- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 赤羽での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は赤羽でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 赤羽での不動産が含まれる相続の注意点
- 赤羽で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 赤羽で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 赤羽での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 赤羽での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始める？
親族の不幸という予期せぬ出来事の中で残された家族が対処しなければならないのが「相続」になります。
悲しむ間もなく、手続きや手配、親戚同士のやりとりに忙殺されるというケースが赤羽においても少なくありません。
相続には法律や税金といった専門的な知識が必要なうえに、判断を先延ばしにすると思わぬリスクに発展する可能性もあります。
だからこそ相続は「何から始めればいいのか」をあらかじめ理解しておくことが重要になります。
当ページでは相続の初歩から相続税の基本、トラブルの回避法、生きているうちの準備、赤羽の専門家のサポートを含めて紹介しています。
「まだ関係ないと思っている」「財産が少ないから」と思われている方にも、ぜひ読んでいただきたい内容です。
相続の全体像を理解することが重要
「相続」と言ってもその内容は複雑です。
誰が継承するのか（法定相続人）、どんな財産を受け継ぐのか（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、があり多様な問題が絡み合っています。
先に確認しておきたいのは相続手続きには開始から期限までのタイムラインが存在するということです。
例として赤羽においても相続税の支払い手続きは被相続人（亡くなった方）の死亡日から10ヶ月以内とされています。
加えて相続放棄や限定承認という判断肢も原則3ヶ月以内に申請する必要があります。
戸籍や資産リストの取得、銀行や法務局への届け出など、さまざまな手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいのが実情です。
最近では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」と呼ばれるほど争いの原因にもなっています。
こうした状況を考慮すると「相続なんてうちは関係ない」と思い込んでいても、実際にその時が来たときに慌てないための準備は誰にとっても重要です。
正しい知識を事前に知っておくことが、スムーズに相続を行う出発点といってよいでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえでまず最初に行うべきことは「誰が遺産を受け継ぐのか」をはっきりさせることです。
法的には配偶者は必ず相続人に含まれ、その他に血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続の優先順位は次のとおりです：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：両親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に被相続人に子がいるなら、父母や兄弟姉妹には相続権がありません。
子どもがいなければ両親が相続権を持ち、それすらいなければ兄弟姉妹へと権利が移っていきます。
養子および認知された子どももまた正式な相続人であるため、戸籍調査が不可欠です。
したがって最初のステップとして故人の全期間にわたる戸籍謄本を取得することが必要です。
これは赤羽の役所で取り寄せ可能ですが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれるケースでは、複数の役所にまたがって取得しなければならないこともあります。
誰が相続人か確定したら、その次は「何を相続するのか」すなわち相続する財産を調べる作業です。
- 貯金・有価証券といった金融財産
- 自動車や貴金属、美術品などを含む動産
特に気をつけるべきはマイナスの財産も全て相続対象となる点です。
債務が多いときには相続を放棄するか限定承認をする点が赤羽でも必要不可欠です。
財産を調べるには銀行とのやりとりや契約の確認が必要となり、非常に労力と時間がかかる作業になります。
整理してまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
財産の分け方・名義変更・相続税申告の大まかな流れ
相続人と財産の全体の状況が分かってきたら、その次は遺産分割の段階に入ります。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要です。
この協議書には、誰がどの資産をどう引き継ぐかを詳細に記載し、すべての相続人の署名・実印・印鑑証明書を添付する必要があります。
この協議書は以降の名義変更や相続税の届け出のもとになる大切な書類です。
遺産分割が済んだら、次に進めるのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは主な手続きの例です：
- 不動産の名義変更：法務局にて登記変更を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 株の名義変更：証券会社で手続き
これらの手続きは、相続人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要です。
不動産の名義変更登記に関しては、近年の法改正により、義務化（2024年4月以降）され、怠ると罰金が課されることがあります。
重要なのが相続税の申告です。
相続税の手続き期限は「相続開始（被相続人の死亡）」より10ヶ月以内」とされています。
たとえ対象となる財産がなくても、配偶者に対する税額控除や小規模宅地等の減額制度などを適用するには届け出が必要なケースもあるため注意が必要です。
以上のように、遺産相続の一連の流れは思った以上に多岐にわたります。
相続人同士が円満でも、対処が遅れると予期せぬトラブルに至る場合もあるため、スケジュールをきちんと理解し、先手を打つのが赤羽でも大切です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続に関するお悩みの中でも、赤羽でも多くの方が気になるのが「どれくらい相続税が必要か？」という疑問です。
端的に言えば、相続にかかる税金は財産の規模や相続人の状況によって大きく左右されるので、一律ではありません。
中には相続税が発生しない例もあります。
ここでは、相続税がかかるかどうかを確認するための基礎控除の内容や、実際の計算方法、税率、加えて節税に使える税制上の優遇制度について詳しく説明します。
相続税の基礎控除と課税対象額の確認
相続税が課税されるかどうかは、最初に「基礎控除額を超えるかどうか」で見極めます。
非課税枠とは、基準額までの相続した財産には税金がかからないというルールで、以下の式で計算します。
基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
たとえば、配偶者と2人の子が相続対象者の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、相続財産の総額が4800万円を下回れば相続税はかからないことになります。
不動産や預金などの財産の価値が非課税枠を超過しているかを確認することが、はじめにすべきことです。
ちなみに、相続人の数には相続を辞退した人も含むため、留意が必要です。
相続にかかる税金の相続税率と現実的なシミュレーション
控除される金額をオーバーした部分に対して、相続税が課税されます。
その課税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となっています。
下記は相続税の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
たとえば、基礎控除後の課税対象の遺産が6,000万円だった場合、配偶者と1人の子どもとの2人で同額で分けた場合、それぞれ3000万円。
課税率15%、控除額50万円が適用され、一人ごとの税額は400万円（＝450万−50万）となります。
一方で、妻や夫などの配偶者や未成年の相続人には特別な控除が認められることもあり、最終的に払う金額はこれよりもさらに軽減されるケースが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障がい者控除などの特例
相続にかかる税金の負担を緩和するために、条件に該当する相続人には特別控除が適用されます。
代表的なものを挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
夫または妻が相続した相続した財産については、1億6,000万円もしくは法定相続分のより大きい方の金額までは、税金がかからないという制度です。
この制度は、夫婦間での遺産の移動に関する配慮によるものであり、強力な税制優遇です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続人である場合には、20歳に達するまでの達するまでの期間、1年ごとに10万円が免除されます。
年齢が15歳の場合、5年分×10万円＝50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続人については、85歳に達するまでの残りの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が免除対象になります。
年齢計算には1年未満切り上げも認められます。
これらの控除制度は申告手続きを通じて認められるため、「相続税がかからないから申告しなくていい」と思い込んでいると不利になる場合が赤羽でもあります。
なかでも配偶者に関する控除は申告が前提となっているため、相続税が発生しないと思っても、特例制度を適用するなら申告が必須です。
不動産の金額の算出法や保険金の非課税限度（500万円×法定相続人の数）などもあり、税金の支払いを減らす各種の制度が準備されているため、可能な限り初期のうちに全体の内容を理解し、事前に準備することが欠かせません。
赤羽の相続でトラブルになるパターンと対策
「うちは兄弟仲がいいから、相続問題は起きないと思う」と考える方は珍しくありません。
けれども現実には、遺産のことで兄弟姉妹間に亀裂が入り、音信不通になる事態は赤羽でも珍しくないです。
相続手続きに関するトラブルの多くは、財産の配分方法、情報の共有不足さらに意思疎通の不足に起因しています。
ここでは、実際の揉め事の事例と、それを未然に防ぐための注意点を説明します。
遺産分割協議のもつれ・不平等に対する不満
最もよくある相続の問題は、遺産分割協議でもめるケースです。
亡くなった人が遺言を作らなかった場合、相続人全員で「誰が、どの財産を、どのくらい相続するのか」を協議して決定する必要があります。
ただし、次のような要因があると、納得できない気持ちから感情的に争いになることがあります。
- 第一子が親と同居し、親の世話をしていたが、正当に扱われない
- 特定の相続人が生前に多額の援助を受けていた
- 相続財産が不動産が大半で、等分が困難である
なかでも土地や建物が含まれると、現金化して等分する「換価分割」がうまくいかない場合は、共有名義となったり全員の同意が求められ、作業が長期化・複雑化することも少なくありません。
「法律通りに分ければ円満」と思いがちですが、実際には感覚的なものや過去の出来事が影響して、なかなか合意に至らないことが赤羽でもなく起こります。
遺言書がない場合に生じやすい揉めごと
遺言が存在しない場合の相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」という議論がゼロから始まります。
そのため、相続人の意見が食い違いやすく、調整が難航するという状況になります。
中でも、下記の事例は気をつけるべきです。
- 親が他界した後に、遺言が残っているかをめぐって意見が対立する
- 親族間の付き合いがなくて、連絡が困難
- 認知症を患う親と同居していた家族が財産を管理していたが、不明な支出がある
こういった状況では、家裁での調停や判断に至る懸念が生じます。
相続が争いの種になるとは、こうした要因によって来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族形態の多様化により、相続人の対象範囲やそれぞれの取り分に関する理解が乏しいことが争いを生むことが赤羽でも増加しています。
相続争いを防ぐための遺言書の活用
こうした争いを起きる前に防止する一番確実な方法は、「遺言を書くこと」だといえます。
遺言が存在すれば、相続人間の話し合いではなく、故人の意向に従って遺産を分配することができます。
遺言書の種類には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
本人が内容すべてを手書きで作成する方法。
令和2年からは法務局での保管制度がスタートし、検認が不要になったことで、手軽で紛争も減少傾向です。
■ 公正証書遺言
法務局指定の公証役場で国家資格のある公証人によって作成してもらう正式な遺言。
書き方の間違いで無効とされる心配が少なく、信頼性が高いという点が特徴です。
遺言を書くときは、「誰に何をどのくらい渡すのか」を明確に記載し、心情への配慮も記載することが重要です。
また、遺留分に気をつけることも忘れてはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子供などの決まった法定相続人が持つ最低限必要な相続割合のことで、この最低限の相続分を侵害すると「遺留分侵害額請求」を引き起こす可能性があります。
遺言を用意する際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが推奨されるといえます。
スムーズな相続を成功させるには、法律的な正当性および感情面のケアの両面が必要です。
相続税の対策は赤羽でも生前から始めるのがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で、その財産に課税される税金しかし、相続税への実務的な対策は被相続人が生きているうちに取り組むことが原則です。
相続発生後に可能な対策は限られていて、効果的な節税策も取れなくなるからです。
ここでは、相続税の節税のために理解しておきたい生前対策について、主要な方法や注意点を具体的に紹介していきます。
生前贈与の利用法とリスク
相続税の節税手段として最初に挙げられるのが「生前贈与」になります。
生きているうちに財産を少しずつ子どもや孫に譲ることで、死亡時の遺産を圧縮し、その結果課税対象となる遺産を少なくすることにつながります。
とりわけ赤羽でも広く使われているのが、「暦年贈与」という仕組みです。
■暦年贈与
贈与税には年ごとの非課税ラインが定められており、1人あたり年間110万円までは課税されないと定められています。
この制度を利用して、毎年コツコツと現金や資産を贈与していくことで、時間をかけて節税メリットを享受できます。
例としては、子ども3人に対して年ごとに110万円を渡せば10年間にわたって行えば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を非課税で渡せます。
贈与で気をつけたいポイントは以下の点です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の記録」を残す
- 通帳と印鑑は受贈者自身の名義で管理してもらう
- 名義だけの預金（名義だけ子や孫で実際は親が管理しているもの）と見なされないようにする
「贈与したという事実を証明できるか」がポイントです。
不動産評価を減らして税負担を減らすには？
相続で引き継ぐ財産の中で大きなウエイトを占めるのが不動産です。
赤羽でも不動産は算出方法によって課される税額に大きな差が出るため、相続税対策として不動産を利用した節税法が多く存在します。
代表的な方法が、「賃貸住宅を建てる」という節税手法です。
たとえば、1億円の現金で貸しアパートを建築すれば、その評価額は建設コストよりも低く見積もられます。
さらに、土地の価値評価も貸家建付地と見なされ、一定の評価減が認められます。
結果として、相続財産の評価額が大幅に下がり、相続税を減らせるという仕組みです。
しかしながら、留意点もあります。
- 空き室リスクや修繕費などの管理上のリスクがある
- 初期コストに見合った利益が得られるかを検討する必要がある
- 不動産の分割が難しく、争族問題の原因になりがち
ゆえに、税金対策だけを狙った不動産購入は慎重に判断することが望ましいです。
可能であるならば、資産の分配方法や収益性も見据えて、専門家に相談しつつ進めるのが望ましいです。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前に贈与する方法には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という方法も存在します。
この制度は最大2,500万円まで無税で贈与できる制度であるため使い方次第では大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、受贈者が18歳以上の子・孫のみ対象となる
- 一度この制度を選択すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に加算して再計算し、相続税を精算
つまり、この方法を用いれば将来課税される前提で先に財産を移せるという意味になります。
活用場面としては、教育資金の援助や、マイホーム購入資金の贈与など、といった高額資金が求められる場面に使えます。
とくに、将来値上がりしそうな不動産や株式このような資産を早めに渡しておくことで、利益が大きくなる前に評価額を決めて、相続税を抑えることができるのです。
もっとも、この仕組みを使うには贈与税の申告が必要であり、仕組みがやや複雑なため、プロと連携して検討するのが安心です。
こうした形で相続税の対策は「財産をどうやって減らすか」のみならず「評価のされ方」「どのタイミングで、誰に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
さらに重要なのは亡くなる前に動くことが取れる選択肢と節税効果を広げるポイントとなります。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意事項
相続問題を予防し、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を書くこと」です。
遺言書があることで財産の配分や相続人の間での調整がスムーズになり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書にはタイプが複数あり形式ごとに法律上の効果が異なります。
ここでは遺言書についての基本情報から実際に作成するときの注意点まで、手続きの実情をふまえて簡潔にお伝えします。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が存在しますが、赤羽でもよく利用されているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、本人がすべてを自分で手書きして用意できる、もっとも手軽な遺言書になります。
費用なしで、いつでも即時に対応できるというメリットがあります。
反面欠点も多く存在します。
- 記載内容に不備があると効力を失う可能性がある
- 遺言書が所在不明になる、または書き換えられるおそれがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所による検認手続きが必要
とくに検認手続については、すべての相続人に対する通知が必要となるため、遺言書の存在を知らせたくないケースでは適さないと言えるでしょう。
2020年より法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に提出すれば検認手続きが不要となり、セキュリティも強化されます。
かかる費用は数千円ほどで手頃で、近年はこの制度を利用する方が増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成に関与する公的な遺言書になります。
指定の公証役場で2名以上の証人の確認のもと、口頭で伝えるまたは書面を提出して伝え、それをもとに文書化してもらいます。
主なメリットは次に挙げられます：
- 形式不備で無効になる心配がない
- 公的機関が原本を保管するため、紛失や改ざんの心配がない
- 検認手続がいらない
公正証書遺言の費用は遺産の金額により異なりますが、5万〜10万円ほどで作ることができる例が赤羽でも一般的です。
配慮すべき内容が多いときや、相続人の人数が多い場合には公正証書形式の遺言が安全です。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書のもっとも問題とされていた「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へ遺言書を提出することで以下のような利点が生まれます：
- 検認手続きが必要なくなる
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1件あたり3,900円。
申請時には本人確認があり、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
証人は必要なく、内容は他人に知られずに済みます。
しかしながら内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言書作成時のよくあるミスと失敗例
遺言書は、「書けばそれでよい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が無効になるか、かえって争いの原因になる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの銀行の具体的にどの口座かが明示されていなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の家族が複数該当するケースではトラブルの元になります。
名前と生年月日などで詳細に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって保有財産すべてを特定の人に遺す内容となっている場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これがないと、不備と判断され効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「個人的な考え」だけでなく法的な整合性と実効性を併せて考慮する必要があります。
考えや希望が正確に届くように、税理士・弁護士・司法書士などの専門家のサポートを受けて作ることを強く推奨します。
赤羽で不動産が含まれる相続の注意点
赤羽でも、とりわけ問題や手続きの面倒さが顕著なのが「不動産」になります。
不動産（土地・建物）は評価の仕方もわかりづらく、現金のように分けるのが難しいです。
不動産の継承にあたっては専門的な知識と丁寧な対応が求められます。
以下では不動産が関係する相続において注意すべき点や最新の制度変更や分け方の選択肢などについて紹介します。
共有名義によるトラブル
相続手続きの中で「とりあえず兄弟で不動産を名義共有にしようと判断するのは非常に危険です。
共有名義とは、ひとつの土地建物を複数の人で持つ形を表しますが、この共有には次のような問題点があります。
- 売却や賃貸のたびに共有者全員の同意が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来また相続されると、共有名義の継承が繰り返されて所有者関係が錯綜し
実際のところ「手放せない物件」「使いたいのに使えない」こうした事例の多くは、名義の共有が原因です。
疎遠な親族や交流が少ない兄弟との共同名義になった場合は、連絡も取れないまま解決できずに放置されることも。
結果として、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、といった法律上・経済上のトラブルへと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において大きな法改正が施行されました。
それが、「相続登記の義務化」です。
以前は相続による所有権の移転登記（相続登記）は任意の対応でしたが、今後は義務となり、守らなければ処分の対象となります。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから登記申請を3年以内に行う必要が生じます
- 正当な事情がないまま申請をしなかった場合、10万円以下の罰金になるおそれがあります
この変更の理由には、所有者不明土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したままそのままの土地や建物が、インフラ整備の障害になったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
また、法定相続情報一覧図の作成を使うと、不動産登記や相続関連の処理がスムーズになります。
この一覧図は法務局で無料で作成できる有用な資料ですから、あらかじめ取得しておくのが賢明です。
売却・分筆・換価分割などの対処法
不動産を相続するときに具体的な問題となるのが、分割方法という課題です。
不動産は現実には分割できないことから、次のような選択肢が検討されます。
■ 売却（換価分割）
土地や建物をみんなで処分して、現金を相続人で分けるやり方です。
不満が出にくいうえ、現金化することで納税の資金にあてやすいというメリットがあります。
一方で、共有者全員の意思の一致が必要であり、売る時期や金額でもめる場合もあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を区切って、複数人の相続人がそれぞれが所有する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できるものの、土地の形や条例や法律の影響で分割できないこともあります。
分筆したあとで「出入り口がなくなる」「再建築不可になる」などようなトラブルが起こる可能性があるので、前もって市役所や測量士に問い合わせが必要です。
■ 代償分割
不動産を特定の人が受け継ぎ、残りの相続人に代償金を現金で渡す方法です。
例としては、長男が自宅を相続し、次男には同じ価値の金額を渡すといった形式です。
この手段は、不動産を守りながらバランスの取れた相続ができるという長所があります。しかし、代償金を払う人の資金力が問われるため、よく考えて進める必要があります。
土地や建物は一概に財産のひとつという位置づけだけではなく、暮らしの場であり記憶が染み込んだ場所という面もあります。
そのため、感情の対立を招きやすく、紛争に発展しやすいというのが実際のところです。
トラブルのない相続を実現するには、生前のうちから資産価値や所有名義、将来の使い道や手放す計画を家族で意思を確認しておくことが欠かせません。
相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続というと、「財産が手に入る」という肯定的な印象を持たれるかもしれません。
けれども現実のところ債務などの「負の財産」も相続に含まれます。
遺産がプラスよりもマイナスが多い、もしくは、その可能性があるという場合、「相続放棄」や「限定承認」という制度を取ることができます。
これらの方法を理解しておくことで無用な借金を受け継ぐおそれを逃れることが可能になります。
相続放棄とは？手続きの流れと申立て方法
相続放棄という制度は、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続をしないことを意思表示する制度になります。
これは、「借金など負債が多い」「財産関係に関わりたくない」という状況で役立ちます。
相続放棄の主な特徴は次の通りです：
- はじめから相続人とみなされなくなる（相続の権利が消える）
- 他の人の相続額が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄したら取り消せない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に申請が必要です。
申述書に記入したうえで必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を一緒に提出します。
一番気をつけたいのは遺産相続の開始（被相続人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に申述を済ませること。
この期間を「熟慮期間」と呼び、その間に放棄しないと、自動的に相続する意思があるとみなされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と近いようで違った仕組みとして、「限定承認」があります。
この方法は得られる財産の限度で借金を引き継ぐというルールです。
つまり、借金があっても、もらった財産より多い弁済義務は発生しないという制度です。
たとえば、相続される遺産に500万円の資産があり借金が700万円ある場合、限定承認をすれば、500万円までしか返済義務が生じず、、自分で200万円を支払う必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で共同申述しなければならない（単独ではできない）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月の期間内に家庭裁判所に申し立てる
- 財産内容の記録や公告の手続きなど処理が面倒
- いったん申述すると基本的に撤回できない
ややこしいため赤羽でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に相続する財産に不動産や未上場株など評価が難しい資産がある場合は、資産価値の判断を誤ると想定外の負担が発生リスクが伴います。
放棄を決めるタイミングと3ヶ月ルールの注意点
相続放棄や限定承認を検討する際には3ヶ月のうちに判断を下すことが最大の注意点です。
とは言っても相続財産の全貌がすぐには見えないことも珍しいことではありません。
こういう時に活用できるのが「熟慮期間の伸長申立て」という方法です。
家庭裁判所に申し立てを出せば3か月間の判断期間を延長してもらうことができます。
また、以下の点にも注意が必要です：
- 亡くなった方の口座からお金を引き出す
- 遺品を勝手に売却する
- 借金の一部を返済する
こうした行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄の検討中に財産に触れないという考え方が大事なポイントです。
放棄したケースでは次順位の相続人（兄弟姉妹・甥姪）に相続の権利が移るという点にも注意が必要です。
自分が辞退すれば、それで終わりではなく次に権利がある人にもきちんと情報を伝える配慮が必要です。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための大きな対策である一方で日程や書式に細かいルールがあり、失敗すると深刻な損害を受けることも考えられます。
受け継ぐ財産に借金が含まれていそうなときや、中身がはっきりしないときは早めに税理士などの専門家に相談し、可能な手続きを確認しておくことが重要です。
赤羽の相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を集めること、財産調査、財産の分配協議、名義の変更手続き、税務申告など、数多くの手続きが求められます。
しかもそれぞれの分野で対応すべき内容が異なり、法的事項・税務処理・登記手続き・家族間の感情調整に至るまで多角的なサポートが必要になります。
そこでカギとなるのが、「どのタイミングで」「どの専門家に」相談するべきかを把握しておくことです。
ここでは、相続の専門家の種類と専門分野、いつ相談するか、選ぶ基準を順を追って解説します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続をめぐる相談と一口にいっても、専門家の種類によって扱える範囲に差があります。
関係してくるのは、税理士や司法書士、弁護士の三つの専門分野です。
各職種の機能は以下の通りです。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成と提出
- 節税に関わる相談と支援
相続税の対象になる可能性があるときは、早い段階で税理士へ早めに相談することで余計な税負担を回避できます。
土地の価値評価や非上場株式の評価なども含め、専門的な計算が必要になる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：登記と相続手続きの専門家
- 相続登記の申請手続き
- 法定相続情報の図作成支援
- 相続関係者の調査と戸籍取得・協議書作成
2024年の制度改正を受けて相続登記が義務となり、司法書士の職務は高まっています。
相続手続きが難しいと感じる方や、名義の手続きに不安を感じる方にはとても心強い存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 相続における紛争時の代理交渉・調停による解決・訴訟対応
- 遺留分侵害額請求や遺言書の無効を主張する際の対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産をどう分けるかの協議がまとまらない場合や、家族間でトラブルになっている場合には、弁護士の登場が必要です。
法的な立場から客観的に整理し、問題解決に導いてくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談すべきタイミングは、自分の悩みの内容に応じて変わります。
以下の目安を目安にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、財産や家系の調査を進める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍関係書類の集めや相続人の確定をスムーズに進行
■ 相続税の有無を確認したいとき（〜3ヶ月）
- 全体の遺産総額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、税理士に早期相談
- 相続前に行った贈与や名義預金の存在や贈与状況も含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうことが必要です。
■ 相続人と争う可能性があるとき（随時）
- 家族・親族間で主張が食い違いそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 法的手続きに発展しそうなときには、法律家の関与が欠かせないです
無料相談と顧問契約の区別
赤羽でもまた多くの専門家は、最初の相談を無料で対応しています。
税理士事務所などでは、税金額の見積もりの無料相談をきっかけに、今後の方向性を見極めることが可能となります。
以下のような場面では、継続的な顧問契約や委任契約が望ましいです：
- 遺産分割のための書類作成や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 土地の複雑な価値評価や非上場株式の評価が必要
- 争い事への対処として相手方との話し合いや調停に進む可能性がある
専門家の選び方としては、相続を得意としているかを必ず確認してください。
同じ税理士や司法書士でも、得意分野が異なるため、信頼性や実績、組織所属などをチェックすると安心です。
赤羽での相続で後悔しないために
遺産相続は、すべての人にとって避けられない家族としての節目にあたります。
財産を持っているかどうかにかかわらず、相続に備える知識や準備があるかどうかで、家族の苦労や気持ちが大きく左右されます。
ここまでの説明では、相続の入門的内容から必要な申請手続き、相続税のこと、トラブル対策、プロの活用方法までを説明してきました。
ここからは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という切り口で、具体的に取れる行動を示します。
家族での話し合いから始めよう
相続手続きをスムーズに進めるための第一歩は、家族と意見交換することです。
このステップは、相続する資産額や相続税の有無とは関係ありません。
かえって、財産が少ない場合ほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいのです。
話し合うべき事項の例：
- 誰が何を受け継ぐのか、希望しているかどうか
- 持ち家を誰が取得するか、売却したい気持ちはあるか
- 生前贈与や援助の有無と、他の人への考慮
- 認知症や介護が必要になった場合の金銭的負担と対応者
とくに重要なのは親世代がまだ元気なうちに、「終活の一環」としてさりげなくテーマを切り出すことを通じて、気軽に話を始めやすくなります。
相続における見える化と準備が安心の決め手
いざ相続の場面になったとき、多くの方が苦労するのが、何がどこにあるかわからないといった問題です。
通帳、土地建物の権利証、保険の契約書、借金に関する書類などが別々の場所に置かれていたり、家族に内容が共有されていない事例が赤羽でもよく見られます。
このような問題を防ぐには、財産内容の書き出しが効果を発揮します。
財産一覧とは、財産の分類・場所・価値などを書面に整理したもので、相続手続きを効率化するだけでなく、遺言とあわせて活用することで意図の明確化にもつながります。
あわせて行いたい準備：
- 終活ノートの活用（持ち物や希望をまとめる）
- 遺言書の作成・保管（不動産が含まれるときは重要）
- 相続人の確認と整理（家族関係の書類準備）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
これらの内容を家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、判断ができる段階で、財産管理や引き継ぎを制度的に整える方法として赤羽でも関心が高まっています。
「我が家には関係ない」と考えずに、早めの準備を
相続問題の主な原因は、実のところ「税負担が重かった」などの税金の金額の問題ではなく、感情のすれ違いや情報の不足が原因で起きています。
- 長男が世話をしていたにもかかわらず感謝されていない
- 相続人の一人が通帳を管理していて他の人が不信に思っている
- 法的な理解がないまま、自己判断で手続きを行った
こうしたズレが、家族関係を損ね、相続を争いごとに変えてしまうのです。
ゆえに、「相続財産が少ないから」「兄弟関係が良好だから安心」といった油断が最もリスクです。
ちょっとした準備が大きな安心を生むと考えて、少しずつでも取り組むことが大切です。
相続はこれからの話ではなくすぐ始められる対策
この記事では、相続の土台となる知識から実務的な手続きや法律改正、税金、気持ちの整理まで、多岐にわたる内容を紹介しました。
遺産相続は決して他人事ではありません。
どの家にも、将来直面する出来事であると言えるでしょう。
実際に起きたときに、家族が迷わず、安心して前を向けるように。
いま、できることを、できる範囲から始めていきましょう。
たとえば：
- 手元にある預金通帳や不動産のデータを把握しておく
- 親族と「相続」についての言葉を無理なく話題に出せる場をつくる
- 無料の相談サービスを使って、税金や相続手続きの不明点を専門家に聞いてみる
- 「時間ができたら」と言わずに、「今日10分だけでも資料に目を通す」
こうしたわずかな行動こそが、トラブルのない相続を実現する出発点となる行動です。