべての権利や義務を放棄して相続しないということを意思表示する制度です。
これはつまり「マイナスの財産が多い」「相続問題に関わりたくない」といった場合に役立ちます。
相続放棄の基本的な特徴は以下のとおりです：
- 最初から相続人とみなされなくなる（相続権が完全に消滅）
- 残る相続人の分配が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に届け出が必要となっています。
必要事項を書いた申述書を用意して書類一式（戸籍や印紙、切手など）を添えて提出します。
最も重要なのが相続開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
この期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認のメリットと手間のバランス
相続放棄と近いようで違った仕組みとして、「限定承認」があります。
これは、プラス資産の中で借金などの負債を受け継ぐという考え方です。
簡単に言うとマイナス財産があってももらった財産より多い弁済義務は発生しないという考え方です。
たとえば、相続される遺産に500万円の資産があり700万円の債務がある場合、限定承認を行えば500万円までしか支払い義務が発生せず、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が共同で申し立てなければならない（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月間のあいだに家庭裁判所への届け出
- 財産目録の作成や公告の手続きなど処理が面倒
- 申述後に取り消すことはできない
手続きが煩雑なため舞浜でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
特に遺産の中に不動産や非公開株など評価しづらい財産が含まれる場合は価値の見積もりを誤ると予期せぬ負担が生じるリスクが伴います。
放棄する時期と3ヶ月以内の制限に関するポイント
放棄の手続きをする場合や限定承認を申述する場合に3ヶ月以内に判断することが最大のポイントとなります。
とはいえ、相続する財産の中身がすぐには判明しないことも珍しくありません。
このようなときに活用できるのが「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
家庭裁判所に申立書を提出することで3ヶ月の熟慮期間を延長してもらうことができます。
また、次の点にも気をつける必要があります：
- 被相続人の銀行から預金をおろす
- 遺品類を勝手に売却する
- 負債の一部を弁済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
相続放棄を考えている間に財産へ手を付けないという姿勢が欠かせません。
誰かが放棄した場合次の順位の人（兄弟やおい・めい）に相続権が移るという点も忘れてはいけません。
自分が辞退すれば、それで完了ではなく次に遺産を受け継ぐ人にもきちんと情報を伝える配慮が重要です。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための重要な選択肢であるものの日程や書式に厳しいルールが存在しルールを逸れると深刻な損害を受けるリスクもあります。
相続財産に借金があるかもしれないときや内容が不明確なときは、速やかに税理士などの専門家に相談し、選択肢を整理整頓しておくことが望ましいです。
舞浜での相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、資産の調査、遺産分割協議、名義変更、相続税の申告など、多数の手続きが必要となります。
しかも分野によって対応すべき内容が異なり、法律関係・税制・不動産登記・感情面の対応まで幅広い対応が求められます。
そこで重要になるのが、「どのタイミングで」「誰に」相談するかを意識しておくことです。
ここでは、関与する専門家の種類と担う役割、相談のタイミング、選び方のポイントをわかりやすく紹介します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続手続きの相談といっても、相談先によって扱える範囲に差があります。
登場するのは主に、税理士・司法書士・弁護士の三つの職種です。
各職種の機能は以下の通りです。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税が発生するかどうかの診断
- 相続税申告書の作成と税務署への提出
- 生前贈与・不動産評価・納税資金対策などの節税アドバイス
相続税がかかるかもしれないときは、早い段階で税理士に事前に相談することで税金の無駄を回避できます。
土地の査定や非上場株などの評価も対象に、専門的知識が求められる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：登記や相続手続きの実務を担当
- 不動産登記の相続手続き
- 相続情報一覧図の作成手伝い
- 相続関係調査・戸籍集め・協議書作成
2024年の法律の改正にともない相続登記が必須化され、司法書士の職務は高まっています。
手続きに自信がない方や、名義変更が難しいと感じる方には役立つ存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 相続人間で争いが起きたときの代理での交渉・家庭裁判所での調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言執行者としての職務
遺産分割協議が話がまとまらないときや、兄弟で揉めているような場合においては、弁護士の登場が必要です。
法律家の視点から状況を分析し、解決方法を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談する適切な時期は、抱えている問題の種類に応じて違ってきます。
以下を目安にしてください。
■ 相続開始後すぐのタイミング（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、戸籍・財産の調査を始める
- 税理士や司法書士に依頼すれば、戸籍関係の収集作業やスムーズに相続人を確定できる
■ 相続税が必要かどうか確認したいとき（〜3ヶ月）
- 財産の総額が基礎控除を超えそうな場合は、税理士へすぐに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の有無なども含めて、課税の可能性を診断してもらうことが大切です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で意見が対立しそうなとき、気持ちの衝突があるときは弁護士の出番
- 紛争が法的手続きに及ぶ場面では、法的な専門家の対応が必須です
無料相談と顧問契約の判断
舞浜でも専門家の多くは、初回の相談を無料で実施しています。
税理士事務所などでは、相続税試算の無料相談を通じて、これからの方針を判断することが可能です。
以下の場合には、定期的な顧問契約及び委任契約が適当です：
- 遺産分割協議書の作成や相続登記も一括で依頼したい
- 土地の複雑な価値評価や非公開株の計算が求められる
- トラブルに備えて関係者との交渉や調停対応が想定される
専門家を選ぶ際には、相続案件に強いかどうかを確認することが重要です。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、経歴やレビュー、加入団体を確認すると安心です。
舞浜での相続で後悔しないために
相続は、どんな人にとっても必ず直面する家族関係の区切りといえます。
財産を持っているかどうかにかかわらず、正しい準備と知識があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の基礎知識から必要な申請手続き、相続税のこと、揉め事対策、専門家への依頼方法までを説明してきました。
ここからは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という立場から、現実的に可能な対策をまとめます。
家族と話し合うことから始めよう
相続をトラブルなく進めるための一番初めにすべきことは、家族で話し合うことです。
これは、遺産の総額や相続税が発生するかどうかに関係しません。
どちらかというと、相続財産が少ないケースほど、感情のもつれによる対立が起こりやすいのです。
話し合いの対象となる内容例：
- 誰に何を相続させるのか、希望を持っているか
- 持ち家を誰が取得するか、売るつもりがあるか
- 生前の支援の事実と、他の人への考慮
- 将来の認知症や介護への備えとしての金銭的負担と対応者
なかでも高齢の親が元気なときに、「終活の一環」としてさりげなくテーマを切り出すことで、スムーズな対話が可能になります。
相続対策としての「見える化」と「準備」が大切
いざ相続が起こったとき、戸惑うケースが多いのが、どこに何の財産があるのかがわからないという悩みです。
金融機関の通帳、不動産の権利書、保険契約の証書、借金に関する書類などが統一されていない場所に保管されていたり、家族に内容が共有されていないケースが舞浜でも多く発生しています。
このような事態を避けるためには、財産目録の作成がとても有効です。
財産の一覧とは、持っている資産の種類や場所、金額などを表にしたもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言と一緒に使うことで考えを伝える手段にもなります。
あわせて行いたい準備：
- エンディングノートの活用（持ち物や希望をまとめる）
- 遺書の準備と保存（不動産が含まれるときは重要）
- 相続人の確認と整理（戸籍収集や家系図の作成）
- 信頼できる士業の選択
上記のような準備を制度的に家族信託として整える流れが広がっており、元気なうちに、財産の管理と承継を制度で整える手段として舞浜においても注目を集めています。
「うちは大丈夫」と思わず、早めの対策を
相続をめぐる問題の大多数は、実は「税負担が重かった」などの税関連の課題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」が発端で起こります。
- 長男が世話をしていたにもかかわらず十分に認められていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて不信感がある
- 法的な理解がないまま、一人で処理を進めた
こうしたズレが、長年の関係性にひびを入れ、相続そのものを「争族」に変えてしまうという結果になります。
だからこそ、「我が家には大した資産がないから」「家族仲が良いから心配ない」という油断が一番危険です。
少しの備えが大きな安心につながるという気持ちで、一歩ずつ進めることが重要です。
相続はこれからの話ではなくいまこそ取り組む準備
本ページでは、相続に関する基礎知識から実際の対応や法改正、税金、心の整理まで、さまざまな視点から説明しました。
相続は決して一部の人だけの問題ではありません。
すべての家族に、避けて通れない現実です。
いざそのときに、家族が慌てずに、不安なく行動できるように。
今やれることを、可能な部分から始めてみてください。
たとえば：
- 手元にある預金通帳や不動産の内容をまとめておく
- 親族と相続という話題を違和感なく話せる時間を持つ
- 無料相談を利用して、相続や税の疑問点を専門家に相談してみる
- 「時間ができたら」と言わずに、「まずは今日少し資料を読む」
この小さなアクションこそが、相続後に困らないようにする最初の小さな行動です。