- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 横浜市戸塚区での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は横浜市戸塚区でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 横浜市戸塚区での不動産が含まれる相続の注意点
- 横浜市戸塚区で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 横浜市戸塚区で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 横浜市戸塚区での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 横浜市戸塚区での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、何から始めればいい？
親族の不幸という予期せぬ出来事のなかで残された遺族が向き合わなければならないのが「相続」です。
悲しむ暇もなく、各種手続き、身内間の連絡に時間を取られるという人が横浜市戸塚区でも珍しくありません。
相続においては法律や相続税などの専門知識が不可欠なうえに、対応を遅らせると思わぬリスクに発展する可能性もあります。
ゆえにどこから始めるかを事前に知っておくことが必要です。
このページでは相続の基礎から相続税の基本、トラブルの予防策、生前対策、横浜市戸塚区における専門家の利用を含めて紹介しています。
「まだ関係ないと思っている」「財産が少ないから」と思われている方でも、読んでおくことをおすすめしたい内容になっています。
相続全体を知ることが必要
「相続」と言ってもその中身は幅広いです。
誰が遺産を受け継ぐのか（法定相続人）、どんな財産を受け継ぐのか（遺産の種類）、どう分けるのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、があり複雑な要素が関係しています。
まず押さえておくべきなのは相続には開始から期限までのタイムラインが存在するということです。
例として横浜市戸塚区においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10ヶ月以内と定められています。
加えて相続放棄や限定承認という手段も原則としては3ヶ月以内に申請する必要があります。
戸籍や資産リストの取得、金融機関や法務局への届出など、数多くの手続きを同時並行で行う必要があるため、基礎知識がないと対応に困りやすいというのが実態です。
最近では少子化・高齢化・非婚化の影響で相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」という言葉があるほど争いの原因にもなっています。
このような事情を考えると「うちは無縁だと思っている」と思い込んでいても、いざ必要なときに慌てないための準備はすべての人に求められます。
正確な知識を早めに得ておくことが、混乱なく相続を進める最初の準備と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえで第一に確認すべきは「誰が相続人になるのか」を確認することです。
民法では配偶者は必ず相続人に含まれ、ほかに血縁関係に基づく順番が決まっています。
以下のような順序で相続されます：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に故人に子どもがいれば、第2順位・第3順位の人には相続権がありません。
子どもがいなければ両親が相続権を持ち、それすらいなければ兄妹が相続することになります。
養子縁組した子や認知された子供も法律上の相続人であるため、戸籍を確認することがとても大切です。
このため最初のステップとして被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集することが必要です。
この手続きは横浜市戸塚区の市区町村役場で取得可能ですが、古い戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれる場合、複数の役所にまたがって請求が必要な場合もあります。
誰が相続人か確定したら、その次は「何を相続するのか」要するに相続財産の調査です。
- 口座残高・株といった金融財産
- 自動車や貴金属、骨董品などを含む動産財産
とくに重要なのはマイナスの財産も全部相続財産になる点です。
債務が多いときには相続放棄や限定承認をする点が横浜市戸塚区でも必要不可欠です。
財産の調査には銀行との手続きや契約内容の精査が必要となり、とても労力と時間がかかる作業となります。
一覧化して一つにまとめておくと相続手続きが進めやすくなります。
遺産分割・所有者の変更・相続税の手続きの全体の流れ
相続人と財産の全体の状況が分かってきたら、次のステップは相続財産の分配段階に入ります。
このステップでは、すべての相続人が「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要です。
この文書には、誰がどの資産をどのように相続するかを具体的に記載し、相続人全員の署名・実印・印鑑登録証明を添える必要があります。
この協議書は後の名義の変更や相続税申告の根拠となる不可欠な文書です。
遺産分割が済んだら、次に行うのが名義変更手続きです。
以下は代表的な手続きの例です：
- 不動産の名義変更：登記所で相続登記を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 証券の名義変更：証券会社で手続き
上記の手続きは、単独の相続人が一人で行うことはできず、相続人全員の同意が必要となります。
不動産資産の相続に関する登記では、近年の法律の変更により、義務化（2024年4月から）され、違反すると罰金が課されることがあります。
見落としがちだが大事なのが相続税の申告です。
相続税の申告・納付期限は「相続の発生（被相続人の死亡）」より10ヶ月以内」となっています。
仮に申告すべき財産がなくても、配偶者控除および小規模宅地の特例などを使うためには申告手続きが必要な場合もあるため注意が必要です。
以上のように、相続の一通りの過程は想像以上に幅広くなります。
家族関係が良くても、手続きが遅れることで予期せぬトラブルに至る場合もあるため、必要な手続きの時期を明確に把握し、早めの対応を心がけることが横浜市戸塚区でも大切です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続手続きに関する悩みのなかで、横浜市戸塚区でも多くの方が心配しているのが「相続税がどの程度かかるのか？」という問題です。
結論からいえば、相続にかかる税金は遺産総額や相続人の人数や関係性によって大きく変動するので、一律ではありません。
中には非課税となるケースもあります。
以下では、課税対象となるかどうかを判断するための基礎控除の考え方や、実際の計算方法、相続税率、加えて税負担を軽減できる特例や制度などについてわかりやすく紹介します。
相続税の基礎控除額と課税対象額の確認
相続税が必要かどうかは、最初に「基礎控除を超えるか」で決まります。
基礎控除額とは、定められた額までの相続財産には税金がかからないという制度で、以下の計算式で求められます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
例えば、妻（または夫）と2人の子が法定相続人に該当する場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、相続財産の総額が4,800万円以下であれば非課税となることになります。
不動産資産や預金などの資産の評価額が非課税枠を上回っているかを見極めることが、第一歩となります。
ちなみに、人数のカウントには相続放棄をした人も含まれるため、留意が必要です。
相続にかかる税金の税率と具体的な税額例
控除される金額を上回った金額に対して、相続税がかかります。
適用される税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となります。
次に示すのは相続税の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、非課税枠を差し引いたあとの課税対象の遺産が6,000万円だった場合、配偶者と子供1人の2名で等しく分けると、それぞれ3,000万円。
課税率15%、控除額50万円が適用され、各人の税額は400万円（450万円から控除額50万円を引いた額）となります。
ただし、配偶者や18歳未満の子どもには特別な控除が認められることもあり、確定する税額はこの額からさらに減額されることが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害者控除などの特例
相続にかかる税金の負担を緩和するために、一定の条件を満たす相続人には特例控除が認められています。
主な制度を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者特例）
配偶者が取得した相続分については、1億6,000万円あるいは法的な相続分のいずれか大きい金額まで、課税されないという制度です。
この制度は、夫と妻の間での財産の相続に関しての考慮された制度であり、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続人である場合には、20歳に達するまでの残りの年数、1年につき10万円が相続税から控除されます。
年齢が15歳の場合、5年分×10万円＝50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障害を持つ相続を受ける場合には、85歳に到達するまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年数の計算には1年未満の端数切り上げも適用されます。
これらの優遇制度は申告があって初めて適用されるため、「税金が出ないなら申告不要」と思い込んでいると不利益を被るケースが横浜市戸塚区でもあります。
なかでも配偶者控除は申告が必要条件であるため、相続税が発生しないと思っても、特例を活用する場合は必ず届け出が必要です。
不動産の評価方法や非課税となる保険金額（法定相続人1人あたり500万円）といったように、相続税を抑えるいろいろな制度が準備されていることから、極力早い段階で全体の内容を理解し、対策を練ることが重要です。
横浜市戸塚区の相続においてトラブルが起きるパターンと対策
「我が家は兄弟で仲がいいので、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう考える人も少なくありません。
とはいえ実情としては、遺産のことで兄弟姉妹間に亀裂が入り、関係が切れてしまうケースは横浜市戸塚区でも珍しくないです。
相続を巡る争いの多くは、遺産の分け方、情報が共有されていないこと加えてコミュニケーションの欠如が原因となっています。
以下では、具体的なトラブルのパターンと、前もって対策するための重要な点を解説します。
遺産分割の話し合いの紛糾・兄弟姉妹間の不満
代表的な揉めごとは、分割の話し合いがまとまらない例です。
被相続人が遺言書を残していなかった場合、相続に関わる人たち全員で「どの相続人が、何を、どれだけ相続するのか」を相談して決めなければなりません。
ところが、以下のような事情があると、不公平感から感情的に争いになることがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、親の世話をしていたが、貢献が考慮されない
- ある子どもだけが生前に多額の援助を受けていた
- 相続財産が不動産が大半で、公平に分けにくい
なかでも不動産が含まれると、売却して現金で均等に分ける「換価分割」が難しいと、複数人での所有となり合意を得なければならず、作業が長く難しくなることも少なくありません。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思われがちですが、実際には心情や昔のわだかまりが残っていて、協議が長引くことが横浜市戸塚区でも多いです。
遺言がないときに起きやすいトラブル
遺言が残されていない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「財産の振り分けは誰にどうなるのか」という議論がゼロから始まります。
その結果として、各人の意向が対立しやすく、合意が得られないという状況になります。
中でも、次のようなケースは警戒すべきです。
- 亡くなった後で、遺言書の有無を巡って意見が割れる
- 兄弟同士が疎遠で、連絡を取り合っていない
- 認知症を患う親と同居していた相続人が財産を管理していたが、不透明な支出がある
このようなケースでは、裁判所の介入による解決に発展するリスクが生じます。
遺産相続が「争族」になるとは、こうした要因によって来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族の在り方の多様化により、法定相続人の範囲や相続分についての知識の欠如が揉めごとに繋がることが横浜市戸塚区でも見られます。
相続争いを防ぐための遺言書の有効活用
これらのトラブルを起きる前に防止するもっとも効果的な方法が、「遺言を書くこと」になります。
遺言書があることで、相続人同士での協議ではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を分けるという対応ができます。
遺言には主に以下の2種類があります：
■ 自筆証書遺言
本人がすべてを自分の手で書く方式。
令和2年からは法務局での保管制度も始まり、検認手続きが不要になったことから、扱いやすくなりトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
公証役場で公証人のもとで作成される正式な遺言。
書式ミスによって無効とされる心配が少なく、法的な安全性が高いのが利点です。
遺言を書くときは、「誰がどの財産をどの割合で受けるのか」を明確に記載し、気遣いの言葉を添えることが大切です。
また、遺留分を意識することも無視してはいけません。
遺留分というのは、配偶者や子供などの一定の法定の相続人に保障されている最低限の取り分を指し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言を用意する際には、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが望ましいといえます。
円満な良好な相続のためには、法律的な正当性ならびに感情面のケアの双方が求められます。
相続税の対策は横浜市戸塚区でも生前からスタートすることがコツ
相続税は、財産の持ち主が亡くなった瞬間に、その財産に課税される税金ですが、実際に効果のある相続税対策は生きている間に行うことが原則です。
相続が始まってからでは行える対応は少なく、節税効果の高い方法も適用できなくなるためです。
以下では、相続税を抑えるために知っておきたい生前対策について、典型的な手段と注意点を具体的に説明します。
生前贈与の使い方と気をつける点
相続税対策として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」になります。
生前にお金や資産を少しずつ子どもや孫に譲ることで、亡くなったときの財産を抑え、その結果課税対象となる遺産を少なくすることができます。
とくに横浜市戸塚区でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」という制度です。
■暦年贈与
贈与に対する課税には年間の非課税枠が定められており、1年につき110万円までの金額は非課税となるとされています。
この枠を活用し、毎年コツコツと財産を少しずつ譲渡することで、年単位で大きな節税効果を得ることができます。
例としては、3人の子どもたちに毎年110万円ずつ贈与を10年間続けると、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を税金なしで渡せます。
贈与で意識すべきポイントは以下の事項です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の記録」を残す
- 通帳と印鑑は受贈者の名義で管理させる
- 名義だけの預金（名義は子や孫でも実際の管理者は親である）と見なされないようにする
「本当に贈与されたことを示せるか」が最も大切な点です。
不動産評価を減らして節税するには？
相続財産の中でも重要な割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は算出方法によって課される税額に大きな違いが生じるため、相続税を抑える手段として不動産を活用する対策が多く存在します。
代表例としては、「賃貸住宅を建てる」といった方法です。
たとえば、現金1億円を使って貸しアパートを建築すれば、その評価額は建築費よりも低くなります。
加えて、土地の価値評価も貸家建付地扱いとなり、一定の減額評価が認められます。
結果として、相続財産の評価額が大幅に下がり、相続税が軽減されるという流れです。
一方で、留意点もあります。
- 空き室リスクや維持費などの運営上の課題がある
- 投資に対する収入が確保可能かを慎重に考慮すべき
- 不動産を分けにくく、相続人間の争いの種になりやすい
ゆえに、税金対策だけを狙った不動産の購入行為は注意深く決定することが望ましいです。
できれば、資産の分配方法や採算性も検討しながら、専門家に相談しつつ進めるのが望ましいです。
相続時精算課税制度と暦年贈与の使い分け
生前贈与には、暦年贈与以外にも「相続時精算課税制度」という制度もあります。
この方法は贈与額2,500万円まで非課税になる制度で、活用の工夫次第で大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫のみ対象となる
- 一度選んでしまうと、その後は暦年贈与に変更できない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に加算して再計算し、相続税額を調整
つまり、この制度を使うと将来課税される前提で先に財産を移せるという仕組みです。
活用する例としては、教育のための資金提供や家を買うための資金援助など、のような大きなお金が必要な場面で役立ちます。
とりわけ、将来的に値上がりが見込まれる資産このような資産を早めに渡しておくことで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得ることが可能になります。
しかしながら、この仕組みを使うには贈与税の届け出が不可欠で、制度が少し難解であるため、プロと連携して検討するのが安心です。
こうした形で相続税対策は「財産をどう減らすか」のみならず「どう評価されるか」「誰に、どんな時期に渡すか」というような観点も大切です。
何より優先すべきは生前に行動することが使える方法と節税の成果を最大限にするカギとなります。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意点
相続での争いを未然に回避し、家族の混乱や争いを避けるために、もっとも効果的なのが「遺言を残すこと」になります。
遺言書があることで財産の配分や相続人の間での調整がスムーズになり、トラブルの芽を摘むことができます。
遺言書には種類があり作成の方法や法的な力が違います。
以下では遺言の基礎的な内容から実際に作成するときの注意点まで、現実的な視点からやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはいくつかの種類が用意されていますが、横浜市戸塚区においても一般的に用いられているのが次の2種類です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、作成者が全体を手書きで書いて成立させられる、もっとも手軽な遺言書になります。
お金も不要で、必要と感じたときにすぐに書けるという強みがあります。
その一方で欠点も多数あります。
- 文面に誤りがあると効力を失う可能性がある
- 記載された遺言書が所在不明になる、または偽造・変造のリスクがある
- 相続開始後に家庭裁判所での「検認」が必要
とくに「検認」手続きは、相続人全員への通知義務があるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きと言えるでしょう。
2020年からは法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に提出すれば家庭裁判所での検認が不要になり、保管の安全性も高まります。
料金は数千円程度と利用しやすく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、専門の公証人が手続きする正式な遺言書です。
所定の公証役場で複数の証人の立ち会いがあり、内容を言葉で伝えるあるいは草案やメモを渡し、それに基づいて作成してもらいます。
主なメリットは次に挙げられます：
- 形式的な誤りによって無効になる心配がない
- 公文書として保存されるため、失われたり変えられることがない
- 家庭裁判所の検認を省略できる
公正証書遺言の費用は財産額によって異なりますが、5万〜10万円ほどでの作成事例が横浜市戸塚区でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人の人数が多い場合には公正証書遺言がもっとも安心といえます。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自書の遺言書の大きな欠点だった「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へ遺言書を提出することで以下のような利点が生まれます：
- 検認手続きが必要なくなる
- 全国各地で申請や閲覧ができる
- 相続人が遺言書の存在をすぐに確認できる
料金は1通につき3,900円。
申し込みの際には本人確認手続きが必要で、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、法的に有効な遺言書であるかどうかは、やはり専門家の確認を得たほうが確実です。
遺言作成時の一般的なミスや失敗例
遺言書は、「書けばそれでよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が無効になるか、結果としてトラブルの種となることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店のどの口座かが特定されていなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の親族が複数いた場合などに紛争のもとになります。
フルネームと誕生日などで正確に記載しておくのが望ましいです。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって全財産を限定された相続人に渡す内容となっている場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これが記されていないと、不備と判断され効力を失う場合があります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「個人的な考え」だけでなく法的要件と実行性を併せて考慮する必要があります。
自分の思いがしっかり伝わるように、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家の力を借りて作成することが強く望まれます。
横浜市戸塚区の不動産が含まれる相続の注意点
横浜市戸塚区でも、とくにトラブルや手続きの煩雑さが顕著なのが「不動産」になります。
不動産資産は評価方法が難解で、現金のように分けることもできません。
不動産の相続には専門家レベルの知識と入念な手続きが大切です。
ここでは、不動産を伴う相続に関して押さえておきたい点や最近の法改正、分け方の選択肢などについて紹介します。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、「とりあえず兄弟で不動産を共有しておこう」と判断するのは非常に危険です。
共有の名義とは、一件の不動産を複数の人で持つ形を表しますが、これにはさまざまなリスクが伴います。
- 売却や賃貸のたびに関係者全員の賛成が要る
- 修繕費や税金の分担でも争いが起きやすい
- 将来的にさらに相続が発生し、「共有者の共有者」が生まれて名義が入り乱れ
現実には「手放せない物件」「利用したいのに使えない」こうした事例の多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族や交流が少ない兄弟との共同名義になってしまうと、協議すらできないまま年月が過ぎるケースも。
その結果、放置物件・管理不能・税金未納など、といった権利関係・金銭問題へとつながりかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
これまでは相続での所有権登記（相続登記）は任意でしたが、これからは義務となり、守らなければペナルティがあります。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから3年以内の登記申請義務が発生
- 正当な事情がないまま登記しなかった場合、最大10万円の過料が科される可能性があります
この変更の理由には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記手続をせずに未処理のままの不動産が、開発や建設の障害になったり、災害リスクに繋がったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
さらに、相続関係一覧図の作成を利用すれば、登記手続きや相続処理が効率化されます。
この書類は法務局で無料で作成できる有用な資料ですから、併せて取得しておくとスムーズです。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産の相続で重要な障害となるのが、どのように分けるかという問題です。
相続する不動産は現実には分割できないので、次のような手段が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
土地や建物を共同で処分して、換価した金額を分ける手段です。
平等に分けられるだけでなく、売却して現金化することで納税にまわせるという利点があります。
一方で、相続人全員の合意が必要であり、売る時期や金額でもめるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広大な土地を分割して、複数の相続人が個人ごとに受け取る方法です。
この手段によって、共有状態を回避できますが、敷地の形や建築基準や規制のために分割できないケースもあります。
分筆したあとで「アクセスが遮断される」「再建築不可になる」などといったトラブルが起こる場合もあるため、あらかじめ市役所や測量士に問い合わせが必要となります。
■ 代償分割
不動産を単独で取得し、他の相続人に現金で補填する方法です。
例としては、長男が自宅を相続し、次男には同等額の現金を支払うというスタイルです。
この方法は、不動産を手放さずに公平な分割ができるという利点があります。ただし、代償金を準備する側の経済力が必要になるため、よく考えて進める必要があります。
不動産資産は一概に「財産の一部」という位置づけだけではなく、生活の場であり過去の時間が詰まった空間という面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、揉めごとになりやすいというのが実態です。
トラブルのない相続を実現するには、生前のうちから不動産の価値や名義、利用や処分の方向性を事前に家族と意見をすり合わせておくことが何より大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある時の選択肢
相続というと、「財産を受け取る」という前向きなイメージを持たれるかもしれません。
しかし現実には債務などの「負の財産」も相続されます。
相続される財産がプラスよりもマイナスのほうが大きい、または、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という制度を選ぶことができます。
こうした制度を知っておくことで思わぬ借金を負うリスクを避けることができます。
相続放棄って何？家庭裁判所での申請方法
相続放棄という制度は、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続しないということを意思表示する制度です。
これはつまり「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」といった場合に有効です。
相続放棄の基本的な特徴は次の通りです：
- 最初から相続人とみなされなくなる（法的な相続権を失う）
- 他の相続人の取り分が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所への申述が必要となっています。
必要事項を書いた申述書を用意して必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を添えて提出します。
何より大切なのは遺産相続の開始（故人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
これを「熟慮期間」と呼び、その間に放棄しないと、自動的に相続を受け入れたことになることになります。
限定承認のメリットと手間との兼ね合い
相続放棄と似ているようで別の選択肢として、「限定承認」があります。
この手段は得られる財産の限度でマイナスの債務を引き継ぐという制度です。
簡単に言うと負債があってもプラス財産を超える弁済義務は発生しないという仕組みです。
例として相続財産に500万円の現金があり、700万円の債務がある場合、限定承認をすれば、500万円を上限として返済責任が発生せず、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で一緒に申述する必要がある（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申し立てる
- 財産内容の記録や告知作業など処理が面倒
- 申述後に取り消すことはできない
手続きが複雑であるため、横浜市戸塚区でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
なかでも相続対象の財産に不動産や上場していない株式など価値の判断が難しい資産がある場合は資産評価を見誤ると予想外の支払いが必要になるおそれもあります。
相続放棄をする時期と3ヶ月以内の制限に関するポイント
相続放棄や限定承認をする際、3ヶ月以内に決めることが最大の注意点となります。
とは言っても遺産の全体像がすぐには分からないことも珍しくありません。
こうした場合に活用できるのが「熟慮期間の伸長申立て」となります。
家庭裁判所に申し立てを行うことで、3か月間の判断期間を延長してもらうことができます。
それに加えて下記のことにも気をつける必要があります：
- 故人の銀行口座から預金をおろす
- 遺品を勝手に売却する
- 債務の一部を支払う
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性があります。
相続放棄を考えている間に財産へ手を付けないという態度がとても大切です。
放棄したケースでは次の順位の人（きょうだいや甥・姪）に相続権が移ることにも注意しましょう。
自分が放棄すれば、それで完了ではなく次に遺産を受け継ぐ人にもきちんと情報を伝える配慮が必要です。
このように、相続放棄や限定承認は遺産の受け取りを拒否するための大きな対策である一方で期間ややり方に詳細な決まりがありルールを逸れると大きな不利益を被ることも考えられます。
受け継ぐ財産に借金が含まれていそうなときや、財産の内容が不透明なときはできるだけ早く税理士や弁護士に相談し手続きの選択肢を整理しておくことが重要です。
横浜市戸塚区の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍を集めること、資産の調査、分割協議、名義の書き換え、税務申告など、数多くの手続きが求められます。
しかも分野によって専門的な知識が違い、法務・税金・登記手続き・人間関係の配慮まで多角的なサポートが必要になります。
そこでカギとなるのが、「どの時点で」「誰に」相談するかを把握しておくことです。
ここでは、相続を支える専門家と専門分野、相談の適切な時期、選び方のポイントを詳しく解説します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続の相談といっても、相談先によって得意分野が異なります。
主に登場するのは、税理士・司法書士・弁護士の三つの職種です。
各職種の機能は次のように整理可能です。
■ 税理士：税務面のスペシャリスト
- 相続税発生有無の判定
- 相続税申告書の作成および提出
- 節税に関わる相談と支援
相続税が発生する可能性がある場合、早い段階で税理士に事前に相談することで無駄な税金を回避できます。
土地の価値評価や非公開株の評価なども含め、専門的知識が求められる局面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：相続登記の実務を担うプロ
- 土地や建物の相続登記
- 法定相続情報図の作成支援
- 相続人調査・戸籍収集・遺産分割協議書の作成
2024年の法制度の変更を受けて相続登記が必須化され、司法書士の職務は高まっています。
相続手続きが難しいと感じる方や、名義の手続きに不安を感じる方にとって非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：相続争いの解決に強い
- 相続における紛争時の話し合いの代理・家庭裁判所での調停・訴訟手続き
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言執行の業務
遺産の分け方の話し合いが話がまとまらないときや、兄弟で揉めているような場合には、弁護士による対応が必要不可欠です。
法的な立場から状況を分析し、解決策を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
専門家に相談すべきタイミングは、「何を悩んでいるか」によって左右されます。
以下を参考にしてください。
■ 相続開始後すぐのタイミング（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、戸籍と財産の確認を始める
- 税理士や司法書士へ相談すれば、戸籍一式の収集や相続人の確定をスムーズに進行
■ 相続税の有無を確認したいとき（〜3ヶ月）
- 財産の総額が基礎控除を上回る可能性があるなら、税理士に早期相談
- 相続前に行った贈与や名義預金があるかどうかも含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうことが重要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で話がこじれそうなとき、感情面での対立がある場合は弁護士に相談
- 紛争が法的手続きに及ぶ場面では、法律のプロに任せるべきです
無料相談と顧問契約の区別
横浜市戸塚区でも同様に専門家の多くは、最初の相談を無料で対応しています。
税理士事務所では、税額試算の無料相談をきっかけに、これからの方針を判断することもできます。
以下のような場面では、継続的な顧問契約や委任契約が適当です：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な不動産評価や未公開株の評価が必要
- 争い事への対処として相手との交渉や調停に進む可能性がある
専門家選定のポイントとしては、相続案件に強いかどうかを確認しておきましょう。
同じ税理士や司法書士でも、得意とする分野が違うため、過去の実績や評判、所属団体などを確認しておくと安心です。
横浜市戸塚区での相続で後悔しないために
遺産相続は、誰にとっても避けることができない家族としての節目といえます。
財産があるかどうかに関係なく、正しい準備と知識があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
これまでの章では、相続の基礎知識から実務手続き、税務対応、紛争回避策、専門家の活用までを解説してきました。
ここでは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という切り口で、具体的に取れる行動を示します。
家族での話し合いから始めよう
相続をトラブルなく進めるためのはじめのステップは、家族と意見交換することになります。
これは、相続額の大小や相続税が発生するかどうかに関係しません。
かえって、分ける財産が少ないときほど、感情のもつれによる対立が起こりやすいという傾向があります。
話し合うべき事項の例：
- 誰が何を受け継ぐのか、希望しているかどうか
- 持ち家を誰が取得するか、売るつもりがあるか
- 生前贈与や支援の有無と、他の家族への配慮
- 認知症発症時や介護時における費用と役割の決定
特に親がしっかりしているうちに、終活としてやんわり話題にすることによって、スムーズな対話が可能になります。
相続を見える化し備えることが安心につながる
いざ相続の場面になったとき、問題になりがちなのが、資産の把握ができないという課題です。
通帳、不動産の権利書、生命保険証券、債務に関する書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族に知らされていなかったりするケースが横浜市戸塚区でも頻発しています。
このような事態を避けるためには、財産内容の書き出しが非常に効果的です。
資産目録とは、財産の内容・保管場所・評価額などをリスト化したもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言と組み合わせて使うことで考えを伝える手段にもなります。
あわせて行いたい準備：
- 終活ノートの活用（財産・連絡先・希望などを記載）
- 遺書の準備と保存（不動産を持っている場合は必須）
- 法定の相続関係者の把握（戸籍の取得や系図の作成）
- 相談先となる専門家の選定
これらを家族信託として公式に準備する動きが加速しており、元気なうちに、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として横浜市戸塚区でも関心が高まっています。
「我が家には関係ない」と考えずに、早期対応を
相続に関するトラブルの多くは、実際には「税負担が重かった」などの税務の問題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」が理由で生じています。
- 親の世話をしていた家族が十分に認められていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて不信感がある
- 専門知識がないままで、独断で対応を進めた
こういった感情の差異が、築いてきた関係を傷つけ、円満な相続が争いに変わってしまうという現実があります。
そのためにも、「相続財産が少ないから」「兄弟関係が良好だから安心」といった油断が最もリスクです。
事前の少しの行動が大きな安心をもたらすという意識を持って、段階的に進めていくことが必要です。
相続は将来のことではなく今から始めるべき準備
本記事では、相続の土台となる知識から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、広い視点で解説してきました。
遺産相続は絶対に他人事ではありません。
すべての家庭に、遅かれ早かれ来る現実であると言えるでしょう。
実際に起きたときに、家族が慌てずに、冷静に行動できるように。
いま、できることを、無理のない範囲から取り組んでみてください。
具体例としては：
- 手元にある預金通帳や不動産のデータを把握しておく
- 親兄弟と相続に関する会話を自然に話し合えるきっかけを持つ
- 無料の相談サービスを使って、相続や税の疑問点をプロに質問してみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「まずは今日少し資料を読む」
こうしたわずかな行動こそが、相続で失敗しないはじめの小さな一歩です。