- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 八潮市での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は八潮市でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 八潮市での不動産が含まれる相続の注意点
- 八潮市で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 八潮市で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 八潮市での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 八潮市での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始めればいい？
家族の不幸という突然の出来事のなかで残された家族が直面しなければならないのが相続です。
悲しむ間もなく、手続きや手配、身内間の連絡に忙殺されるというケースが八潮市においても少なくありません。
相続においては法律や税金といった専門的な知識が必要不可欠なうえに、対応を遅らせると予想外のリスクに発展する可能性もあり得ます。
だからこそどこから始めるかを事前に知っておくことが大切になります。
このページでは相続の基本から相続税制度、トラブルを防ぐ方法、事前の対策、八潮市で専門家を頼る方法を網羅して紹介します。
「まだ関係ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と感じている人であっても、ぜひ読んでいただきたい内容です。
相続の全体像を把握することが大切
「相続」と一口に言ってもその内容は幅広いです。
誰が相続するのか（法定相続人）、どんな財産を受け継ぐのか（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、相続にかかる税額は（相続税）など、といった問題があり複雑な要素が絡み合っています。
まず押さえておくべきなのは相続には開始から期限までのタイムラインが存在するということです。
たとえば八潮市においても相続税の支払い手続きは被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と規定されています。
さらに相続放棄や限定承認といった選択肢も原則としては3ヶ月以内までに対応しなければなりません。
戸籍謄本や財産目録の取得、銀行や法務局への届け出など、複数の手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいというのが現実です。
最近では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」とまで言われるほどもめ事のもとにもなっています。
こうした背景を踏まえると「うちは無縁だと思っている」と思っていても、いざ必要なときに困らないための備えは誰にとっても重要です。
信頼できる情報を早めに得ておくことが、スムーズに相続を行う出発点といってよいでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえで第一に確認すべきは「誰が相続人か」を確認することです。
法律では配偶者は常に含まれ、その他に血縁関係に応じた順位が定められています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：両親
- 第3順位：兄妹
仮に被相続人に子供がいる場合、親や兄弟姉妹には相続する権利がありません。
子どもがいなければ両親が相続権を持ち、親もいない場合は兄弟姉妹へと権利が移っていきます。
養子や認知された子どもも正式な相続人となるため、戸籍の確認は非常に重要です。
したがって最初のステップとして亡くなった人の出生から死亡までの戸籍謄本を取得する必要があります。
これは八潮市の役場で請求できますが、過去の戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれる場合、複数の市町村をまたいで請求が必要な場合もあります。
誰が相続人か確定したら、その次は「どんな財産を相続するのか」つまり相続する財産を調べる作業です。
- 預貯金・株式などの資産
- 車や貴金属、美術品などの動産財産
特に気をつけるべきは借金などの負の財産も全て相続対象となる点です。
借金が多い場合には相続放棄や限定承認をすることが八潮市でも必要不可欠です。
相続財産を確認するには金融機関との手続きや契約書の確認が必要となり、とても負担が大きい作業となります。
一覧化してまとめておくとその後の手続きが楽になります。
相続財産の分配・所有者の変更・相続税申告の大枠の手順
相続人と財産の全体像が分かってきたら、その次は相続財産の分配段階になります。
ここでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、合意した内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要です。
この協議書には、どの相続人がどの財産をどのように相続するかを詳細に記載し、すべての相続人のサイン・実印・印鑑登録証明を添付する必要があります。
この書類は以降の名義の変更や相続税申告の証明となる大切な書類です。
遺産分割が済んだら、次に行うのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは代表的な手続きの例です：
- 不動産登記の変更：登記所で登記変更を申請
- 銀行口座の手続き：金融機関で手続き
- 株の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、単独の相続人が単独で行うことはできず、全員の合意が必要です。
不動産の相続に関する登記では、最近の法の改正に伴い、義務化（2024年4月から）され、違反すると罰金が課される恐れもあります。
見落としがちだが大事なのが相続税の届け出です。
相続税の申告期限は「相続発生日（相続人死亡日）」から10ヶ月以内」とされています。
たとえ仮に相続税の課税対象がなくても、配偶者に対する税額控除などや小規模住宅用地の特例などを適用するには申告手続きが必要なこともあるので注意が必要です。
このように、遺産相続の一通りの過程は想像以上に複雑です。
家族関係が良くても、対応が遅れることで予期せぬトラブルに至る場合もあるので、手続きの流れと期限をしっかり把握し、早めの対応を心がけることが八潮市でも必要です。
相続税はいくらぐらい？課税対象と計算方法
相続に関する悩みのなかで、八潮市でも大勢の方が気にかけるのが「相続税の金額はいくらか？」という疑問です。
結論からいえば、相続にかかる税金は財産の規模や相続人の状況によって大きく変動するので、一概には言えません。
ケースによっては非課税となる場合もあります。
ここでは、課税対象となるかどうかを判断するための基礎控除の考え方や、課税の仕組み、税率、さらには節税が可能な特例や制度などについて詳しく説明します。
相続税の基礎控除額と課税ラインの確認
税金が発生するか否かは、最初に「控除額の範囲を超えているか」で判断されます。
非課税枠とは、一定額までの相続財産には税金がかからないという仕組みで、以下の計算式で求められます。
基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
たとえば、妻（または夫）と子ども2人が相続対象者の場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、相続財産の合計が4,800万円以下であれば税金は発生しないことになります。
不動産資産や預金などの資産の評価額が非課税枠を超えるかどうかを確認することが、はじめにすべきことです。
ちなみに、法定相続人の数には相続を辞退した人も含むので、注意が必要です。
相続にかかる税金の課税率と具体的な試算
非課税枠をオーバーした部分に対して、相続税が課税されます。
その税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%までの累進課税となります。
以下は相続税の速算表の一部です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、基礎控除後の課税される相続財産が6000万円の場合、妻（または夫）と子供1人の2名で均等に分けると、それぞれ3,000万円。
15パーセントの税率、50万円の控除が適用され、1人あたりの税額は400万円（450万円から控除額50万円を引いた額）になります。
一方で、配偶者や未成年の子どもには特別な税制が適用されるケースもあり、最終的な納税額はこれよりもさらに軽減されるケースが一般的です。
配偶者控除・未成年控除・障がい者控除などの特別控除
相続税の負担を少なくするために、条件に該当する相続人には特例が認められています。
よく使われる例を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
配偶者が受け取った相続分については、1億6,000万円もしくは法定相続分のどちらか高い方まで、相続税が非課税になるという制度です。
この制度は、配偶者間での財産の相続に関しての配慮によるものであり、大きな優遇措置です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続に関与する場合には、20歳になるまでの年数、1年ごとに10万円が免除されます。
たとえば15歳であれば、10万円×5年で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続を受ける場合には、85歳に到達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が控除されます。
年数の計算には端数の年を切り上げる処理も認められます。
これらの控除制度は申告によって適用されるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と勘違いしていると損をする事例が八潮市でもあります。
特に配偶者に関する控除は申告が必要条件であるため、申告が不要と判断しても、控除制度を使う際は必ず申告を行う必要があります。
資産価値の計算方法や生命保険の非課税枠（法定相続人1人あたり500万円）などもあり、課税額を少なくするさまざまな仕組みが整備されているので、なるべく初期のうちに概要を把握し、事前に準備することが大切です。
八潮市の相続でトラブルが起きる典型的なパターンと対策
「我が家は兄弟仲がいいから、相続で揉めることはないだろう」と考える方は多くいます。
とはいえ実情としては、相続をきっかけに親族との仲がこじれ、音信不通になる事態は八潮市でも頻発しています。
相続を巡るトラブルの多くは、相続財産の分け方、情報の共有不足さらにコミュニケーションの欠如によって引き起こされます。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、それを未然に防ぐための重要な点を解説します。
相続協議の対立・兄弟間の不公平感
代表的な相続トラブルは、遺産の分配を巡る対立です。
亡くなった人が遺言書を残していなかった場合、相続に関わる人たち全員で「どの相続人が、何を、どの割合で受け取るのか」を協議して決定する必要があります。
ところが、次のような要因があると、不公平感から感情的な対立に発展することがあります。
- 第一子が親と同居し、親の世話をしていたが、正当に扱われない
- ある子どもだけが生前贈与を多くもらっていた
- 相続対象の財産が不動産が大半で、均等に分けにくい
なかでも不動産が絡む場合、現金化して等分する「換価分割」が困難だと、複数人での所有となり全員の同意が求められ、手続きが長期化・複雑化するケースもあります。
「法律通りに分ければ円満」と考えられがちですが、現実には人の気持ちや過去の出来事が影響して、なかなか合意に至らないことが八潮市でもなく起こります。
遺言が残されていないときに起きやすいトラブル
遺言書がない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」このような協議がゼロから始まります。
ゆえに、それぞれの意見が対立しやすく、合意が得られないという事態になります。
とくに、以下のような場合は警戒すべきです。
- 亡くなった後で、遺言の存在について意見が割れる
- 兄弟姉妹が疎遠で、連絡もつかない
- 認知症を患う親と一緒に住んでいた相続人が財産の管理をしていたが、不明な支出がある
こうした場合には、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
遺産相続が揉めごとの原因になるとは、このような理由によって来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家庭のかたちの多様化により、誰が相続人になるかやそれぞれの取り分に関する理解が乏しいことがトラブルを引き起こすケースが八潮市でも見られます。
トラブルを防ぐための遺言の活かし方
相続時の揉め事をあらかじめ避ける最も有効な手段が、「遺言書を残すこと」です。
遺言書があることで、相続人同士の意見ではなく、被相続人の意思に基づいて遺産を分配することが可能です。
遺言には主に以下の2種類があります：
■ 自筆証書遺言
本人が内容すべてを自分で書き記す形式。
2020年からは法務省管轄での保管サービスも開始され、家庭裁判所の検認が不要になったことから、扱いやすくなり紛争も減少傾向です。
■ 公正証書遺言
公証役場で公証人のもとで作成してもらう正式な遺言。
書き方の間違いで効力が否定される可能性が低く、安心して使えるのが利点です。
遺言書を作成する際は、「誰がどの財産をどの割合で受けるのか」を具体的に明記し、気遣いの言葉を添えることが必要です。
また、遺留分を意識することもおろそかにしてはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子どもなどの定められた法律上の相続人に保障されている最低限必要な相続割合を意味し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」が生じる可能性があります。
遺言を準備する場合には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが望ましいといえます。
トラブルのない良好な相続のためには、法律的な正当性および感情面のケアの両方が欠かせません。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意事項
相続トラブルを未然に防ぎ、家族の混乱や争いを避けるために、一番の対策は「遺言書を整えること」になります。
遺言書があることで財産の分け方や相続人の間での調整がスムーズで、揉め事を避けることができます。
遺言書にはタイプが複数あり作成の方法や法的な力が違います。
ここでは遺言書についての基本情報から実際に作成するときの注意点まで、実務的な観点でやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類が用意されていますが、八潮市においても一般的に利用されているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、自分自身が全文を手書きすることで用意できる、最も簡易な形式の遺言書です。
費用なしで、必要と感じたときに即座に準備できるという良さがあります。
反面欠点も多くあります。
- 中身に誤りがあると認められないリスクがある
- 記載された遺言書が所在不明になる、もしくは偽造・変造のリスクがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所での検認を受けなければならない
中でも「検認」手続きは、相続関係者すべてへの通知が必要となるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きと言えるでしょう。
2020年より「法務局による保管制度」が始まり、法務局へ届ければ検認が不要となり、信頼性も増します。
料金は数千円程度と負担が小さく、最近ではこの制度を選ぶ人が増加しています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成に関与する法的に整った遺言書になります。
所定の公証役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口頭で説明または草案やメモを渡し、それに基づいて文書化してもらいます。
主なメリットは次のようになります：
- 書式のミスにより無効になるリスクが低い
- 公文書として保存されるため、失われたり変えられることがない
- 家庭裁判所の検認を省略できる
費用は財産額によって異なりますが、5万〜10万円ほどで作ることができる例が八潮市でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人が多いケースでは公証人関与の遺言が確実といえます。
法改正による自筆証書遺言の保管制度の内容とは？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自書の遺言書のもっとも問題とされていた紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局に遺言書を保管してもらうことで次のような利点が得られます：
- 検認手続きが必要なくなる
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1枚あたり3,900円。
手続きを行うときには本人確認手続きが必要で、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言作成時のありがちなミスや失敗の例
遺言書は、「ただ書けばいい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、せっかくの遺言書が無効になるか、逆に争いの原因になることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの銀行のどの口座かが特定されていなければ無効とされる可能性があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、似た名前の親族が複数いた場合などにトラブルの元になります。
名前と生年月日などで詳細に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によってすべての資産を限定された相続人に渡すという内容である場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これが記されていないと、不備と判断され効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言を残すには「自分の気持ち」だけでなく法的要件と実行性を両立させる必要があります。
自分の思いがしっかり伝わるように、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家の力を借りて作成することを強く推奨します。
相続税対策は八潮市でも生前からしておくことがコツ
相続税は、被相続人が亡くなった時点で遺された財産に課税される税金とはいえ、相続税への実務的な対策は生きている間に取り組むことが重要です。
相続が始まってからでは可能な対策は限られていて、効果的な節税策も取れなくなるからです。
ここでは、相続税の節税のために把握しておくべき事前に行う対策について、典型的な手段と注意点をわかりやすく紹介します。
生前贈与の活用方法と注意点
相続に備えた方法として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」になります。
亡くなる前に所有財産を計画的に子どもや孫に渡すことで、死亡時の遺産を圧縮し、結果的に課税対象となる遺産を少なくすることが可能となります。
とりわけ八潮市でも多くの方が利用しているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与税には年ごとの非課税ラインが決められていて、1人あたり年間110万円までは非課税となると定められています。
この非課税枠を使い、毎年少しずつ現金や資産を贈与していくことで、年単位で節税メリットを享受できます。
仮に、3人の子どもへ年ごとに110万円を渡せば10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を税金なしで贈与できます。
贈与において気をつけたい点は次の点です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の記録」として残す
- 口座や印鑑は本人名義で管理させる
- 名義だけの預金（名義は子や孫でも実際の管理者は親である）と見なされないようにする
「贈与の事実を証明できるか」がポイントです。
不動産の価値を引き下げて税金を抑えるには？
相続で引き継ぐ財産の中で多くの割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価の基準により相続税額に大きな差が出るため、相続税を抑える手段として不動産を有効に活かす方法がたくさんあります。
代表的な方法が、「賃貸住宅を建てる」という方法です。
たとえば、1億円の現金で賃貸アパートを建てると、その不動産の価値は建築にかかった金額より低く評価されます。
あわせて、土地の評価も貸家建付地と見なされ、一定の減額評価が反映されます。
結果として、相続対象資産の評価が大きく減少し、税負担が減るという流れです。
一方で、気をつけるべき点があります。
- 空室リスクや維持費などの管理上のリスクがある
- 投資に対する収入が見込めるかを検討することが求められる
- 不動産を分けにくく、争族問題の原因になりがち
そのため、相続税の軽減だけに焦点を当てた不動産の購入行為は慎重に判断する必要があります。
可能であるならば、将来の分割方法や採算性も検討しながら、専門家に相談しつつ進めるのが望ましいです。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与とは別に「相続時精算課税制度」という仕組みも利用できます。
この制度は2,500万円までの贈与が非課税となる制度であり利用の仕方によっては大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫のみ対象となる
- 一度適用すると、その後は暦年贈与に変更できない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に合算して見直して、税額を再計算
つまり、この制度を使うと将来課税される前提で先に財産を移転できるという仕組みです。
活用する例としては、教育費の支援や住宅取得資金の贈与など、といったまとまったお金が必要なときに有効です。
特に、将来的に値上がりが見込まれる資産このような資産を先に譲渡することで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得ることが可能になります。
もっとも、この制度を適用するには贈与税の届け出が不可欠で、制度が少し難解であるため、税理士などの専門家と相談しながら進めるのが賢明です。
こうした形で相続税の対策は「財産をどうやって減らすか」だけでなく「評価のされ方」「いつ、誰に渡すか」といった視点も重要になります。
とりわけ大切なのは早いうちに動くことが選べる手段と節税効果を最大化する鍵となります。
八潮市で不動産がある相続の注意
八潮市でも、とりわけもめごとや手続きの複雑さがよく見られるのが「不動産」になります。
土地や家屋は評価方法が難解で、現金のように分けることもできません。
不動産の継承にあたっては専門的な知識と慎重な対応が求められます。
以下では不動産が関係する相続において重要なチェックポイントや最新の制度変更や分け方の選択肢などについて解説します。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
相続手続きの中でひとまず兄弟間で不動産を名義共有にしようという選択はかなりリスクが高いです。
共有の名義とは、一つの資産を複数人で共同所有する状態を表しますが、この共有にはさまざまなリスクが伴います。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに関係者全員の賛成が要る
- 修繕費や税金の分担でも争いが起きやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、名義がさらに枝分かれして関係が整理できない状態に
実際、「不動産が売れない」「使いたいのに使えない」というトラブルの多くは、名義の共有が原因です。
縁遠くなった家族と疎遠な関係の兄弟との共同所有になると、話し合いすらできないまま時間だけが経ってしまうことも。
結果として、空き家・放置・税金トラブルなど、といった法的・経済的な問題へと問題が波及する可能性があります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続での所有権登記（相続登記）は任意の対応でしたが、これからは義務となり、違反した場合罰則が科されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから3年以内に登記を行う義務が発生
- 正当な事情がないまま登記を怠った場合、10万円以下の過料（行政罰）が課される恐れがあります
この法改正の背景には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したままそのままの土地や建物が、開発や建設の障害になったり、災害時の危険になったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、法定相続一覧図の作成を活用すると、登記手続きや金融機関での相続手続きが簡素化されます。
この書類は法務局で無料で作成できる使い勝手のいい資料なので、併せて取得しておくとスムーズです。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産相続において具体的な障害となるのが、どのように分けるかという問題です。
相続する不動産は現実には分割できないことから、次のような方法が検討されます。
■ 売却（換価分割）
不動産をみんなで売却し、売却代金を分割する方法です。
公平性が保てるうえ、現金化することで相続税の支払いにも使いやすいという利点もあります。
一方で、全ての共有者の同意が必要であり、時期や価格を巡って対立することがあるので、丁寧な話し合いが欠かせません。
■ 分筆（ぶんぴつ）
大きな敷地を分割して、何人かの相続人が別々に取得する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できるものの、敷地の形や法令制限によっては分筆できない場合もあります。
分筆したあとで「通路がなくなる」「再建築が不可能になる」などようなトラブルが起こることがあるので、事前に役所や専門家に確認が必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を1人が相続し、残りの相続人に代償金を現金で渡す方法です。
たとえば、長男が家を受け継ぎ、次男に対して同等額の現金を支払うといった方法です。
このやり方は、所有権を維持しつつバランスの取れた相続ができるという強みがあります。一方で、代償金負担者の金銭的余裕が必要になるため、慎重に検討が必要です。
不動産というものはただの資産の一部にとどまらず、日常を過ごす空間であり家族の思い出が残る場所でもあります。
そのため、感情の対立を招きやすく、争いに発展しやすいのが現実です。
悔いのない相続にするには、生前のうちから不動産の価値や名義、利用や処分の方向性を家族で意思を確認しておくことが何より大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある場合の選択肢
相続というと、「財産の取得」というポジティブなイメージと考える方もいるでしょう。
しかし現実のところ債務などの「マイナスの財産」も受け継ぐことになります。
相続される財産が利益以上に負債の方が多い、もしくは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という選択肢を選ぶことができます。
これらの方法を把握しておけば思わぬ借金を背負うリスクを防ぐことができます。
相続放棄って何？家庭裁判所での手続き方法
相続放棄という制度は、遺産を引き継ぐ人が全ての相続関係を断ち相続しないということを表明する制度です。
この制度は「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」というような時に有効です。
相続放棄の基本的な特徴は次の通りです：
- 最初から相続人でない扱いになる（相続権が完全に消滅）
- ほかの相続人の相続分が増える
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所に届け出が必要となっています。
申述書に必要事項を記入し、必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を一緒に提出します。
最も重要なのが相続の開始（被相続人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に手続きを終えること。
これを「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と近いようで異なる制度に、「限定承認」があります。
これは、プラス資産の中で借金を引き継ぐという考え方です。
要するにマイナス財産があっても受け継いだ財産を超える弁済義務は発生しないという仕組みです。
たとえば、受け取る財産として500万円の現金があり、700万円の債務がある場合、限定承認を選べば500万円までしか返済責任が発生せず、追加で200万円を払うことはありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で一緒に申述する必要がある（1人だけの申述は無効）
- 相続放棄と同じく、3ヶ月の期間内に家庭裁判所へ申述
- 資産の一覧表の作成や公告の手続など手続がややこしい
- 申述してからの撤回はできない
申請が難しいため八潮市でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
なかでも相続財産の中に家や土地などの不動産や非上場株など価格が決めにくい財産があるときは資産評価を見誤ると思わぬ負担が生まれるリスクが伴います。
放棄する時期と3か月以内ルールの注意事項
相続放棄や限定承認を選ぶときに3ヶ月以内に決めることがもっとも重要な点です。
とは言っても相続財産の全貌がすぐには判明しないことも珍しいことではありません。
こういう時に利用できるのが、「熟慮期間の伸長申立て」という制度です。
家裁に申し立てを行うことで、3ヶ月の熟慮期間を延長してもらうことができます。
また、下記のことにも気をつける必要があります：
- 被相続人の口座から資金を引き出す
- 遺品を勝手に売却する
- 負債の一部を弁済する
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性が生じます。
放棄の検討中に遺産に関与しないという姿勢が大事なポイントです。
誰かが放棄した場合次順位の相続人（兄弟姉妹・甥姪）が相続することになるという点にも注意が必要です。
自分が辞退すれば、それで終わりではなく次に遺産を受け継ぐ人にもきちんと情報を伝える配慮が求められます。
このように、相続放棄や限定承認は遺産を継がないための有効な手段であるものの期間ややり方に規定が細かく定められていて失敗すると重大なリスクを負うリスクもあります。
相続対象の財産に債務が混ざっていそうな場合や中身がはっきりしないときは早めに税理士などの専門家に相談し、手続きの選択肢を整理しておくことが重要です。
八潮市の相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、財産調査、財産の分配協議、名義の変更手続き、税金の申告など、多数の手続きが必要となります。
しかも項目ごとに専門的な知識が違い、法律・税金・登記・心理的配慮に至るまで総合的な判断と対応が必要です。
そこで大切なのが、「どのタイミングで」「誰に対して」相談するべきかを事前に理解しておくことです。
ここでは、相続の専門家の種類と専門分野、いつ相談するか、選び方のポイントを詳しく解説します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続に関する相談と一口にいっても、専門家の種類によって得意な業務が異なります。
主に登場するのは、税理士・司法書士・弁護士の三者です。
各専門家の役割は以下のように整理できます。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成および提出
- 生前贈与・不動産評価・納税資金対策などの節税アドバイス
相続税が発生する可能性がある場合、早い段階で税理士へ早めに相談することで余計な税負担を回避できます。
土地の価値評価や非上場株などの評価も対象に、専門的知識が求められる局面では外せません。
■ 司法書士：相続登記の実務を担うプロ
- 土地や建物の相続登記
- 法定相続情報図の作成支援
- 相続人の特定・戸籍の収集・分割協議書の作成
2024年の法制度の変更により相続登記が必須化され、司法書士の役割はより重要になっています。
手続きに自信がない方や、名義変更に不安がある方にとって非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：遺産分割や相続トラブルの解決に強い
- 遺産分割で争いが生じた際の代理での交渉・裁判所での調停手続き・訴訟対応
- 遺留分侵害額請求や遺言無効トラブルへの対処
- 遺言の実行者としての対応
遺産をどう分けるかの協議が合意に至らない場合や、兄弟同士で争いが起きている場合においては、弁護士の登場が必要です。
法律家の視点から状況を分析し、解決策を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続の専門家に相談すべき時期は、「何を悩んでいるか」によって変わります。
以下の目安を参考にしてください。
■ 相続が始まってすぐの時期（1ヶ月以内）
- 死亡届や葬儀が一段落した時点で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士や司法書士へ相談すれば、戸籍一式の収集や相続人の確定をスムーズに進行
■ 相続税が必要かどうか確認したいとき（〜3ヶ月）
- 全体の遺産総額が基礎控除を超えそうな場合は、速やかに税理士に相談
- 生前に贈与された財産や名義預金があるかどうかも含めて、課税の可能性を診断してもらうことが大切です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で意見が対立しそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 家庭裁判所での調停や裁判になりそうなときには、法的な専門家の対応が必須です
無料相談と顧問契約の判断
八潮市でも同様に多くの専門家は、最初の相談を無料で対応しています。
税理士事務所では、税額試算の無料相談を通じて、今後の展開を決定することが可能です。
以下の場合には、定期的な顧問契約及び委任契約が適当です：
- 遺産分割のための書類作成や相続登記をまとめて依頼したい
- 土地の複雑な価値評価や非公開株の計算が求められる
- 紛争対応として相手方との話し合いや調停対応が想定される
専門家を選ぶ際には、相続案件に強いかどうかをチェックしましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意分野が異なるため、経歴やレビュー、加入団体を確認しておくと安心です。
八潮市での相続で後悔しないために
遺産相続は、誰しもにとって必ず直面する家族関係の区切りといえます。
財産を持っているかどうかにかかわらず、正しい準備と知識があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の基本から必要な申請手続き、税負担の問題、揉め事対策、士業の活用方法までを紹介してきました。
ここでは、それらをふまえたうえで、「今、何をすべきか」という切り口で、実践可能な手段を整理します。
家族での話し合いから始めよう
相続をスムーズに進めるための最初にやるべきことは、家族間で意見を交わすことです。
これは、相続の金額や相続税がかかるかどうかには無関係です。
かえって、相続財産が少ないケースほど、感情的な不平等感による争いが生じやすいという傾向があります。
話しておくべき項目の例：
- 誰がどんな財産を相続するのか、希望・意向があるか
- 住宅を誰が持つか、売却を考えているか
- 生前の支援の事実と、他の家族への配慮
- 認知症や要介護になったときの金銭的負担と対応者
なかでも両親が元気なうちに、終活としてやんわり話題にすることができれば、自然な話し合いがしやすくなります。
相続を見える化し備えることが安心につながる
いよいよ相続が発生したとき、多くの人が困るのが、財産の所在が不明という問題です。
銀行口座の通帳、登記に関する書類、保険証券、借金に関する書類などがあちこちに分散して保管されていたり、家族がその存在を知らない事例が八潮市でも頻発しています。
このようなことを未然に防ぐには、財産リストの作成が有用とされています。
財産一覧とは、財産の種類・場所・評価額などをまとめて記録したもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言とあわせて活用することで意図の明確化にもつながります。
同時にやっておきたい準備：
- エンディングメモの活用（連絡情報や願い事を記しておく）
- 遺言書を作って保管する（特に不動産を含む場合は必須）
- 法定の相続関係者の把握（戸籍謄本や家系図の作成）
- 身近な士業の確保
これらを家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、判断能力があるうちに、資産管理と継承を制度として準備する方法として八潮市でも広まりを見せています。
「うちは平気」と油断せずに、早めの対策を
相続をめぐる問題の大多数は、実際には「税負担が重かった」などの税金に関する問題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」が原因で起きています。
- 兄が親の介護をしていたのに評価されていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて不信感がある
- 法律の知識が乏しいまま、勝手に手続きを進めた
このような行き違いが、長い間の人間関係を壊し、相続そのものを「争族」に変えてしまうのです。
それゆえに、「我が家には大した資産がないから」「兄弟関係が良好だから安心」という油断が一番危険です。
少しの備えが大きな安心につながると考えて、一歩ずつ進めることが重要です。
相続はまだ先の話ではなく今から始めるべき準備
本ページでは、相続に関する基礎知識から実務・法改正・税務・感情の整理まで、多岐にわたる内容を紹介しました。
遺産相続は絶対に特定の家庭だけの話ではありません。
すべての家庭に、将来直面する出来事です。
いざそのときに、家族が戸惑わずに、前向きに対応できるように。
いま実行できることを、負担のないところから少しずつ動き出しましょう。
一例として：
- 手元にある通帳や不動産資料を準備しておく
- 家族との間で「相続」という言葉を自然に交わす機会をつくる
- 無料の専門相談を通じて、相続税や手続きの疑問をプロに質問してみる
- 「時間ができたら」と言わずに、「まずは今日少し資料を読む」
わずかな一歩こそが、相続で失敗しないための最初の一歩になります。