- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 成城学園前での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は成城学園前でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 成城学園前での不動産が含まれる相続の注意点
- 成城学園前で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 成城学園前で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 成城学園前での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 成城学園前での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
親族の不幸という予期せぬ出来事のなかで残された家族が直面しなければならないのが「相続」になります。
悲しむ暇もなく、段取りや準備、家族同士の調整に時間を取られるという方が成城学園前でも少なくないです。
相続には法律や相続税などの高度な知識が不可欠なうえに、判断を先延ばしにすると意外なトラブルに発展する可能性もあり得ます。
だからこそ何から手をつければよいかをあらかじめ理解しておくことが重要です。
このページでは相続の基礎から相続税制度、トラブルを防ぐ方法、事前の対策、成城学園前で専門家を頼る方法を網羅して紹介します。
「まだ先のことだから」「うちはそんなに財産がないから」と思っている方であっても、ぜひ読んでいただきたい内容になっています。
相続全体を知ることが必要
「相続」と一口に言ってもその内容はさまざまです。
誰が引き継ぐのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、どんな配分にするのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、といったように多様な問題が絡んでいます。
まず押さえておくべきなのは相続手続きには開始から期限までのタイムラインがあるということです。
たとえば成城学園前においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）の死亡日から10か月以内と規定されています。
また相続放棄や限定承認という方法も原則3ヶ月以内に申請する必要があります。
戸籍や資産リストの取得、銀行や法務局への届け出など、多くの手続きを同時並行で行う必要があるため、基礎知識がないと対応に困りやすいのが実情です。
近年では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」と表現されるほどトラブルの温床になることも多いです。
こうした背景を踏まえると「うちは相続に関係ない」と感じていても、実際にその時が来たときに困らないための備えは誰にとっても重要です。
正しい情報を事前に知っておくことが、混乱なく相続を進める最初の準備だといえるでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に最初にすべきことは「誰が相続人になるのか」を確認することです。
民法では配偶者は必ず相続人に含まれ、その他に血縁関係に基づく順番が決まっています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：親
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に亡くなった人に子どもがいれば、父母や兄弟姉妹には相続することができません。
子どもがいなければ父母が相続することになり、親もいない場合は兄妹が相続することになります。
養子および認知された子どももまた正式な相続人となるため、戸籍を確認することがとても大切です。
このためまず始めに被相続人の出生から死亡までの戸籍書類を全部集めることが必要です。
この手続きは成城学園前の役所で取り寄せ可能ですが、昔の戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれることがあるため、いくつかの役所をまたいで取り寄せなければならないことがあります。
相続人が確定したら、続いては「どんな財産を相続するのか」つまり相続財産の調査です。
- 貯金および株といった金融資産
- 車や貴金属、骨董品などの動産
とくに重要なのはマイナスの財産も全て対象財産に含まれるという点です。
負債が多額であれば相続を放棄するか限定承認を行うことが成城学園前でも必要不可欠です。
相続財産を確認するには銀行とのやりとりや契約の確認などが必要で、とても手間と時間がかかる作業になります。
リスト化してまとめておくとその後の手続きが楽になります。
相続財産の分配・名義変更・相続税の手続きの大まかな流れ
相続人と財産の全体像が分かってきたら、次のステップは相続財産の分配段階に入ります。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、合意した内容を「遺産分割協議書」にまとめることが求められます。
この書面には、どの相続人がどの資産をどう相続するかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・印鑑・印鑑証明を添付する必要があります。
この協議書はその後の名義変更や相続税の届け出の根拠となる大切な書類です。
遺産分割が済んだら、次に行うのが名義書き換えの手続きです。
次に挙げるのは代表的な手続きのサンプルです：
- 土地・建物の名義変更：登記所で相続登記を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 株式・証券口座の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、単独の相続人が単独で行うことはできず、相続人全員の同意が必要です。
不動産資産の相続に関する登記では、最近の法改正により、義務化（2024年4月以降）になっており、怠ると罰金が課されることがあります。
重要なのが相続税の手続きです。
相続税の申告期限は「相続発生日（相続人が亡くなった日）」から10か月以内と決められています。
仮に対象となる財産がなくても、配偶者控除や小規模宅地等の減額制度の適用を受けるには申告手続きが必要なこともあるので注意が必要です。
以上のように、相続手続きの一通りの過程は想像以上に広範です。
家族関係が良くても、対処が遅れると予期せぬトラブルに至る場合もあるため、スケジュールをしっかり把握し、早期に手続きを進めることが成城学園前でも重要です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続手続きに関するお悩みの中でも、成城学園前でも大勢の方が気になるのが「相続税の金額はいくらか？」という疑問です。
結論からいえば、相続税は遺産総額や相続人の状況によって大幅に異なるゆえに、一概には言えません。
中には非課税となる場合もあります。
ここでは、相続税の有無を見極めるための基礎控除の仕組みや、課税の仕組み、相続税率、そのうえで節税に使える税制上の優遇制度について詳細に解説します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税対象額の確認
税金が発生するか否かは、はじめに「非課税額を超えるかどうか」で判断されます。
基礎控除額とは、定められた額までの相続財産には課税されないというルールで、次の式で算出されます。
相続税の基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
例えば、妻（または夫）と子ども2人が法定相続人に該当する場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、全体の遺産額が4800万円を下回れば税金は発生しないことになります。
土地や建物などの預金などの資産の評価額が基礎控除額を上回っているかを把握することが、まず最初のステップです。
付け加えると、人数のカウントには相続放棄者も対象となるため、注意が必要です。
相続税の相続税率と実際の税額例
基礎控除額を超える部分に対して、相続税がかかります。
その課税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%の範囲で累進課税となっています。
以下は相続にかかる税金の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
たとえば、控除後の課税対象の遺産が6000万円の場合、妻（または夫）と子供1人の2人で同額で分けた場合、1人あたり3000万円。
課税率15%、50万円の控除が適用され、各人の税額は400万円（450万円引く50万円）となります。
一方で、配偶者や18歳未満の子どもには特別な税制が適用されることがあり、確定する税額はこの額からさらに少なくなる場合が一般的です。
配偶者の特例控除・未成年控除・障がい者控除などの特例
相続にかかる税金の負担を緩和するために、条件に該当する相続人には特例控除が認められています。
代表的なものを紹介します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者特例）
夫または妻が取得した遺産に関しては、1億6,000万円あるいは法定相続分のより大きいほうの金額まで、無税となるという制度です。
この制度は、配偶者間での財産の相続に関しての配慮とされており、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続に関与する場合には、20歳になるまでの残りの年数、1年につき10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、5年間で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続を受ける場合には、満85歳になるまでの残りの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が免除対象になります。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も適用されます。
これらの特例控除は申告があって初めて認められるため、「相続税がかからないから申告しなくていい」と勘違いしていると損になる事例が成城学園前でもあります。
特に配偶者の特例控除は申告が前提となっているため、相続税の申告義務がないと判断しても、特例を活用する場合は申告しなければなりません。
不動産の金額の算出法や生命保険の非課税枠（法定相続人1人あたり500万円）といったように、相続税を抑えるさまざまな仕組みが整備されているので、なるべく初期のうちに概要を把握し、対応を考えることが欠かせません。
成城学園前での相続においてトラブルが起きる典型的なパターンと予防法
「うちは兄弟仲がいいから、相続問題は起きないと思う」と考える方は珍しくありません。
しかし現実には、相続が原因で家族や親戚との関係が悪くなり、絶縁状態になってしまうケースは成城学園前でも頻発しています。
相続手続きに関する揉め事の主な原因は、相続財産の分け方、情報の共有不足、コミュニケーションの欠如によって引き起こされます。
以下では、よくある相続トラブルの内容と、前もって対策するための注意点を説明します。
相続協議の対立・不平等に対する不満
もっとも多い相続の問題は、分割の話し合いがまとまらない例です。
亡くなった人が遺言書を残していなかった場合、相続人全員で「誰が、何を、どれだけ相続するのか」を相談して決めなければなりません。
ところが、次のような要因があると、納得できない気持ちから人間関係の悪化につながることがあります。
- 第一子が親と同居し、親の介護をしていたが、正当に扱われない
- 一部の子どもが生前贈与を多くもらっていた
- 相続財産が不動産が大半で、均等に分けにくい
特に不動産が含まれると、換金して分配する「換価分割」が成立しにくいと、複数人での所有となり売却の同意が必要になり、対応が長期化・複雑化するケースもあります。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思われがちですが、現実には感覚的なものや過去の出来事が影響して、合意形成が困難になることが成城学園前でもよくあります。
遺書が存在しないときに起こりやすい争い
遺言書がない相続では、「自分の取り分はどれくらいか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」このような協議が白紙からスタートします。
そのため、それぞれの意見が対立しやすく、話がまとまらないという事態になります。
特に、次のようなケースは気をつけるべきです。
- 親が他界した後に、遺言の存在について見解が食い違う
- 兄弟の関係が希薄で、連絡すら取りづらい
- 認知症を患う親と一緒に住んでいた相続人が財産を管理していたが、不明な支出がある
こういった状況では、裁判所を通じた話し合いや判断に発展するリスクが生じます。
相続問題が揉めごとの原因になるとは、このような理由によって来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族の在り方の多様化によって、法律で決められた相続人の範囲や相続する割合に関する知識の欠如が問題を引き起こす例が成城学園前でも見られます。
トラブルを防ぐための遺言書の活用
これらの問題をあらかじめ避ける一番確実な方法は、「遺言書を残すこと」になります。
遺言書があることで、相続人間の話し合いではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を振り分けるという選択ができます。
遺言には大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
遺言者が全体を自分で書き記す形式。
令和2年からは法務省管轄での保管制度がスタートし、検認が不要になったことから、手軽でトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
公証人の前で専門の公証人によって書かれる法律的に有効な遺言書。
書式ミスによって効力が否定される可能性が低く、信頼性が高いという点が特徴です。
遺言を残す場合は、「誰がどの財産をどの割合で受けるのか」を具体的に明記し、感情的な配慮も盛り込むことが必要です。
また、遺留分を考慮することも忘れてはいけません。
遺留分とは、妻や夫、子どもといった決まった法定の相続人に確保されている最低限の相続割合を指し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言書を書く際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが適切であるといえます。
トラブルのない相続を円滑に進めるには、法的な整合性ならびに感情面のケアの両面が重要です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
相続トラブルを未然に防ぎ、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を整えること」です。
遺言書があることで財産の配分や相続手続きがスムーズで、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書の形式はいくつか存在し書き方や法的な影響が異なっています。
以下では遺言書の基本から実際に作成するときの注意点まで、実務的な観点でやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が存在しますが、成城学園前においてもよく選ばれているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、作成者がすべてを自分で手書きして作成できる、最もシンプルな遺言方法です。
コストもなく、いつでも即座に準備できるという強みがあります。
その一方で問題点も少なくありません。
- 文面に不備があると認められないリスクがある
- 作成された遺言書が所在不明になる、または書き換えられるおそれがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所での「検認」が必要
中でも「検認」手続きは、相続人全体への通知義務があるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年以降は法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に提出すれば検認手続きが不要となり、安全性も向上しています。
かかる費用はおおよそ数千円で負担が小さく、この制度の利用者が年々増えています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成をサポートする公的な遺言書になります。
公証人役場で複数の証人の立ち会いがあり、内容を言葉で伝えるあるいは原稿を提示して、それをもとに作成してもらいます。
主要なメリットは次に挙げられます：
- 書き方の不備によって効力を失う恐れがない
- 公的機関が原本を保管するため、紛失や改ざんの心配がない
- 家庭裁判所の検認を省略できる
公正証書遺言の費用は遺産の金額により異なりますが、5万から10万円程度で作成できるケースが成城学園前でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人が多いケースでは公証人関与の遺言が確実といえます。
法改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月より始まった「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言のもっとも問題とされていた「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へ遺言書を預けることで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこからでもアクセスできる
- 相続人が早期に内容を把握できる
料金は1通につき3,900円。
申し込みの際には本人確認があり、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
立ち会い人も求められず、遺言の内容も非公開にできます。
ただし、内容の合法性や整合性まではチェックされないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言作成時の一般的なミスや失敗の例
遺言書は、「ただ書けばいい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、せっかくの遺言書が無効になるか、結果として揉め事の火種になる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店のどの口座かが明確でなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の親族が複数いた場合などにトラブルの元になります。
氏名・生年月日などで明記しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を限定された相続人に渡す内容となっている場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠になります。
これがないと、不備と判断され受け入れられない可能性があります。
以上を踏まえると、遺言書を用意するには「自分の気持ち」だけでなく法的要件と実行性を併せて考慮する必要があります。
気持ちや意向が誤解なく伝わるように、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家に相談して作成することを強く推奨します。
相続税の対策は成城学園前でも生前よりしておくことがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で、その財産にかかる税金とはいえ、実際に効果のある相続税対策は存命中に開始することが重要です。
相続発生後にできることは少なく、有効な節税方法も適用できなくなるためです。
以下では、相続税の節税のために理解しておきたい事前に行う対策について、一般的な方法とその留意点を具体的に説明します。
生前贈与の使い方と気をつける点
相続税対策としてまず検討されるのが「生前贈与」になります。
亡くなる前に所有財産を計画的に子や孫に移すことで、亡くなったときの遺産額を減らし、結果的に相続税負担の対象額を下げることができます。
特に成城学園前でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与に対する課税には年ごとの非課税ラインが決められていて、個人ごとに年間110万円までは贈与税がかからないとされています。
この枠を活用し、毎年コツコツとお金や財産を移転することで、数年かけて高い節税効果が期待できます。
仮に、3人の子に年ごとに110万円を渡せば10年間にわたって行えば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を税金なしで贈与できます。
贈与を行う際に注意したい点は以下の注意点です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を残す
- 口座や印鑑は受贈者自身の名義で管理してもらう
- 形式上の預金（名義だけ子や孫で実態は親が管理）と見なされないようにする
「贈与の事実を証明できるか」がポイントです。
不動産評価を減らして節税するには？
相続財産の構成要素の中で多くの割合を占めるのが不動産です。
成城学園前でも不動産は評価の基準により課税額に違いが出やすいため、節税対策として不動産を利用した節税法がたくさんあります。
代表的な手段として、「賃貸住宅を建てる」という対策です。
たとえば、現金で1億円かけて賃貸住宅を建てれば、その資産評価額は建設コストよりも低く見積もられます。
あわせて、土地の価値評価も貸家建付地扱いとなり、一定の評価減が反映されます。
結果として、相続時の財産価値が大きく減少し、税負担が減るという仕組みです。
ただし、留意点もあります。
- 空き室リスクや修繕費などの経営上の負担がある
- 初期コストに見合った利益が見込めるかを検討する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、相続人間の争いの種になりやすい
ゆえに、相続税の軽減だけに焦点を当てた不動産の購入行為は注意深く決定することが求められます。
できれば、遺産分割の見通しや採算性も検討しながら、専門家に相談しつつ進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前に贈与する方法には、暦年贈与のほかに「相続時精算課税制度」という制度もあります。
これは最大2,500万円まで無税で贈与できる制度であり活用の工夫次第で非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限定される
- 一度適用すると、以降は暦年贈与には戻せない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に合算して再度計算し、相続税を精算
つまり、この方法を用いれば将来課税される前提で先に財産を移転できるという仕組みです。
活用場面としては、教育のための資金提供やマイホーム購入資金の贈与など、のような高額資金が求められる場面に使えます。
とくに、将来的に値上がりが見込まれる資産などを早めに渡しておくことで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得ることができるのです。
しかしながら、この制度を適用するには贈与税の申告が必要であり、仕組みがやや複雑なため、専門家に相談しつつ進めるのが安心です。
このような形で相続税の対策は「資産をどのように減らすか」のみならず「評価基準がどうなるか」「いつ、誰に渡すか」といった視点も重要になります。
何より優先すべきは亡くなる前に動くことが使える方法と節税の成果を最大限にするカギとなります。
成城学園前の不動産がある相続の注意
成城学園前でも、特にトラブルや手続きの面倒さがよく見られるのが「不動産」です。
土地や家屋は評価の仕方もわかりづらく、現金のように簡単に分けられません。
不動産の相続には専門家レベルの知識と丁寧な対応が必要です。
ここでは、土地や建物を含む相続において気をつけたいポイントや、最近の法改正、遺産の分け方のバリエーションについて説明します。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
遺産分割の際、「とりあえず兄弟で不動産を共同で所有しようと判断するのは注意が必要です。
共同名義というのは、1つの不動産を複数の人で持つ形を表しますが、この共有にはさまざまなリスクが伴います。
- 売却や賃貸のたびにすべての名義人の了承が必要
- 費用分担をめぐって意見が割れやすい
- 将来また相続されると、「共有者の共有者」が生まれて名義が入り乱れ
実際、「処分が進まない土地」「利用したいのに使えない」というケースの多くは、共有名義に起因しています。
疎遠な親族や疎遠な関係の兄弟との共有関係となるケースでは、意見交換もできずに時間だけが経ってしまうことも。
その結果、空き家・管理不全・固定資産税の滞納など、といった法的・経済的な問題へと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続での所有権登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、今後は義務になり、守らなければ罰金が課されます。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり誰が相続するか決まってから3年以内の登記申請義務が発生
- 正当な理由が認められず登記を怠った場合、10万円以下の過料（行政罰）が科される可能性があります
この制度改正の背景には、所有者が不明な土地の増加という社会問題があります。
登記をしないまま未処理のままの不動産が、インフラ整備の障害になったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
また、法定相続情報一覧図の作成を用いることで、登記手続きや相続関連の処理がスムーズになります。
この書類は法務局で無料で作成できる有用な資料ですから、同時に手に入れておくと便利です。
売却・分筆・換価分割などの方法
不動産の相続で具体的な問題となるのが、「どう分けるか」という課題です。
相続する不動産は現実には分けられないことから、以下のような方法が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
不動産をみんなで売り、売却代金を分割する方法です。
公平を保てるだけでなく、お金に換えることで納税の資金にあてやすいという利点があります。
一方で、共有者全員の合意が必要であり、売却時期や価格でもめるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広大な土地を分割して、複数の相続人が個人ごとに受け取る方法です。
この手段によって、共同所有を回避できるものの、土地の形状や条例や法律の影響で分筆できない場合もあります。
分筆したあとで「アクセスが遮断される」「建て替えできなくなる」などようなトラブルが起こる場合もあるため、事前に行政機関や土地家屋調査士への相談が必要となります。
■ 代償分割
相続対象の不動産を一人が引き継ぎ、他の家族にお金を渡して調整する方法です。
たとえば、長男が自宅を相続し、次男には相応のお金を渡すといった方法です。
このやり方は、所有権を維持しつつ平等な分け方ができるという強みがあります。しかし、代償金を準備する側の経済力が必要になるため、慎重に検討が必要です。
不動産は一概に財産のひとつにとどまらず、暮らしの場であり思い出の詰まった空間といった側面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、争いに発展しやすいというのが実際のところです。
スムーズな相続を実現するためには、相続が発生する前に資産価値や所有名義、今後の利用や売却方針を家族間で話し合っておくことが何より大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続というと、「財産をもらう」という肯定的な印象を持たれるかもしれません。
しかし現実のところ借金などの「負の財産」も受け継ぐことになります。
相続財産が利益以上に負債の方が多い、もしくは、その可能性があるという場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法があります。
こうした制度を理解しておくことで思わぬ負債を引き継ぐ可能性を免れることができます。
相続放棄って何？家庭裁判所での手続き方法
相続放棄というのは、遺産を引き継ぐ人が一切の権利・義務を放棄し相続を拒否するということを表明する制度です。
この制度は「借金など負債が多い」「相続問題に関わりたくない」というような時に有効です。
相続放棄の基本的な特徴は次の通りです：
- はじめから相続権がないことになる（権利がすべてなくなる）
- 他の相続人の取り分が増える
- いったん放棄すると撤回できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所に届け出が必要です。
申述書に必要事項を記入し、必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を添付して提出します。
特に重要なのは相続の開始（被相続人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に申請すること。
この期間を「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と近いようで別の選択肢として、「限定承認」があります。
これは、プラスの財産の範囲内で借金などの負債を受け継ぐというルールです。
簡単に言うと負債があっても受け継いだ財産を超える支払い義務は負わないという仕組みです。
たとえば、受け取る財産として500万円の資産があり700万円の債務がある場合、限定承認を選べば500万円の範囲でしか返済の必要がなく、追加で200万円を払うことはありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が連名で申述する必要がある（1人だけでは不可）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月間のあいだに家庭裁判所への届け出
- 資産の一覧表の作成や公告手続きなど、手続きが煩雑
- 申述してからの撤回はできない
手続きが複雑であるため、成城学園前でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
特に相続財産の中に不動産や上場していない株式など評価が難しい資産がある場合は、資産価値の判断を誤ると思わぬ負担が生まれるおそれもあります。
相続放棄をする時期と3ヶ月以内の制限に関するポイント
放棄の手続きをする場合や限定承認を選ぶときに3ヶ月以内に判断することが最大の注意点となります。
とはいえ、相続する財産の中身がすぐに把握できないことも珍しくありません。
このようなときに申請可能なのが「熟慮期間の伸長申立て」です。
家裁に申立書を提出することで3ヶ月の熟慮期間を延ばしてもらうことが可能です。
さらに下記のことにも気をつける必要があります：
- 故人の銀行口座から預金をおろす
- 遺品を無断で売却する
- 負債の一部を弁済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性があります。
放棄を迷っているときに財産に触れないという姿勢が大事なポイントです。
相続を放棄したとき次の順位の人（兄弟姉妹・甥姪）に権利が移ることにも注意しましょう。
自分だけが放棄して、すべて終わるわけではなく、次の相続人にもきちんと情報を伝える配慮が重要です。
このように、相続放棄や限定承認は遺産を継がないための有効な手段である一方で日程や書式に規定が細かく定められていて失敗すると大きな損失につながるリスクもあります。
相続対象の財産に負債がありそうなときや財産の内容が不透明なときはすぐに税理士などの専門家に相談し、申述方法を整理しておくことが大切です。
成城学園前の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を集めること、財産調査、遺産分割協議、名義の変更手続き、相続税の申告など、多くの手続きが必要です。
しかも項目ごとに専門分野が分かれており、法的事項・税制・登記手続き・感情面の対応に至るまで多方面の対応が必要です。
そこで欠かせないのが、「どのタイミングで」「どの専門家に」相談するかを意識しておくことです。
ここでは、相続を支える専門家と担う役割、いつ相談するか、選び方のポイントを順を追って解説します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続手続きの相談と一口にいっても、相談先によって得意な業務が異なります。
関係してくるのは、税理士や司法書士、弁護士の三つの職種です。
各専門家の役割は以下のように整理できます。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税が発生するかどうかの診断
- 相続税申告書の作成と税務署への提出
- 生前贈与・不動産評価・納税資金対策などの節税アドバイス
相続税がかかるかもしれないときは、できるだけ早く税理士にあらかじめ相談すれば税金の無駄を回避できます。
不動産評価や上場していない株式の評価も含め、専門的知識が求められる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 相続登記の申請手続き
- 相続情報一覧図の作成手伝い
- 相続人調査・戸籍収集・遺産分割協議書の作成
2024年の制度改正により相続登記が義務化され、司法書士の存在はますます重要になっています。
手続きの段取りが苦手な方や、名義の手続きに不安を感じる方にとって役立つ存在です。
■ 弁護士：遺産分割や相続トラブルの解決に強い
- 相続人同士のトラブル時の代理交渉・家庭裁判所での調停・訴訟対応
- 遺留分侵害額請求や遺言の有効性に関する争い対応
- 遺言執行の業務
遺産分割協議がまとまらない場合や、兄弟同士で争いが起きている場合においては、弁護士の介入が必要です。
法律家の視点から客観的に整理し、問題解決に導いてくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談するタイミングは、「何を悩んでいるか」に応じて左右されます。
次の目安を参考にしてください。
■ 相続開始後すぐのタイミング（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、戸籍・財産の調査を始める
- 税理士や司法書士に依頼すれば、戸籍一式の収集やスムーズに相続人を確定できる
■ 相続税の有無を確認したいとき（〜3ヶ月）
- 相続財産の合計額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、税理士に早めに相談
- 相続前に行った贈与や名義預金の有無なども含めて、課税リスクを診断してもらうことが重要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で主張が食い違いそうなとき、感情的なもつれがあるときは弁護士へ
- 調停や訴訟になりそうな場面では、弁護士のサポートが必要です
無料相談と顧問契約の判断
成城学園前においても多くの専門家は、最初の相談を無料で対応しています。
税理士の事務所では、税額試算の無料相談を通じて、今後の対応を考えることが可能となります。
以下の場合には、継続する顧問契約または委任契約が向いています：
- 遺産分割のための書類作成や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な土地評価や非上場株式の評価が必要
- 揉めごとの対応として相手方との話し合いや調停に進む可能性がある
専門家選定のポイントとしては、相続の経験が豊富かどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意とする分野が違うため、過去の実績や評判、所属団体などを確認しておくと安心です。
成城学園前での相続で後悔しないために
相続は、誰しもにとって避けられない家族関係の区切りといえます。
財産の有無に関係なく、相続に備える知識や準備があるかどうかで、家族にかかる負担や感情面が大きく異なります。
これまでの章では、相続の基礎知識から相続に関する手続き、税に関する情報、問題への対応方法、専門家への依頼方法までを説明してきました。
ここでは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という観点から、実行できる方法を整理します。
家族間の対話から始めよう
相続をうまく進めるための最初にやるべきことは、家族と話し合うことになります。
これは、相続する資産額や相続税が発生するかどうかに関係しません。
むしろ、相続対象が少額な場合ほど、平等感を巡る感情的な対立が起こりやすいという傾向があります。
話し合うべき内容の一例：
- どの資産を誰が受け取るのか、希望があるか
- 持ち家を誰が取得するか、売却の希望があるか
- 生前の支援の事実と、他の相続者への気配り
- 認知症や介護が必要になった場合の金銭的負担と対応者
とくに重要なのは親がしっかりしているうちに、「終活の一環」としてさりげなくテーマを切り出すことによって、無理のないコミュニケーションが取れる可能性が高まります。
相続対策としての「見える化」と「準備」が大切
現実に相続が現実になったとき、多くの人が困るのが、財産の全体像が見えないという課題です。
通帳、土地建物の権利証、保険証券、債務に関する書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族がその存在を知らない事例が成城学園前でも多く発生しています。
このような事態を避けるためには、財産目録の作成が非常に効果的です。
資産目録とは、財産の内容・保管場所・評価額などをまとめて記録したもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言書と併用することで相続意図を明確にできます。
併せて進めたい準備事項：
- エンディングメモの活用（財産や連絡先、希望を記入）
- 遺言の作成と保管（不動産を持っている場合は必須）
- 相続人の確認と整理（家族関係の書類準備）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
これらを家族信託制度として整備する動きが広まっており、しっかり考えられる間に、財産の引き継ぎ体制を構築する手法として成城学園前でも重視されています。
「うちは平気」と油断せずに、早期の備えを
相続問題の主な原因は、実際には「税金が高かった」などの税務の問題ではなく、感情的な対立や知識の不足がきっかけで起こっています。
- 家族の一人が介護していたのに報われていない
- 特定の相続人が通帳を持っていて疑念を抱かれている
- 法知識が不足していた状態で、自己判断で手続きを行った
こういった感情の差異が、関係性に深い傷をつけ、本来の相続が争いの場になるのです。
そのためにも、「財産がほとんどないから」「兄弟が仲良しだから問題ない」という慢心が大きな落とし穴です。
ちょっとした準備が大きな安心を生むと理解して、段階的に進めていくことが必要です。
相続はまだ先の話ではなくいまこそ取り組む準備
本記事では、相続についての基礎から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、多岐にわたる内容を紹介しました。
相続問題は絶対に特定の家庭だけの話ではありません。
どの家庭にも、いつか必ず訪れる現実です。
そのときに、家族が戸惑わずに、冷静に行動できるように。
今すぐ可能なことを、負担のないところからスタートしてみましょう。
一例として：
- 手元にある預金通帳や不動産のデータを把握しておく
- 家族との間で「相続」という言葉を自然な形で話す機会を設ける
- 無料の専門相談を通じて、相続税や手続きの疑問をプロに質問してみる
- 「いずれやるつもり」ではなく、「今日のうちに10分だけ資料を見る」
こうしたわずかな行動こそが、トラブルのない相続を実現するはじめの小さな一歩になります。