- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 千駄ケ谷での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は千駄ケ谷でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 千駄ケ谷での不動産が含まれる相続の注意点
- 千駄ケ谷で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 千駄ケ谷で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 千駄ケ谷での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 千駄ケ谷での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始める？
家族の不幸という突然の出来事の中で残された家族が向き合う必要があるのが相続になります。
悲しむ暇もなく、段取りや準備、身内間の連絡に振り回されるというケースが千駄ケ谷においても少なくありません。
相続には法律や相続税などの専門知識が不可欠なうえに、決断を遅らせると予想外のリスクに繋がることもあり得ます。
だからこそどこから始めるかを前もって知ることが大切になります。
このページでは相続の基本から相続税の基本、トラブルの回避法、事前の対策、千駄ケ谷における専門家の利用を含めて紹介します。
「今すぐ必要ないと思っている」「財産が少ないから」と感じている人にも、ぜひ一読いただきたい内容になっています。
相続の全体像を理解することが重要
「相続」と一口に言ってもその中身は複雑です。
誰が相続するのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、税金はいくらかかるのか（相続税）など、といったようにいろいろな要素が絡んでいます。
まず理解すべきことは相続には開始から期限までのタイムスケジュールがあるという点です。
例として千駄ケ谷においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）の死亡日から10ヶ月以内と法律で決まっています。
加えて相続放棄や限定承認という手段も原則3か月以内の期限で手続きが必要です。
戸籍資料や財産一覧の取得、銀行や法務局への届け出など、数多くの手続きを並行して進めなければならないため、基礎知識がないと対応に困りやすいというのが現実です。
近年では出生率の低下や高齢化、未婚率の増加により相続人間の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いに発展しやすい」と呼ばれるほどトラブルの温床にもなっています。
このような事情を考えると「うちには関係ない」と考えていても、実際にその時が来たときに慌てないための準備はすべての人に求められます。
信頼できる情報を早めに得ておくことが、相続をスムーズに進める出発点と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に第一に確認すべきは「誰が相続人か」をはっきりさせることです。
法的には配偶者は常に含まれ、その他に血縁関係に応じた順位が定められています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：父母
- 第3順位：兄妹
仮に亡くなった人に子がいるなら、親や兄弟姉妹には相続権がありません。
子どもがいなければ父母が相続することになり、それすらいなければ兄弟姉妹へと権利が移っていきます。
養子や認知された子どももまた正式な相続人であるため、戸籍の確認は非常に重要です。
したがって手続きの初めとして被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集することが必要です。
これは千駄ケ谷の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれることがあるため、複数の市町村をまたいで取得しなければならないこともあります。
誰が相続人か確定したら、次は「何を相続するのか」要するに相続財産の調査です。
- 預貯金および有価証券といった金融財産
- 自動車や貴金属、美術品などを含む動産財産
特に注意したいのが負債も全部相続対象に含まれるという点です。
借金が多い場合には相続放棄や限定承認をする点が千駄ケ谷でも大切です。
財産の調査には金融機関とのやりとりや契約書の確認が必要となり、とても手間と時間がかかる作業となります。
整理して一つにまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
相続財産の分配・名義変更・相続税申告の大枠の手順
相続人と財産の全体像が明らかになったら、次のステップは配分のステップに入ります。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめることが必要です。
この協議書には、どの相続人がどの資産をどう相続するかを詳細に記載し、すべての相続人のサイン・実印・印鑑証明を添付する必要があります。
この書類は以降の名義書き換えや相続税の届け出の根拠となる不可欠な文書です。
財産分けが終わったら、次に行うのが名義変更の作業です。
以下は主な手続きのサンプルです：
- 不動産の名義変更：法務局にて登記変更を申請
- 預貯金の解約・名義変更：各金融機関へ申請
- 株式・証券口座の名義変更：証券会社へ申請
これらの手続きは、相続人が単独で行うことはできず、全員の合意が必要です。
不動産資産の名義変更登記に関しては、最近の法制度の改定により、義務化（2024年4月から）になっており、違反すると過料が科される可能性もあります。
見落としがちだが大事なのが相続税の申告です。
相続税の申告期限は「相続発生日（相続人が亡くなった日）」より10か月以内とされています。
たとえ仮に相続税の課税対象がなくても、配偶者控除および小規模宅地等の減額制度の適用を受けるには申告手続きが必要なこともあるので留意が必要です。
このように、遺産相続の全体の流れは思った以上に多岐にわたります。
相続人同士が円満でも、対処が遅れると思わぬトラブルに発展するケースもあるので、手続きのタイムラインを明確に把握し、早期に手続きを進めることが千駄ケ谷でも重要です。
相続税はいくらぐらい？課税対象と計算方法
相続手続きに関するお悩みの中でも、千駄ケ谷でも多くの人が気にかけるのが「どれくらい相続税が必要か？」ということです。
一言で言えば、相続にかかる税金は財産の規模や相続人の状況によって大きく変動するので、一律ではありません。
ケースによっては相続税が発生しないケースもあります。
ここでは、課税対象となるかどうかを確認するための基礎控除の内容や、課税の仕組み、税率、そのうえで税負担を軽減できる控除の仕組みについて詳しく説明します。
相続税の基礎控除と課税範囲の目安
税金が発生するか否かは、まず「控除額の範囲を超えているか」で決まります。
非課税枠とは、定められた額までの相続した財産には税がかからないという制度で、以下の式で計算します。
控除される金額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
たとえば、妻（または夫）と子ども2人が相続対象者の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、全体の遺産額が4800万円を下回れば非課税となることになります。
不動産や金融資産などの財産の評価額が、このラインを超過しているかを把握することが、まず最初のステップです。
付け加えると、相続人の数には相続を辞退した人も含むので、留意が必要です。
相続税の課税率と具体的な試算
非課税枠を超える部分に対して、相続税が課税されます。
その税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%の範囲で累進課税となっています。
次に示すのは相続にかかる税金の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、非課税枠を差し引いたあとの課税される相続財産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と子ども1人の2名で均等に分けると、それぞれ3000万円。
課税率15%、控除額50万円が適用され、1人あたりの税額は400万円（＝450万円 − 50万円）になります。
ただし、妻や夫などの配偶者や未成年の相続人には特例の優遇措置があるケースもあり、最終的に払う金額はここからさらに減額されることが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害者控除などの税制上の特例
相続にかかる税金の負担を少なくするために、条件に該当する相続人には特例控除が認められています。
主な制度を挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
夫または妻が相続した遺産に関しては、1億6,000万円あるいは法律で定められた相続割合のより大きいほうの金額まで、無税となるという制度です。
これは、配偶者間での遺産の移動に関する配慮によるものであり、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続を受ける場合には、満20歳になるまでの残りの年数、1年ごとに10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、5年間で50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障がいのある相続人については、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には端数の年を切り上げる処理も適用されます。
これらの控除制度は申告によって適用されるため、「非課税だから申告は不要」と勘違いしていると不利益を被るケースが千駄ケ谷でもあります。
とくに配偶者の特例控除は申告しないと適用されないため、課税対象でないと判断しても、特例を活用する場合は申告が必須です。
土地や建物の評価方法や生命保険にかかる非課税の範囲（500万円×法定相続人の数）といったように、税負担を軽減するいろいろな制度が用意されているため、極力早い段階で概要を把握し、適切な対処を考えることが欠かせません。
千駄ケ谷での相続においてトラブルが起きる典型的なパターンと対策
「我が家は兄弟で仲がいいので、相続で争うことはないだろう」と考える方は少なくありません。
しかし実際には、相続をきっかけに親族との仲がこじれ、音信不通になる事態は千駄ケ谷でも頻発しています。
相続手続きに関する揉め事の主な原因は、財産の配分方法、情報が共有されていないことそしてコミュニケーションの欠如が原因となっています。
以下では、典型的な問題のタイプと、それを未然に防ぐためのポイントを解説します。
相続協議の対立・不平等に対する不満
最もよくある遺産相続の争いは、遺産の分配を巡る対立です。
亡くなった人が遺言を作成していない場合、相続人全員で「誰が、どの遺産を、どのくらい相続するのか」を話し合って決める必要があります。
ただし、以下のような事情があると、不公平感から人間関係の悪化につながることがあります。
- 長男が同居し、介護を担っていたが、それが評価されない
- 特定の相続人が生前贈与を多くもらっていた
- 遺産の多くが不動産が大半で、平等に分割しにくい
特に土地や建物が含まれると、現金化して等分する「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい合意を得なければならず、作業が長期化・複雑化するケースもあります。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と考えられがちですが、現実には人の気持ちや過去の出来事が影響して、合意形成が困難になることが千駄ケ谷でもよく見られます。
遺書が存在しないときに起こりやすい争い
遺言が残されていない相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「誰がどの財産をもらうのか」といった話し合いがゼロから始まります。
その結果として、相続人の意見が一致しにくく、合意が得られないという状況になります。
特に、下記の事例は警戒すべきです。
- 亡くなった後で、遺言の存在について話が分かれる
- 兄弟の関係が希薄で、連絡を取り合っていない
- 認知症の親と同居していた家族が資産の管理を任されていたが、不明な支出がある
こうした場合には、家庭裁判所の調停や審判に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、まさにこうした背景から来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族構成の変化により、法律で決められた相続人の範囲や相続分についての理解不足が問題を引き起こす例が千駄ケ谷でも増えています。
相続争いを防ぐための遺言書の活用
こうした争いをあらかじめ避けるもっとも効果的な方法が、「遺言書を残すこと」だといえます。
遺言書があることで、相続人同士での協議ではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を振り分けるという対応ができます。
遺言書の種類には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
被相続人が全体を自筆で書く形式。
2020年からは登記所での保管制度も始まり、検認が不要になったため、気軽に使えるようになり揉め事も起こりにくくなっています。
■ 公正証書遺言
公証役場で公的な立場の公証人によって作成される正式な遺言。
書式ミスによって無効になる可能性が低く、法的な安全性が高いのが特徴です。
遺言書を準備するときには、「誰に・何を・どれくらい相続させるか」を明確に記載し、感情的な配慮も盛り込むことが必要です。
また、遺留分を考慮することも無視してはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子供などの定められた法律上の相続人が持つ最低限度の相続分を意味し、この遺留分を侵害すると「遺留分侵害額請求」が発生する可能性があります。
遺言書を書く際には、士業の専門家（弁護士・司法書士・行政書士）のアドバイスを受けることが望ましいといえます。
円満な相続を成功させるには、法的な整合性ならびに感情的な配慮の双方が欠かせません。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意事項
相続問題を予防し、残された家族が混乱しないように、一番の対策は「遺言書を整えること」です。
遺言書があることで遺産の割り方や相続人同士の調整が容易になり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書には種類がありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
以下では遺言の基礎的な内容から作成時に気をつけたい点まで、現実的な視点からやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはいくつかの種類が用意されていますが、千駄ケ谷においてもよく用いられているのが次の2種類です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、本人がすべてを自分で手書きして成立させられる、もっとも手軽な遺言書になります。
お金も不要で、いつでもすぐに書けるという利点があります。
その一方で欠点も少なくありません。
- 内容に不備があると認められないリスクがある
- 記載された遺言書が所在不明になる、あるいは偽造・変造のリスクがある
- 遺産相続が始まったあとで検認という手続きが家庭裁判所で必要
特に検認手続については、すべての相続人に対する通知が必要となるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年からは法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に提出すれば検認の手間が省け、セキュリティも強化されます。
料金はおおよそ数千円で手頃で、近年はこの制度を利用する方が増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成に関与する公的な遺言書になります。
所定の公証役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口頭で説明または草案やメモを渡し、その情報を元に文書化してもらいます。
代表的な利点は以下のとおりです：
- 形式的な誤りによって無効になるリスクが低い
- 正本が公証役場で保管されるため、紛失や書き換えのリスクがない
- 家庭裁判所での検認が不要
作成費用は財産額によって異なりますが、5万から10万円程度での作成事例が千駄ケ谷でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人が多いケースでは公正証書形式の遺言が安全といえます。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月からスタートした「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書の最大の弱点であった「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局に遺言書を預けることで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国どこからでもアクセスできる
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1件あたり3,900円。
手続きを行うときには本人確認があり、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
証人は必要なく、遺言書の内容も秘密にできます。
ただし、内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言作成時の一般的なミスや失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が効力を持たないか、結果として争いの原因になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関の具体的にどの口座かが明確でなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の親族が複数いた場合などに争いの原因になります。
名前と生年月日などで詳細に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によってすべての資産を限定された相続人に渡す内容にした場合、他の相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠になります。
これがないと、形式不備として効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言を残すには「自分だけの思い」だけでなく法律面の正確さと実現可能性を併せて考慮する必要があります。
気持ちや意向が正確に届くように、専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家とともに作成することを強く推奨します。
千駄ケ谷での不動産がある相続の注意点
千駄ケ谷でも、とくにトラブルや手続きの複雑さが顕著なのが「不動産」になります。
土地や家屋は評価方法が難解で、現金のように簡単に分けられません。
不動産を相続するには専門家レベルの知識と入念な手続きが求められます。
以下では土地や建物を含む相続において押さえておきたい点や最近の法改正、分け方の選択肢などについて紹介します。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、いったん兄弟で不動産を名義共有にしようという考えは注意が必要です。
共有名義とは、一件の不動産を複数人で共同所有する状態を表しますが、これには以下のようなリスクがあります。
- 売却や賃貸のたびにすべての名義人の了承が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、共有名義の継承が繰り返されて関係が整理できない状態に
実際のところ「売却できない不動産」「使いたいのに使えない」というケースの多くは、名義の共有が原因です。
あまり付き合いのない親戚や疎遠になった兄弟との共有関係になってしまうと、意見交換もできずに長い間放置されることも。
その結果、放置物件・管理不能・税金未納など、といった法律上・経済上のトラブルへと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続に伴う不動産登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、今後は義務となり、違反した場合罰金が課されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから3年以内に登記を行う義務が生じます
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、10万円以下の罰金になるおそれがあります
この変更の理由には、所有者が不明な土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、開発や建設の障害になったり、災害リスクに繋がったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
また、法定相続一覧図の作成を用いることで、不動産登記や相続関連の処理がスムーズになります。
この一覧図は法務局でタダで取得できる有用な資料ですから、同時に手に入れておくと便利です。
売却・分筆・換価分割などの対処法
不動産相続において重要な障害となるのが、分割方法という課題です。
不動産は物理的に分割できないことから、次のような手段が検討されます。
■ 売却（換価分割）
不動産を全ての相続人が売却し、売ったお金を分ける方法です。
公平性が保てるだけでなく、売却して現金化することで納税の資金にあてやすいという恩恵があります。
一方で、関係者全員の同意が必要であり、タイミングや値段で争いが起きるケースもあるため、合意形成が大切です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広い土地を分割して、相続人それぞれがそれぞれが所有する方法です。
この方法によって、共同所有を回避できるものの、土地の形や法規制の条件によっては分割できない場合もあります。
分筆後に「アクセスが遮断される」「新築が不可になる」などの問題が生じる可能性があるので、先に行政機関や土地家屋調査士への相談が必要となります。
■ 代償分割
相続対象の不動産を特定の人が受け継ぎ、それ以外の相続人に現金で補填する方法です。
一例として、長男が自宅を相続し、次男に対してバランスを取るための現金を支払うといった方法です。
このやり方は、土地や家を保持しながらバランスの取れた相続ができるというメリットがあります。一方で、代償金を払う人の資金力が問われるため、しっかりとした判断が必要です。
土地や建物は一概に「財産の一部」というだけでなく、暮らしの場であり過去の時間が詰まった空間という面もあります。
そのため、感情の対立を招きやすく、争いに発展しやすいという傾向があります。
トラブルのない相続を実現するには、生前のうちから資産価値や所有名義、利用や処分の方向性を家族で意思を確認しておくことが最も重要です。
相続税対策は千駄ケ谷でも生前より始めることがコツ
相続税は、財産の持ち主が亡くなった瞬間に所有していた財産に課税される税金とはいえ、実際の相続税対策は「生前」に始めることが基本です。
相続が始まってからでは取れる手段は限られていて、有効な節税方法も取れなくなるためです。
ここでは、相続税の節税のために把握しておくべき生きている間の対策について、代表的な方法や注意点をわかりやすく紹介します。
生前贈与の利用法とリスク
相続税の節税手段として一般的に知られているのが「生前贈与」になります。
生きているうちに資産を段階的に子や孫に移すことで、亡くなったときの遺産を圧縮し、その結果相続税の課税対象を抑えることが可能となります。
なかでも千駄ケ谷でも多くの家庭が活用しているのが、「暦年贈与」という仕組みです。
■暦年贈与
贈与税制度では1年あたりの非課税限度が決められていて、一人ごとに年間110万円以内なら贈与税がかからないと定められています。
この非課税枠を使い、年ごとに段階的に現金や資産を贈与していくことで、年単位で高い節税効果が期待できます。
たとえば、子ども3人に対して年ごとに110万円を渡せば10年間にわたって行えば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を課税されずに移転できます。
贈与で気をつけたいポイントは以下の点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の記録」を残す
- 通帳や印鑑は贈与を受けた本人名義で管理してもらう
- 名義だけの預金（名義だけ子や孫で実際は親が管理しているもの）にならないようにする
「贈与があったと立証できるか」が重要点です。
不動産の評価を下げて税負担を減らすには？
相続財産の中でも多くの割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は算出方法によって課される税額に違いが出やすいため、相続税対策として不動産を有効に活かす方法がたくさんあります。
代表例としては、「賃貸物件を建てる」という節税手法です。
たとえば、現金1億円を使って賃貸アパートを建てると、その不動産の価値は建設コストよりも低く見積もられます。
さらに、土地に関する評価も貸家建付地と見なされ、一定の減額評価が認められます。
その結果、相続財産の評価額が大きく減少し、相続税を減らせるという仕組みです。
一方で、問題点も考えられます。
- 空き室リスクや修繕費などの運営上の課題がある
- 初期投資に見合う収益が確保可能かを検討することが求められる
- 不動産を分けにくく、争族問題の原因になりがち
よって、税金対策だけを狙った不動産の取得は熟慮して決断することが必要です。
できれば、将来的な分割の仕方や採算性も検討しながら、専門家と一緒に進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法も利用できます。
この制度は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであるため利用の仕方によっては非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、受贈者が18歳以上の子・孫に限られる
- 一度適用すると、その後は暦年贈与に変更できない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に合算して再度計算し、税額を再計算
つまり、この制度を使うと将来課税される前提で先に財産を移せるという仕組みです。
活用する例としては、教育資金の援助や、住宅取得資金の贈与など、のような高額資金が求められる場面に有効です。
とくに、将来値上がりしそうな不動産や株式などを早期に贈与することで、利益が大きくなる前に評価額を決めて、相続税の負担を軽減することができるのです。
ただし、この制度を適用するには贈与税の申告が必要であり、仕組みがやや複雑なため、税理士などの助けを得て進めるのが安全といえます。
このように相続税対策は「財産をどうやって減らすか」のみならず「どのように評価されるか」「誰に、どんな時期に渡すか」といった視点も重要になります。
そして何より亡くなる前に動くことが使える方法と節税の成果を最大限にするカギです。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続とは「財産が得られる」というプラスの印象を持たれるかもしれません。
けれども現実には債務などの「マイナスの財産」も相続の対象です。
遺産がプラスを超えて借金の方が多い、もしくは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法を選ぶことができます。
こうした制度を知っておくことで余計な借金を受け継ぐおそれを逃れることが可能になります。
相続放棄の意味は？手続きの流れと申立て方法
相続放棄というのは、遺産を引き継ぐ人が全ての権利義務を放棄し相続しないということを表明する制度です。
この制度は「借金など負債が多い」「相続に巻き込まれたくない」という状況で使えます。
相続放棄の基本的な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続権がないことになる（相続の権利が消える）
- 他の相続人の取り分が増える（法定分が再度計算される）
- いったん放棄すると撤回できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に申請が必要となっています。
申述書に必要事項を記入し、必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を添付して提出します。
特に重要なのは相続開始（被相続人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に申述を済ませること。
その期間を「熟慮期間」と呼び、その間に放棄しないと、自動的に相続する意思があるとみなされることになります。
限定承認の利点と手続きの大変さ
相続放棄に似ているが別の選択肢として、「限定承認」があります。
これは、相続財産のプラス分の範囲で借金などの負債を受け継ぐという仕組みです。
つまり、借金があっても、プラス財産を超える弁済義務は発生しないという制度です。
例として受け取る財産として500万円の現金資産があり借金が700万円ある場合、限定承認を利用すれば500万円までしか返済義務が生じず、、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が共同で申し立てなければならない（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月間のあいだに家庭裁判所に申述する
- 財産目録の作成や公告の手続きなど手続きが煩雑
- いったん申述すると基本的に撤回できない
申請が難しいため千駄ケ谷でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に遺産の中に家や土地などの不動産や非公開株など評価しづらい財産が含まれる場合は資産評価を見誤ると予想外の支払いが必要になるリスクもあります。
放棄を決めるタイミングと3か月ルールに関する注意
放棄の手続きをする場合や限定承認を選ぶときに3ヶ月のうちに判断を下すことが最大の注意点となります。
とは言っても相続財産の全貌がすぐには見えないことも珍しくありません。
こうした場合に使える制度が「熟慮期間の伸長申立て」です。
所轄の家庭裁判所に申し立てを出せば3ヶ月の熟慮期間を延長してもらうことができます。
さらに次の点にも気をつける必要があります：
- 亡くなった方の口座からお金を引き出す
- 故人の持ち物を無断で売却する
- 借金の一部を返済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性が生じます。
放棄を迷っているときに財産へ手を付けないという姿勢がとても大切です。
放棄したケースでは次に相続する人（兄弟姉妹や甥姪）に権利が移ることも理解しておきましょう。
自分が辞退すれば、すべて終わるわけではなく、次に遺産を受け継ぐ人にも適切な連絡を取ることが必要です。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための強い手段である一方で期限や形式に詳細な決まりがありルールを逸れると深刻な損害を受けるリスクもあります。
相続財産に債務が混ざっていそうな場合や内容が不明確なときは、すぐに税理士などの専門家に相談し、可能な手続きを確認しておくことが大切です。
千駄ケ谷の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、財産の調査、分割協議、名義変更、税金の申告など、さまざまな手続きをこなす必要があります。
しかも項目ごとに専門的な知識が違い、法的事項・税務処理・登記・人間関係の配慮に至るまで多方面の対応が必要です。
そこでカギとなるのが、「いつ」「誰に」相談するべきかを把握しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談すべき時期、選定のコツをしっかり説明します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続の相談といっても、専門家の種類によって得意な業務が異なります。
登場するのは主に、税理士・司法書士・弁護士の三者です。
各職種の機能は次のように整理可能です。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税が発生するかどうかの診断
- 税務申告書の作成・提出
- 節税に関わる相談と支援
相続税がかかるかもしれないときは、初期のうちに税理士にあらかじめ相談すれば税金の無駄を回避できます。
土地の査定や非上場株式の評価なども含め、高度な計算が必要になる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：登記と相続手続きの専門家
- 土地や建物の相続登記
- 法定相続情報の図作成支援
- 相続人調査・戸籍収集・遺産分割協議書の作成
2024年の制度改正により登記の義務化が進み、司法書士の職務は高まっています。
手続きの段取りが苦手な方や、名義変更に不安がある方にとって非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：相続争いの解決に強い
- 相続人間で争いが起きたときの代理交渉・家庭裁判所での調停・裁判での対応
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言内容の実行業務
遺産をどう分けるかの協議がまとまらない場合や、兄弟で揉めているような場合には、弁護士による対応が必要不可欠です。
法的知見に基づいて客観的に整理し、解決方法を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談するタイミングは、直面している課題によって違ってきます。
以下の目安を参考にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、戸籍・財産の調査を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍関係書類の集めやスムーズに相続人を確定できる
■ 相続税がかかるか確かめたいとき（発生後3ヶ月以内）
- 相続財産の合計額が基礎控除を上回る可能性があるなら、税理士に早期相談
- 相続前に行った贈与や名義預金があるかどうかも含めて、課税対象になるかを判断してもらうことが重要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で意見の食い違いがありそうなとき、感情的なもつれがあるときは弁護士へ
- 家庭裁判所での調停や裁判になりそうなときには、法律家の関与が欠かせないです
無料相談と顧問契約の使い分け
千駄ケ谷においても多くの専門家は、初回相談を無償で提供しています。
税理士の事務所では、税額試算の無料相談によって、これからの方針を判断することができます。
次のようなケースでは、持続的な顧問契約または委任契約が向いています：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続登記も一括で依頼したい
- 土地の複雑な価値評価や非上場株式の評価が必要
- 争い事への対処として相続人同士の交渉や調停対応が想定される
どの専門家に依頼するか考える上では、相続に強いかどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、信頼性や実績、組織所属などをチェックしておくと安心です。
千駄ケ谷での相続で後悔しないために
相続とは、誰しもにとって避けられない家族としての節目にあたります。
財産を持っているかどうかにかかわらず、正しい知識と備えがあるか否かで、残された家族の負担や心情は大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の初歩的な知識から手続き、税負担の問題、紛争回避策、専門家の利用までを紹介してきました。
ここからは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という観点から、実際に取り組める具体策をまとめます。
家族との相談から始めよう
相続をスムーズに進めるためのはじめのステップは、家族間で意見を交わすことです。
これは、遺産の総額や相続税の有無とは関係ありません。
かえって、相続対象が少額な場合ほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいのです。
話し合いの対象となる内容例：
- どの資産を誰が受け取るのか、希望・意向があるか
- 家を誰が相続するか、売るつもりがあるか
- 生前の支援の事実と、他の家族への配慮
- 将来の認知症や介護への備えとしての費用と役割の決定
特に親がしっかりしているうちに、終活の一部として自然に話題を出すことによって、無理のないコミュニケーションが取れる可能性が高まります。
相続の明確化と事前準備が安心の要
現実に相続が始まったとき、問題になりがちなのが、何がどこにあるかわからないという課題です。
通帳、土地建物の権利証、保険の契約書、借入書類などが各所に散らばって保管されていたり、家族に知らされていなかったりするケースが千駄ケ谷でも多く発生しています。
このような問題を防ぐには、財産目録の作成が効果を発揮します。
財産の一覧とは、財産の分類・場所・価値などを一覧にまとめたもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言と一緒に使うことで相続意図を明確にできます。
あわせて行いたい準備：
- エンディングノートの活用（財産・連絡先・希望などを記載）
- 遺言書の作成・保管（不動産を持っている場合は必須）
- 法定相続人の整理（家系をたどる資料の収集）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
これらの内容を家族信託として公式に準備する動きが加速しており、意思決定ができるうちに、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として千駄ケ谷でも重視されています。
「うちは問題ない」と思い込まずに、早めの準備を
相続問題の主な原因は、実のところ「税額が想定以上だった」といった税務上の問題ではなく、感情的な対立や知識の不足が発端で起こります。
- 親の世話をしていた家族が報われていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて疑念を抱かれている
- 専門知識がないままで、相談せずに進めた
こういった感情の差異が、長年の関係性にひびを入れ、相続そのものを「争族」に変えてしまうのです。
ゆえに、「財産がほとんどないから」「兄弟が仲良しだから問題ない」という油断が一番危険です。
少しの備えが大きな安心につながると受け止めて、段階的に進めていくことが必要です。
相続は遠い話ではなくいまこそ取り組む準備
本記事では、相続の初歩的な内容から実務・法改正・税務・感情の整理まで、多岐にわたる内容を紹介しました。
相続はけっして一部の人だけの問題ではありません。
どの家にも、避けて通れない現実です。
実際に起きたときに、家族が慌てずに、不安なく行動できるように。
いま実行できることを、自分のできるところからスタートしてみましょう。
たとえば次のような行動：
- 手元にある通帳や不動産のデータを把握しておく
- 家族と相続に関する会話を自然に交わす機会をつくる
- 無料の専門相談を通じて、相続に関する税や手続きの不安をプロに質問してみる
- 「いずれやるつもり」ではなく、「まずは今日少し資料を読む」
このようなちょっとした行動が、相続で失敗しない最初の小さな行動です。