- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 町田市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は町田市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 町田市での不動産が含まれる相続の注意点
- 町田市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 町田市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 町田市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 町田市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすれば？
親族の不幸という予想外の出来事の中で残された家族が直面しなければならないのが「相続」です。
悲しみが癒える間もなく、手続きや手配、親族間のやり取りに忙殺されるという方が町田市でも少なくないです。
相続には法律や相続税などの高度な知識が必要なうえに、判断を後回しにすると意外なトラブルに発展するおそれもあります。
ゆえに相続は「何から始めればいいのか」を前もって知ることが大切です。
当ページでは相続の基本から相続税の基本、トラブルを防ぐ方法、生きているうちの準備、町田市における専門家の利用を網羅して紹介しています。
「今すぐ必要ないと思っている」「財産が少ないから」と感じている人であっても、ぜひご覧いただきたい内容になっています。
相続全体を知ることが必要
「相続」と一口に言ってもその中身は幅広いです。
誰が引き継ぐのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、どのように分けるのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、がありいろいろな要素が絡んでいます。
まず知っておきたいのは相続には開始から期限までのタイムスケジュールがあるということです。
例として町田市でも相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と規定されています。
また相続放棄や限定承認という手段も原則としては3か月以内の期限で手続きが必要です。
戸籍や資産リストの取得、銀行や法務局への届け出など、数多くの手続きを同時に処理しなければならないため、基礎知識がないとトラブルになりやすいというのが現実です。
近年では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」と表現されるほど争いの原因になることも多いです。
こうした状況を考慮すると「うちは相続に関係ない」と思っていても、いざというときに慌てないための準備は誰もがしておくべきことです。
正確な知識を早いうちに知っておくことが、混乱なく相続を進める最初の準備といってよいでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に第一に確認すべきは「誰が相続人になるのか」を明確にすることです。
民法では配偶者は常に含まれ、ほかに血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：父母
- 第3順位：兄妹
仮に亡くなった人に子がいるなら、親や兄弟姉妹には相続する権利がありません。
子どもがいなければ両親が相続権を持ち、それすらいなければ兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子および認知された子どももまた法定相続人となるため、戸籍を確認することがとても大切です。
そのため、まず始めに故人の全期間にわたる戸籍書類を全部集めることが求められます。
この手続きは町田市の役場で請求できますが、過去の戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、複数の役所にまたがって取り寄せなければならないことがあります。
相続人が確定したら、続いては「どんな財産を相続するのか」すなわち財産の内容確認です。
- 口座残高および株などの資産
- 車や貴金属、骨董品などの動産
とくに重要なのは負債も全て相続対象となる点です。
債務が多いときには相続放棄や限定承認を行う点が町田市でも重要です。
財産を調べるには金融機関とのやりとりや契約の確認が求められ、非常に負担が大きい作業になります。
整理してまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
相続財産の分配・所有者の変更・相続税申告の基本的な流れ
相続人と財産の全貌が見えてきたら、次は相続財産の分配段階になります。
このステップでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この文書には、誰がどの資産をどう相続するかを具体的に記載し、すべての相続人の署名・実印・印鑑証明を添える必要があります。
この文書は以降の名義変更や相続税の届け出の根拠となる必要不可欠な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義変更手続きです。
次に挙げるのは代表的な手続きの一例です：
- 不動産登記の変更：法務局にて登記変更を申請
- 預金の相続手続き：各金融機関へ申請
- 証券の名義変更：証券会社へ申請
上記の手続きは、相続人一人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要となります。
不動産の相続による登記については、最近の法改正により、義務化（2024年4月から）になっており、怠ると罰金が課される恐れもあります。
重要なのが相続税の申告です。
相続税の手続き期限は「相続の発生（相続人が亡くなった日）」から10か月以内と定められています。
たとえ仮に財産が基準に満たなくても、配偶者に対する税額控除や小規模宅地の特例の適用を受けるには届け出が必要な場合もあるため留意が必要です。
以上のように、相続手続きの全体の流れは想像以上に多岐にわたります。
家族関係が良くても、対応が遅れることで予期せぬトラブルに至る場合もあるので、必要な手続きの時期をしっかり把握し、早期に手続きを進めることが町田市でも必要です。
相続税はいくらかかるの？課税対象と計算方法
相続に関する悩みのなかで、町田市でも多数の方が気にかけるのが「相続税がどの程度かかるのか？」という疑問です。
結論からいえば、相続にかかる税金は遺産の金額や相続人の人数や関係性によって大きく異なるため、一概には言えません。
人によっては課税されないケースもあります。
ここでは、相続税がかかるかどうかを判断するための基礎控除の内容や、課税の仕組み、税率、そのうえで節税に使える控除の仕組みについて詳しく説明します。
相続にかかる税金の基礎控除額と課税範囲の目安
相続税が必要かどうかは、まず「非課税額を超えるかどうか」で判断されます。
基礎控除とは、定められた額までの遺産には税金がかからないというルールで、次の式で算出されます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
一例として、妻（または夫）と2人の子が相続人の場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、相続財産の総額が4800万円を下回れば税金は発生しないということです。
不動産資産や銀行口座や財産の価値が課税ラインを上回っているかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
付け加えると、相続人の数には放棄した相続人も数えるので、気をつけるべきです。
相続税の課税率と現実的な税額例
控除される金額を超える部分に対して、相続税が課税されます。
適用される税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となります。
次に示すのは相続にかかる税金の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
一例として、非課税枠を差し引いたあとの課税遺産総額が6000万円の場合、妻（または夫）と1人の子どもとの2名で同額で分けた場合、1人あたり3000万円。
税率15%、控除額50万円が適用され、各人の税額は400万円（450万円から控除額50万円を引いた額）となります。
ただし、配偶者や未成年の相続人には特別な税制が適用される場合があり、最終的に払う金額はこの金額より軽減されるケースが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害者控除などの特例
相続税の負担を少なくするために、一定の条件を満たす相続人には特例が認められています。
主な制度を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者特例）
夫または妻が取得した相続財産については、1億6,000万円または法的な相続分のどちらか高い方まで、相続税が非課税になるという制度です。
これは、夫と妻の間での財産の相続に関しての優遇措置として設けられており、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続に関与する場合には、20歳になるまでの達するまでの期間、1年あたり10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、10万円×5年で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障害を持つ相続を受ける場合には、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が免除対象になります。
年齢計算には1年未満切り上げも適用されます。
これらの控除の仕組みは申告手続きを通じて認められるため、「相続税がかからないから申告しなくていい」と勘違いしていると損をする事例が町田市でもあります。
とくに配偶者に関する控除は申告が前提となっているため、相続税の申告義務がないと判断しても、特例制度を適用するなら申告が必須です。
土地や建物の評価方法や非課税となる保険金額（500万円×法定相続人の数）などもあり、税負担を軽減するいろいろな制度が準備されているため、なるべく初期のうちに全体の内容を理解し、適切な対処を考えることが欠かせません。
町田市での相続においてトラブルが起きる典型的なパターンと対策
「我が家は兄弟仲がいいから、相続で揉めることはないだろう」、そう考える人も珍しくありません。
けれども現実には、相続の問題から兄弟姉妹間に亀裂が入り、絶縁状態になってしまうケースは町田市でも頻発しています。
相続における問題の大半は、財産の配分方法、情報伝達の不備そしてコミュニケーションの欠如に起因しています。
以下では、典型的な問題のタイプと、それを未然に防ぐための重要な点を解説します。
相続協議の対立・兄弟間の不公平感
最もよくある遺産相続の争いは、遺産の分配を巡る対立です。
被相続人が遺書を残さなかった場合、相続人全員で「誰が、どの財産を、どのくらい相続するのか」を話し合って決める必要があります。
しかし、次のような要因があると、納得できない気持ちから感情のもつれに発展することがあります。
- 長男が同居し、介護を担っていたが、正当に扱われない
- 特定の子どもだけが生前贈与を多くもらっていた
- 遺産の多くが不動産中心で、公平に分けにくい
特に不動産を含む場合には、換金して分配する「換価分割」が成立しにくいと、共有名義となったり全員の同意が求められ、手続きが長く難しくなる場合もあります。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思いがちですが、実際には感覚的なものや過去の経緯が関係して、なかなか合意に至らないことが町田市でも多いです。
遺言書がない場合に起きやすいトラブル
書面による遺言がない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」このような協議が一から始まります。
その結果として、相続人の意見がかみ合わず、調整が難航するという状況になります。
特に、以下のような場合は注意が必要です。
- 亡くなった後で、遺書があるかどうかで意見が割れる
- 兄弟の関係が希薄で、連絡が困難
- 認知症の親と同居していた相続人が財産を管理していたが、不明な支出がある
こうした事態では、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
遺産相続がトラブルになるというのは、まさにこういった事情から来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族の在り方の多様化によって、法定相続人の範囲や相続する割合に関する理解が乏しいことがトラブルを引き起こすケースが町田市でも見られます。
トラブルを防ぐための遺言書の活用
相続時の揉め事をあらかじめ避ける最も有効な手段が、「遺言書を残すこと」です。
遺言書があることで、相続人間の協議によらず、亡くなった方の希望をもとに財産を分けるという対応ができます。
遺言書の種類には大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
被相続人が全体を自分の手で書く方式。
令和2年からは法務局での保管サービスも開始され、検認手続きが不要になったため、気軽に使えるようになり揉め事も起こりにくくなっています。
■ 公正証書遺言
公証役場で国家資格のある公証人によって作成される正式な遺言。
書式ミスによって無効とされる心配が少なく、信頼性が高いのがメリットです。
遺言書を準備するときには、「誰に何をどのくらい渡すのか」を具体的に明記むし、相手の気持ちを汲んだ内容も加えることが望ましいです。
また、遺留分に気をつけることも無視してはいけません。
遺留分とは、妻や夫、子どもといった定められた法律上の相続人に保障されている最低限必要な相続分を指し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言書を書く際には、専門家（弁護士・司法書士・行政書士）のアドバイスを受けることが有効であるといえます。
スムーズな相続の実現には、法律面の整合性ならびに感情面のケアの双方が欠かせません。
相続税の対策は町田市でも生前よりスタートすることがポイント
相続税は、被相続人が死亡した時点で所有していた財産に課せられる税金ただし、実際に効果のある相続税対策は「生前」に取り組むことが原則です。
相続が始まってからでは行える対応は限られており、節税効果の高い方法も適用できなくなるからです。
以下では、相続税を少なくするために理解しておきたい事前準備としての対策について、代表的な方法や注意点をわかりやすく説明します。
生前贈与の活用の仕方と留意点
相続に備えた方法として最初に挙げられるのが「生前贈与」です。
存命中に所有財産を計画的に子や孫に譲ることで、死亡時の財産を抑え、その結果相続税がかかる財産を減らすことができます。
とりわけ町田市でも多くの方が利用しているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与税には年間の非課税枠が定められており、個人ごとに年間110万円までは贈与税がかからないとされています。
この非課税枠を使い、年ごとに段階的に財産を少しずつ譲渡することで、年単位で大きく税金を減らすことが可能です。
たとえば、3人の子どもたちに年ごとに110万円を渡せば10年間続ければ、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を課税されずに贈与できます。
贈与を行う際に気をつけたい点は次の点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の記録」を保管する
- 口座や印鑑は贈与を受けた本人名義で保管してもらう
- 形式上の預金（名前は子や孫で実際は親が管理しているもの）と見なされないようにする
「贈与したという事実を証明できるか」が最も大切な点です。
資産評価としての不動産を下げて節税するには？
相続で引き継ぐ財産の中で多くの割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価方法によって課税額に大きな差が出るため、相続税対策として不動産を活用する対策がたくさんあります。
代表的な手段として、「賃貸物件を建てる」という方法です。
たとえば、現金で1億円かけて貸しアパートを建築すれば、その評価額は建築にかかった金額より低く評価されます。
さらに、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定割合の評価減が適用されます。
結果として、相続対象資産の評価が大幅に下がり、相続税を減らせるという方法です。
一方で、問題点も考えられます。
- 空き室リスクや修繕費などの経営的リスクがある
- 投資に対する収入が確保できるかを検証する必要がある
- 不動産を分けにくく、相続人同士のトラブルになりやすい
よって、節税だけを目的とした不動産の購入行為は慎重に判断することが必要です。
可能であれば、将来の分割方法や収入の予測も加味して、専門家と一緒に進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法も利用できます。
この制度は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みで、利用の仕方によっては非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、受贈者が18歳以上の子・孫に限られる
- 一度適用すると、後から暦年贈与に切り替えられない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に加算して見直して、相続税額を調整
つまり、この仕組みを利用することで将来課税される前提で先に財産を移転できるという意味になります。
活用する例としては、教育のための資金提供や住宅取得資金の贈与など、といったまとまったお金が必要なときに使えます。
とくに、今後価値が上がる見込みのある不動産や株このような資産を早めに渡しておくことで、含み益が小さいうちに評価を確定させ、相続税を抑えるのがメリットです。
ただし、この制度を適用するには贈与税の申告が必要であり、仕組みがやや複雑なため、専門家に相談しつつ進めるのが安心です。
このような形で相続税の対策は「資産をどのように減らすか」だけでなく「どう評価されるか」「いつ、どの相手に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
さらに重要なのは生きているうちに準備することが取れる選択肢と節税効果を広げるポイントです。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意事項
相続での争いを未然に回避し、遺された家族の混乱を減らすために、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を書くこと」になります。
遺言書を作成しておけば遺産の割り方や相続人の間での調整がスムーズになり、争いを未然に防ぐことが可能です。
遺言書にはタイプが複数ありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
以下では遺言書の基本から実際に作成するときの注意点まで、手続きの実情をふまえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書には複数の種類が用意されていますが、町田市においても広く使われているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者が全文を手書きすることで成立させられる、手軽に残せる遺言書になります。
費用もかからず、思い立ったときに即時に対応できるというメリットがあります。
その一方で気をつけるべき点も多数あります。
- 中身に不備があると無効と判断される恐れがある
- 遺言書が所在不明になる、あるいは内容が変えられてしまう危険がある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所による検認手続きが必要
とくにこの検認には、相続関係者すべてへの通知が必要となるため、遺言書の存在を知らせたくないケースでは適さないと言えるでしょう。
2020年より法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に保管を依頼すれば検認が不要となり、安全性も向上しています。
費用は数千円ほどで利用しやすく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成をサポートする法的に整った遺言書になります。
公証人役場で複数の証人の立ち会いがあり、内容を口述あるいは下書き原稿で伝え、それをもとに文書化してもらいます。
主要なメリットは次に挙げられます：
- 形式的な誤りによって無効になるリスクが低い
- 原本が公証役場に保管されるため、失われたり変えられることがない
- 家庭裁判所での検認が不要
かかる費用は内容や財産額で違いはありますが、5万から10万円程度での作成事例が町田市でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人が複数いる場合には公証人関与の遺言が確実です。
法律の改正に伴う自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月からスタートした「自筆証書遺言書保管制度」は、自書の遺言書のもっとも問題とされていた紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へと遺言書を提出することで以下のような利点が生まれます：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が早期に内容を把握できる
料金は1枚あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認手続きが必要で、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
証人は必要なく、内容は他人に知られずに済みます。
しかしながら内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言作成時のありがちなミスと失敗の例
遺言書は、「書きさえすればよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が無効になるか、かえって争いの原因になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店の具体的にどの口座かが明示されていなければ無効とされる可能性があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の該当者が複数存在する際に争いの原因になります。
氏名・生年月日などで明確に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって保有財産すべてを一部の人に与える内容にした場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分への配慮は遺言書の作成に必要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これが記されていないと、不備と判断され無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「自分の気持ち」だけでなく法的要件と実行性をあわせ持つ必要があります。
気持ちや意向が確実に伝わるよう、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家のサポートを受けて作ることが強く望まれます。
町田市の不動産がある相続の注意
町田市でも、とりわけ争いごとや手続きの面倒さがよく見られるのが「不動産」になります。
不動産（土地・建物）は評価方法が難解で、現金のように分けるのが難しいです。
土地・建物の相続では専門的な知識と丁寧な対応が大切です。
ここでは、不動産が関係する相続において重要なチェックポイントや新しい法制度や分配の仕方の可能性についてお伝えします。
共有名義によるトラブル
遺産をどう分けるかというときにいったん兄弟で不動産を名義共有にしようという考えは非常に危険です。
共同名義というのは、1つの不動産を複数人で共同所有する状態を表しますが、この共有には多くの課題があります。
- 不動産を売ったり貸したりするたびにすべての名義人の了承が必要
- 修繕・固定資産税の負担割合でもめやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、名義がさらに枝分かれして所有者関係が錯綜し
実際のところ「不動産が売れない」「利用したいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
あまり付き合いのない親戚やほとんど話していない兄弟との共有関係になると、協議すらできないまま解決できずに放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、のような法律上・経済上のトラブルへと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続に伴う不動産登記（相続登記）は任意でしたが、これからは義務になり、違反すればペナルティがあります。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり誰が相続するか決まってから3年以内に登記を申請する義務が生じます
- 正当な理由が認められず申請をしなかった場合、最大10万円の過料が科される可能性があります
この制度改正の背景には、所有者不明土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、公共事業の妨げになったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、法定相続一覧図の作成を利用すれば、登記の申請や銀行などでの手続きも簡単になります。
この書類は法務局でタダで取得できる便利な書類ですので、一緒に準備しておくと安心です。
売却・分筆・換価分割などの方法
不動産を相続するときに重要な障害となるのが、「どう分けるか」という問題です。
土地や建物は実際に分けることが難しいことから、次のような方法が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
相続対象の不動産を全ての相続人が売り、換価した金額を分ける手段です。
公平を保てるだけでなく、現金化することで納税にまわせるというメリットがあります。
一方で、全ての共有者の意思の一致が必要であり、時期や価格を巡って対立することがあるので、十分な話し合いが必要です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広大な土地を分けて、複数の相続人が個人ごとに受け取る方法です。
この方法によって、共有状態を回避できますが、敷地の形や法律上の制限によっては分割できないこともあります。
分筆後に「通路がなくなる」「再建築不可になる」などような問題が生じる可能性があるので、先に市役所や測量士に問い合わせが必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を単独で取得し、残りの相続人に金銭で代償する方法です。
例としては、長男が不動産を取得し、次男にはバランスを取るための現金を支払うといった形式です。
この手段は、不動産を守りながら不公平を避けて分けられるという利点があります。一方で、代償金を払う人の資金力が問われるため、慎重に検討が必要です。
不動産はただの所有財産の一部というだけでなく、日常を過ごす空間であり家族の思い出が残る場所という面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、問題が起きやすいというのが実際のところです。
スムーズな相続を実現するためには、生前のうちから不動産の価値や名義、将来的な活用・処分方針を家族で意思を確認しておくことが最も重要です。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続というと、「財産の取得」というプラスの印象を持たれるかもしれません。
けれども実情としては借金や未払い金などの「マイナスの財産」も相続されます。
遺産が利益以上に借金の方が多い、または、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という手段を選ぶことができます。
これらのしくみを理解しておくことで無用な借金を抱える危険を防ぐことができます。
相続放棄とは？手続きの流れと申立て方法
相続放棄というのは、遺産を引き継ぐ人が全ての相続関係を断ち相続をしないことを意思表示する制度です。
これは、「借金など負債が多い」「相続に巻き込まれたくない」という場合に役立ちます。
相続放棄の主な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続権がないことになる（権利がすべてなくなる）
- 他の人の相続額が増える（法定分が再度計算される）
- 放棄したら取り消せない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所に申請が必要です。
申述書に必要事項を記入し、書類一式（戸籍や印紙、切手など）を添付して提出します。
一番気をつけたいのは相続開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
この期間を「熟慮期間」と呼び、その間に放棄しないと、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認のメリットと手間のバランス
相続放棄と共通点があるが別の選択肢として、「限定承認」があります。
これは、相続財産のプラス分の範囲で借金などの負債を受け継ぐという制度です。
要するにマイナス財産があっても受け継いだ財産を超える返済の責任はないという考え方です。
例として相続される遺産に500万円の現金資産があり借金が700万円ある場合、限定承認をすれば、500万円までしか返済責任が発生せず、200万円を自費で出す必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- すべての相続人が共同申述しなければならない（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所への届け出
- 財産内容の記録や告知作業など手続がややこしい
- 申述後の撤回は原則不可
申請が難しいため町田市でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に相続対象の財産に不動産や非上場株など評価しづらい財産が含まれる場合は資産評価を見誤ると予想外の支払いが必要になるリスクが伴います。
相続放棄をする時期と3ヶ月以内の制限に関するポイント
相続放棄や限定承認を検討する際には3ヶ月のうちに判断を下すことが最大の注意点となります。
とはいえ、遺産の全体像がすぐには分からないこともよくあることです。
このようなときに申請可能なのが「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
家庭裁判所に申し立てを行うことで、3ヶ月の判断猶予を延ばしてもらうことが可能です。
あわせて以下のことにも気をつける必要があります：
- 亡くなった方の口座から預金をおろす
- 遺産の品を承諾なく売る
- 債務の一部を支払う
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性があります。
放棄を迷っているときに資産を処分しないという姿勢が大事なポイントです。
相続を放棄したとき次の順位の人（兄弟姉妹や甥姪）に権利が移るという点も忘れてはいけません。
自分だけが放棄して、それで終わりではなく次順位の人にも適切な連絡を取ることが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は遺産の受け取りを拒否するための強い手段ですが、期日や手順に規定が細かく定められていてルールを逸れると深刻な損害を受けるリスクもあります。
相続財産に借金があるかもしれないときや内容が不明確なときは、早めに税理士などの専門家へ相談して申述方法を整理しておくことが望ましいです。
町田市の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を集めること、相続財産の確認、遺産分割協議、名義変更、税金の申告など、多数の手続きが必要となります。
しかもそれぞれの分野で専門分野が分かれており、法律・税金・登記・心理的配慮に至るまで多角的なサポートが必要になります。
そこでカギとなるのが、「どの段階で」「どの専門家に」相談するかを事前に理解しておくことです。
ここでは、関与する専門家の種類と担う役割、相談すべき時期、選び方のポイントをしっかり説明します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続の相談と一口にいっても、専門家の種類によって扱える範囲に差があります。
登場するのは主に、税理士・司法書士・弁護士の三つの職種です。
各専門家の役割は以下の通りです。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税がかかるかどうかの判断
- 相続税申告書の作成と提出
- 財産評価や資金対策など節税の助言
相続税がかかるかもしれないときは、早い段階で税理士にあらかじめ相談すれば不要な課税を回避できます。
土地評価や非公開株の評価なども含め、複雑な計算が必要になる局面では欠かせません。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 不動産登記の相続手続き
- 法定相続情報一覧図の作成支援
- 相続関係調査・戸籍集め・協議書作成
2024年の法改正にともない相続登記が義務化され、司法書士の職務はより重要になっています。
手続きに自信がない方や、名義変更が難しいと感じる方にとって役立つ存在です。
■ 弁護士：紛争解決のプロフェッショナル
- 相続人同士のトラブル時の代理交渉・家庭裁判所での調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言の有効性に関する争い対応
- 遺言内容の実行業務
遺産の分け方の話し合いがまとまらない場合や、家族間でトラブルになっている場合においては、弁護士のサポートが必要です。
法律家の視点から客観的に整理し、問題解決に導いてくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談すべき時期は、抱えている問題の種類に応じて異なります。
以下の基準を目安にしてください。
■ 相続が始まってすぐの時期（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士や司法書士に依頼すれば、戸籍関係書類の集めや相続人の特定がスムーズに進む
■ 相続税が必要かどうか確認したいとき（〜3ヶ月）
- 保有財産の合計が控除の上限を超えそうなときは、速やかに税理士に相談
- 過去の贈与や名義預金の存在や贈与状況も含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうことが重要です。
■ 相続人と争う可能性があるとき（随時）
- 家族・親族間で意見の食い違いがありそうなとき、感情面での対立がある場合は弁護士に相談
- 調停や裁判に発展するおそれがあるなら、弁護士のサポートが必要です
無料相談と顧問契約の区別
町田市においても専門家の多くは、はじめの相談を無料で実施しています。
税理士の事務所では、税金額の見積もりの無料相談を通じて、今後の方向性を見極めることもできます。
以下のようなケースでは、定期的な顧問契約及び委任契約が適しています：
- 遺産分割のための書類作成や相続登記も一括で依頼したい
- 複雑な土地評価や非上場株の計算が必要
- 争い事への対処として相手との話し合いや調停手続きが見込まれる
専門家選びの判断としては、相続を得意としているかを確認することが重要です。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、実績や口コミ、所属団体などをチェックしておけば安心できます。
町田市での相続で後悔しないために今できること
相続というものは、誰しもにとって必ず直面する家族関係の区切りの一つです。
財産の多少にかかわらず、正しい準備と知識があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
これまでの章では、相続の基礎知識から実務手続き、税金、揉め事対策、専門家への依頼方法までを説明してきました。
ここからは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という立場から、実践可能な手段を整理します。
家族での話し合いから始めよう
相続をうまく進めるためのはじめのステップは、家族間で意見を交わすことになります。
これは、相続の金額や相続税の有無とは関係ありません。
かえって、分ける財産が少ないときほど、感情のもつれによる対立が起こりやすいという傾向があります。
共有しておきたい話題の一例：
- 誰に何を相続させるのか、望んでいるか
- 住居を誰が受け継ぐか、売却したい気持ちはあるか
- 生前贈与や支援の有無と、他の人への考慮
- 認知症発症時や介護時における費用負担や責任分担
とりわけ親が健在なうちに、終活の一部として自然に話題を出すことによって、スムーズな対話が可能になります。
相続の明確化と事前準備が安心の要
いよいよ相続が現実になったとき、多くの方が苦労するのが、どこに何の財産があるのかがわからないといった問題です。
通帳、不動産の権利証書、保険証券、借用書や借入関係の書類などが各所に散らばって保管されていたり、家族に知らされていなかったりする事例が町田市でも頻発しています。
こうした状況を回避するには、資産一覧の作成が効果を発揮します。
財産一覧とは、財産の内訳・所在・金額などを一覧にまとめたもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言と組み合わせて使うことで意思の明示につながります。
同時にやっておきたい準備：
- エンディングメモの活用（財産や連絡先、希望を記入）
- 遺書の準備と保存（不動産相続がある場合は重要）
- 法定の相続関係者の把握（戸籍謄本や家系図の作成）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
これらを家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、しっかり考えられる間に、資産管理と継承を制度として準備する方法として町田市でも広まりを見せています。
「うちは大丈夫」と思わず、早期対応を
相続に関するトラブルの多くは、実際には「相続税の金額が高すぎた」などの税務の問題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」がきっかけで起こっています。
- 兄が親の介護をしていたのに感謝されていない
- 特定の相続人が通帳を持っていて疑念を抱かれている
- 法律の知識が乏しいまま、独断で対応を進めた
この種のすれ違いが、関係性に深い傷をつけ、相続を争いごとに変えてしまうという現実があります。
ゆえに、「相続財産が少ないから」「兄弟仲がいいから大丈夫」といった考えが一番問題です。
ちょっとした準備が大きな安心を生むと考えて、一歩ずつ進めることが重要です。
相続はこれからの話ではなく今すぐできる対策
この記事では、相続の初歩的な内容から実務・法改正・税務・感情の整理まで、幅広く取り上げてきました。
相続問題は絶対に限られた人の問題ではありません。
すべての家庭に、避けて通れない現実です。
いざそのときに、家族が戸惑わずに、安心して前を向けるように。
今やれることを、負担のないところから取り組んでみてください。
たとえば：
- 手元にある通帳や不動産の情報を整理しておく
- 親兄弟と相続という話題を自然に交わす機会をつくる
- 無料相談を利用して、相続や税の疑問点をプロに質問してみる
- 「いずれやるつもり」ではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
このようなちょっとした行動が、相続後に困らないようにするための最初の一歩です。