- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 岩塚での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は岩塚でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 岩塚での不動産が含まれる相続の注意点
- 岩塚で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 岩塚で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 岩塚での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 岩塚での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
親族の不幸という予想外の出来事のなかで残る家族が向き合う必要があるのが相続になります。
悲しむ間もなく、手続きや手配、親族間のやり取りに振り回されるという方が岩塚でもよく見られます。
相続には法律や相続税などの専門性の高い知識が必要なうえに、対応を遅らせると思いがけない問題に陥るリスクもあり得ます。
それゆえに相続は「何から始めればいいのか」を先に把握しておくことが大切です。
このページでは基本的な相続知識から相続税制度、トラブルの予防策、生きているうちの準備、岩塚における専門家の利用を含めて紹介します。
「まだ先のことだから」「うちはそんなに財産がないから」と思っている方にも、ぜひ一読いただきたい内容になっています。
相続の全体像を把握することが大切
「相続」と言ってもその中身はさまざまです。
誰が引き継ぐのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、どう分けるのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、がありさまざまな点が関係しています。
まず押さえておくべきなのは相続には開始から期限までのタイムラインがあるという点です。
たとえばですが岩塚においても相続税を申告・納付するには被相続人（亡くなった方）が亡くなってから10か月以内と定められています。
また相続放棄や限定承認といった選択肢も原則3か月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍資料や財産一覧の取得、金融機関や法務局への届出など、複数の手続きを並行して進めなければならないため、基礎知識がないと混乱しやすいというのが実態です。
最近では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」とまで言われるほどもめ事のもとにもなっています。
このような事情を考えると「相続なんてうちは関係ない」と思っていても、実際にその時が来たときに困らないための備えはすべての人に求められます。
正しい情報を前もって把握することが、相続をスムーズに進める第一歩と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際に最初にすべきことは「誰が相続人か」を確認することです。
民法では配偶者は常に含まれ、ほかに血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子ども
- 第2順位：父母
- 第3順位：兄妹
仮に亡くなった人に子供がいる場合、第2順位・第3順位の人には相続することができません。
子どもがいなければ両親が相続権を持ち、それもいなければ兄弟姉妹へと権利が移っていきます。
養子縁組した子や認知された子供もまた法定相続人にあたるので、戸籍調査が不可欠です。
したがって最初のステップとして被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集することが求められます。
これは岩塚の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれるケースでは、複数の役所にまたがって取得しなければならないこともあります。
誰が相続人か確定したら、続いては「どんな財産を相続するのか」要するに相続する財産を調べる作業です。
- 預貯金や有価証券といった資産
- 自動車や貴金属、骨董品などといった動産類
特に注意したいのが借金などの負の財産も全部対象財産となる点です。
借金が多い場合には相続を放棄するか限定承認を行う点が岩塚でも大切です。
財産の調査には金融機関との手続きや契約の確認が必要となり、非常に労力と時間がかかる作業になります。
リスト化してまとめておくと相続手続きが進めやすくなります。
財産の分け方・登記の変更・相続税の手続きの基本的な流れ
相続人と財産の全体像が把握できたら、次のステップは相続財産の分配段階になります。
この段階では、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、取り決めた内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要になります。
この文書には、誰がどの財産をどのように相続するかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・印鑑・印鑑登録証明を添える必要があります。
この文書はその後の名義書き換えや相続税の申請のもとになる必要不可欠な書類です。
遺産分割が済んだら、次に進めるのが名義変更の作業です。
以下は主な手続きのサンプルです：
- 不動産登記の変更：法務局で登記変更を申請
- 預金の相続手続き：各金融機関へ申請
- 株式・証券口座の名義変更：証券会社へ申請
上記の手続きは、相続人が独断で進めることはできず、全員の合意が必要となります。
不動産資産の相続による登記については、近年の法の改正に伴い、義務化（2024年4月以降）と定められており、怠ると罰金が課される可能性もあります。
重要なのが相続税の申告です。
相続税の手続き期限は「相続の発生（相続人死亡日）」から10ヶ月以内」と定められています。
たとえ仮に財産が基準に満たなくても、配偶者控除などや小規模住宅用地の特例などを適用するには申告が必要な場合もあるため留意が必要です。
このように、遺産相続の一連の流れは思った以上に複雑です。
相続人同士が円満でも、手続きが遅れることで思わぬトラブルに発展するケースもあるので、スケジュールを明確に把握し、早期に手続きを進めることが岩塚でも大切です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続についてのお悩みの中でも、岩塚でも多数の方が気になるのが「相続税の金額はいくらか？」ということです。
結論からいえば、相続にかかる税金は相続財産の総額や相続人の状況によって大きく変動するゆえに、一律ではありません。
ケースによっては課税されない例もあります。
以下では、課税対象となるかどうかを把握するための基礎控除の仕組みや、課税の仕組み、課税率、さらには節税に使える特例や制度などについて詳しく説明します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税範囲の目安
税金が発生するか否かは、まず「控除額の範囲を超えているか」で判断します。
控除とは、一定額までの遺産には税がかからないという仕組みで、以下の計算式で求められます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
一例として、配偶者と子供2人が法定相続人に該当する場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
このケースでは、全体の遺産額が4800万円を下回れば課税されないということです。
不動産や銀行口座や財産の価値が課税ラインを超えているかどうかを確認することが、はじめにすべきことです。
なお、相続人の数には放棄した相続人も数えるので、気をつけるべきです。
相続にかかる税金の税率と実際の税額例
控除される金額を超過する分に対して、相続税がかかります。
その税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%までの累進課税となります。
以下は相続税の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
例えば、基礎控除後の課税対象の遺産が6000万円の場合、配偶者と1人の子どもとの2人で均等に分配したとすると、それぞれ3000万円。
15パーセントの税率、控除額50万円が適用され、各人の税額は400万円（450万円引く50万円）となります。
ただし、妻や夫などの配偶者や未成年の相続人には特別な税制が適用されることがあり、確定する税額はこの額からさらに軽減されるケースが一般的です。
配偶者控除・未成年控除・障がい者控除などの優遇措置
相続税の負担を軽減するために、条件に該当する相続人には特別控除が適用されます。
基本となる特例を説明します。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
配偶者が相続した相続分については、1億6,000万円あるいは法的な相続分のより大きい方の金額までは、課税されないという制度です。
この措置は、配偶者間での財産移転に対する考慮された制度であり、大きな優遇措置です。
■ 未成年者控除
未成年者が相続人である場合には、20歳に達するまでの年数、1年ごとに10万円が相続税から控除されます。
年齢が15歳の場合、10万円×5年で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続を受ける場合には、85歳に到達するまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が免除対象になります。
年数の計算には1年未満の端数切り上げも適用されます。
これらの控除の仕組みは申告があって初めて有効となるため、「税金が出ないなら申告不要」と勘違いしていると損になるケースが岩塚でもあります。
なかでも配偶者の特例控除は申告が必要条件であるため、申告が不要と判断しても、特例制度を適用するなら必ず届け出が必要です。
不動産の金額の算出法や保険金の非課税限度（500万円×法定相続人の数）など、相続税を抑えるいろいろな制度が準備されていることから、極力早い段階で概要を把握し、適切な対処を考えることが重要です。
岩塚での相続においてトラブルとなる典型パターンと対策
「我が家は兄弟関係が良好だから、相続問題は起きないと思う」、そう考える人も少なくありません。
けれども現実には、相続の問題から兄弟姉妹間に亀裂が入り、絶縁状態になってしまうケースは岩塚でも珍しくないです。
相続を巡る問題の大半は、遺産の分け方、情報が共有されていないことさらに意思疎通の不足が原因となっています。
以下では、よくある相続トラブルの内容と、事前に回避するための対策を紹介します。
遺産分割の話し合いの紛糾・不平等に対する不満
最もよくある揉めごとは、分割の話し合いがまとまらない例です。
被相続人が遺書を残さなかった場合、相続人全員で「どの相続人が、何を、どのくらい相続するのか」を相談して決めなければなりません。
しかし、次のような要因があると、不公平感から感情的な対立に発展することがあります。
- 第一子が親と同居し、親の世話をしていたが、それが評価されない
- 特定の相続人が生前に支援を受けていた
- 相続対象の財産が不動産が主体で、公平に分けにくい
なかでも不動産が絡む場合、現金化して等分する「換価分割」が難しいと、共有財産になってしまい売却の同意が必要になり、手続きが長期化・複雑化するケースもあります。
「決められた割合で分ければ大丈夫」と思いがちですが、実際には感覚的なものや過去の出来事が影響して、すぐには話がまとまらないことが岩塚でもよくあります。
遺言書がない場合に起こりやすい争い
書面による遺言がないときの相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」という議論がゼロから始まります。
ゆえに、相続人の意見が一致しにくく、合意が得られないという事態になります。
特に、下記の事例は気をつけるべきです。
- 両親の死後に、遺言の存在について意見が割れる
- 兄弟の関係が希薄で、連絡すら取りづらい
- 認知症の親と同居していた相続人が金銭を扱っていたが、お金の使い道に不明点がある
こういった状況では、裁判所を通じた話し合いや判断に発展するリスクが生じます。
相続問題が「争族」になるとは、まさにこうした背景から来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族形態の多様化により、相続人の対象範囲や相続分についての理解が乏しいことが揉めごとに繋がることが岩塚でも見られます。
トラブルを防ぐための遺言書の有効活用
これらの問題をあらかじめ避けるもっとも効果的な方法が、「遺言書の作成」になります。
遺言が残されていれば、相続人間の協議によらず、故人の意向に従って財産を分けるという対応ができます。
遺言には大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
本人が全体を手書きで作成する方法。
令和2年からは登記所での保管制度も始まり、検認が不要になったことで、気軽に使えるようになり紛争も減少傾向です。
■ 公正証書遺言
法務局指定の公証役場で国家資格のある公証人によって作成してもらう正式な遺言。
書式ミスによって効力が否定される可能性が低く、信頼性が高いのが特徴です。
遺言書を準備するときには、「誰に何をどのくらい渡すのか」を明確に記載し、相手の気持ちを汲んだ内容も加えることが望ましいです。
また、遺留分に気をつけることも忘れてはいけません。
遺留分とは、配偶者や子供などの一定の法律上の相続人に保障されている最低限必要な相続割合のことで、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」が発生する可能性があります。
遺言書の作成にあたっては、法律の専門家（弁護士や司法書士、行政書士）の助言を受けることが有効であるといえます。
穏やかな相続を成功させるには、法的な整合性および感情的な配慮の両方が求められます。
岩塚の不動産がある相続の注意点
岩塚でも、とくに争いごとや手続きの煩雑さが顕著なのが「不動産」です。
土地や家屋は評価方法が難解で、現金のように分けることもできません。
不動産を相続するには高度な理解と冷静な対処が必要です。
ここでは、不動産を伴う相続に関して注意すべき点や最近の法改正、分け方の選択肢などについてお伝えします。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、ひとまず兄弟間で不動産を共有しておこう」という考えはかなりリスクが高いです。
共有の名義とは、ひとつの土地建物を複数人で共同所有する状態となりますが、これには多くの課題があります。
- 不動産を売ったり貸したりするたびに関係者全員の賛成が要る
- 費用分担をめぐって意見が割れやすい
- 将来また相続されると、共有名義の継承が繰り返されて関係が整理できない状態に
実際のところ「不動産が売れない」「利用したいのに使えない」こうした事例の多くは、共有名義に起因しています。
関係性の薄い親族やほとんど話していない兄弟との共同所有になった場合は、意見交換もできずに年月が過ぎるケースも。
結果として、空き家・放置・税金トラブルなど、といった権利関係・金銭問題へとつながりかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して新たな法律が始まりました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続に伴う不動産登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、今後は義務となり、守らなければペナルティがあります。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり誰が相続するか決まってから登記申請を3年以内に行う必要が生じます
- 正当な理由が認められず登記しなかった場合、行政罰として10万円以下になるおそれがあります
この変更の理由には、所有者不明土地の増加という社会問題があります。
登記をしないままそのままの土地や建物が、開発や建設の障害になったり、防災面で問題になったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
また、法定相続情報一覧図の作成を活用すると、登記の申請や相続処理が効率化されます。
この書類は法務局でタダで取得できる使い勝手のいい資料なので、同時に手に入れておくと便利です。
売却・分筆・換価分割などの方法
不動産を相続するときに具体的な障害となるのが、分割方法という課題です。
土地や建物は実際に分けることが難しいので、次のような手段が検討されます。
■ 売却（換価分割）
土地や建物を相続人全員で売り、現金を相続人で分けるやり方です。
公平性が保てるうえ、現金に変えることで相続税の納税資金にも充てやすいという恩恵があります。
もっとも、相続人全員の同意が必要であり、売る時期や金額でもめるケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広大な土地を分けて、何人かの相続人がそれぞれが所有する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できるものの、土地の形や建築基準や規制のために分割できない場合もあります。
分筆後に「通路がなくなる」「再建築不可になる」などといったトラブルが起こる可能性があるので、前もって役所や専門家に確認が必要となります。
■ 代償分割
土地や建物を1人が相続し、残りの相続人に代償金を現金で渡す方法です。
一例として、長男が不動産を取得し、次男に同じ価値の金額を渡すといった形式です。
このやり方は、不動産を守りながら納得できる分割が可能という長所があります。一方で、代償金負担者の資金力が問われるため、しっかりとした判断が必要です。
土地や建物は単なる資産の一部というだけでなく、日常を過ごす空間であり思い出の詰まった空間といった側面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、争いに発展しやすいというのが実態です。
スムーズな相続を実現するためには、生前のうちから資産価値や所有名義、利用や処分の方向性を家族で意思を確認しておくことが欠かせません。
相続税の対策は岩塚でも生前からしておくのがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で遺された財産にかかる税金しかし、相続税への実務的な対策は「生前」に始めることが基本です。
相続発生後に取れる手段は限られており、効果的な節税策も使えなくなるからです。
以下では、相続税の節税のために知っておきたい生前対策について、典型的な手段と注意点をわかりやすく紹介します。
生前贈与の利用法とリスク
相続に備えた方法として一般的に知られているのが「生前贈与」です。
生きているうちにお金や資産を少しずつ子や孫に移すことで、相続時の遺産額を減らし、その結果相続税がかかる財産を減らすことが可能となります。
とりわけ岩塚でも広く使われているのが、「暦年贈与」と呼ばれる制度です。
■暦年贈与
贈与税には年間の非課税枠が定められており、個人ごとに年間110万円までは非課税となると決められています。
この制度を利用して、毎年少しずつ財産を少しずつ譲渡することで、時間をかけて節税メリットを享受できます。
たとえばのケースでは、3人の子どもへ年ごとに110万円を渡せば10年間続けると、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移転できます。
贈与を行う際に意識すべき点は次の点です：
- 書面で贈与契約を交わして「贈与の証拠」を保管する
- 通帳と印鑑は贈与を受けた本人名義で管理してもらう
- 形式上の預金（名前は子や孫で実態は親が管理）とならないようにする
「贈与したという事実を証明できるか」が最も大切な点です。
不動産評価を引き下げて節税するには？
相続で引き継ぐ財産の中で重要な割合を占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価方法によって課される税額に違いが出やすいため、相続税軽減のために不動産を活用する対策が多く存在します。
代表的な手段として、「賃貸物件を建てる」という節税手法です。
たとえば、現金1億円を使って賃貸アパートを建てると、その資産評価額は建築にかかった金額より低く評価されます。
あわせて、土地の評価も貸家建付地扱いとなり、一定の評価減が反映されます。
結果として、相続財産の評価額が大きく下がり、課税額が抑えられるという流れです。
ただし、留意点もあります。
- 空室リスクや維持費などの管理上のリスクがある
- 初期投資に見合う収益が確保可能かを慎重に考慮すべき
- 物理的に分割が難しく、争族問題の原因になりがち
そのため、税金対策だけを狙った不動産の購入行為は熟慮して決断することが求められます。
できれば、遺産分割の見通しや収益見込みも踏まえて、専門家の意見を聞きながら進めるのが望ましいです。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与のほかに「相続時精算課税制度」という制度も存在します。
これは最大2,500万円まで無税で贈与できる制度であり使い方次第ではとても有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与する人は60歳以上の親や祖父母で、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫に限られる
- 一度選んでしまうと、後から暦年贈与に切り替えられない
- 相続時に贈与した財産を相続財産に加算して再度計算し、相続税額を調整
つまり、この制度を使うと将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移せるという仕組みです。
活用場面としては、教育資金の援助や、マイホーム購入資金の贈与など、のようなまとまったお金が必要なときに役立ちます。
とりわけ、将来値上がりしそうな不動産や株式などを先に譲渡することで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得ることができるのです。
ただし、この制度を適用するには申告手続きが必要となり、仕組みがやや複雑なため、専門家に相談しつつ進めるのが安心といえます。
このように相続税対策は「財産をどうやって減らすか」だけでなく「評価基準がどうなるか」「いつ、どの相手に渡すか」といった考え方も欠かせません。
何より優先すべきは生前に行動することが選べる手段と節税効果を最大化する鍵です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、家族間の問題を軽減するために、一番の対策は「遺言を残すこと」になります。
遺言書を作成しておけば財産の分け方や相続手続きがスムーズになり、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書には種類があり書き方や法的な影響が異なっています。
ここでは遺言書の基本から実際に作成するときの注意点まで、実務的な観点で簡潔にお伝えします。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書には複数の形式がありますが、岩塚においてもよく選ばれているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者が自らすべて記述して用意できる、もっとも手軽な遺言書になります。
費用なしで、書きたいときに即座に準備できるという強みがあります。
反面注意すべき点も少なくありません。
- 中身に誤りがあると効力を失う可能性がある
- 記載された遺言書が所在不明になる、あるいは内容が変えられてしまう危険がある
- 遺産相続が始まったあとで家庭裁判所による検認手続きが必要
特に「検認」手続きは、相続人全体への通知義務があるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年からは「法務局による保管制度」が始まり、法務局へ届ければ検認手続きが不要となり、保管の安全性も高まります。
費用は数千円程度と負担が小さく、最近ではこの制度を選ぶ人が増加しています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる公的な遺言書です。
公証役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口述もしくは草案やメモを渡し、その情報を元に作成してもらいます。
大きな利点としては以下のとおりです：
- 書式のミスにより無効になるリスクが低い
- 公文書として保存されるため、失われたり変えられることがない
- 家庭裁判所での検認が不要
公正証書遺言の費用は財産額によって異なりますが、およそ5〜10万円で対応できるケースが岩塚でも一般的です。
内容に複雑な配慮が必要な場合や、相続人が多いケースでは公証人関与の遺言が確実といえます。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月より始まった「自筆証書遺言書保管制度」は、自書の遺言書の最大の弱点であった紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へと遺言書を預けることで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国各地で申請や閲覧ができる
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1件あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認手続きが必要で、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
特別な証人は不要で、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、正式な遺言として通用するかを確認するには、専門家に相談するのが安心です。
遺言書作成時のよくあるミスや失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」というわけにはいきません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が無効になるか、かえって争いの原因になる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが明示されていなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の該当者が複数存在する際に争いの原因になります。
名前と生年月日などで詳細に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって保有財産すべてを一部の人に与える内容となっている場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠です。
これがないと、形式不備として受け入れられない可能性があります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「個人的な考え」だけでなく法的な正確性と実行可能性を両立させる必要があります。
気持ちや意向が誤解なく伝わるように、税理士・弁護士・司法書士などの専門家のサポートを受けて作ることが強く望まれます。
相続放棄と限定承認｜借金があるときの選択肢
相続というと、「財産が手に入る」というプラスの印象と考える方もいるでしょう。
しかし現実には債務などの「負の財産」も受け継ぐことになります。
相続財産がプラス分を上回ってマイナスが多い、もしくは、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という手段を取ることができます。
こうした制度を事前に知ることで不要な借金を負うリスクを避けることができます。
相続放棄って何？家庭裁判所での申請方法
相続放棄という制度は、財産を受け取る人が全ての権利義務を放棄し相続を拒否するということを表明する制度になります。
これは、「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」という場合に有効です。
相続放棄の主な特徴は次の通りです：
- はじめから相続権がないことになる（法的な相続権を失う）
- 他の人の相続額が増える
- 放棄後の撤回は原則不可
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に届け出が必要です。
申述書に記載し、必要な書類（被相続人の戸籍や自分の戸籍など）を添付して提出します。
何より大切なのは相続の開始（故人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この間に手続きをしないと、自動的に相続を承認したとみなされることになります。
限定承認のメリットと手間のバランス
相続放棄と近いようで違った仕組みとして、「限定承認」があります。
この方法はプラスの遺産の範囲内で借金などの負債を受け継ぐという考え方です。
つまり、負債があってももらった財産より多い支払い義務は負わないという考え方です。
たとえば、相続される遺産に500万円の資産があり借金が700万円ある場合、限定承認を行えば最大でも500万円までしか返済責任が発生せず、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で共同で申し立てなければならない（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所へ申述
- 財産目録の作成や公告手続きなど、手続が複雑
- いったん申述すると基本的に撤回できない
ややこしいため岩塚でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
なかでも相続対象の財産に土地や建物などの不動産や非公開株など評価しづらい財産が含まれる場合は評価を間違えると想定外の負担が発生リスクもあります。
放棄する時期と3か月以内ルールの注意事項
相続放棄や限定承認を検討する際には3ヶ月以内に決めることが最大の注意点です。
とはいえ、全ての財産状況がすぐには見えないこともよくあることです。
こうした場合に活用できるのが「熟慮期間の伸長申立て」となります。
所轄の家庭裁判所に申請をすれば3ヶ月の判断猶予を延長してもらうことができます。
さらに次の点にも気をつける必要があります：
- 亡くなった方の口座からお金を引き出す
- 故人の持ち物を無断で売却する
- 債務の一部を支払う
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
相続放棄を考えている間に資産を処分しないという態度がとても大切です。
放棄したケースでは次に権利がある人（兄弟姉妹や甥姪）に相続の権利が移ることも理解しておきましょう。
自分だけが放棄して、それで終わりではなく次に遺産を受け継ぐ人にも適切な連絡を取ることが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は財産を相続しないための強力な選択肢ですが、期間ややり方に詳細な決まりがあり失敗すると重大なリスクを負うリスクもあります。
受け継ぐ財産に借金が含まれていそうなときや、内容が不明確なときは、すぐに税理士や弁護士に相談し申述方法を整理しておくことが重要です。
岩塚での相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、資産の調査、分割の話し合い、名義の変更手続き、税務申告など、数多くの手続きが求められます。
しかもそれぞれの分野で専門性が異なり、法律関係・税制・登記手続き・人間関係の配慮まで多角的なサポートが必要になります。
そこでカギとなるのが、「どの時点で」「どこに」相談するかを事前に理解しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談の適切な時期、選定のコツをしっかり説明します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続の相談といっても、どこに相談するかによって得意分野が異なります。
登場するのは主に、税理士・司法書士・弁護士の3職種です。
各職種の機能は以下のように整理できます。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税が発生するかどうかの診断
- 税務申告書の作成・提出
- 節税に関わる相談と支援
課税の可能性があるなら、できるだけ早く税理士にあらかじめ相談すれば税金の無駄を回避できます。
土地の価値評価や非公開株の評価なども含め、高度な計算が必要になる局面では欠かせません。
■ 司法書士：相続登記の実務を担うプロ
- 不動産の相続登記手続き
- 相続情報一覧図の作成手伝い
- 相続関係者の調査と戸籍取得・協議書作成
2024年の法律改定によって相続登記が必須化され、司法書士の職務は一層重視されています。
手続きに自信がない方や、名義の手続きに不安を感じる方には非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：トラブル対応の専門家
- 相続における紛争時の代理での交渉・調停による解決・訴訟手続き
- 遺留分侵害額請求や無効遺言の争いへの対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産の分け方の話し合いが話がまとまらないときや、相続人同士で衝突が起こっている場合には、弁護士の介入が必要です。
法的知見に基づいて状況を分析し、具体的な対応策を提案してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続のプロに相談するタイミングは、直面している課題によって左右されます。
以下の目安を参考にしてください。
■ 相続が始まってすぐの時期（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出と葬儀が済んだタイミングで、財産や家系の調査を進める
- 税理士や司法書士へ相談すれば、戸籍関係書類の集めや相続人の特定がスムーズに進む
■ 相続税がかかるか確かめたいとき（発生後3ヶ月以内）
- 財産の総額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、税理士へすぐに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の存在や贈与状況も含めて、課税の可能性を診断してもらうことが必要です。
■ トラブルになりそう・すでに争っているとき（いつでも）
- 相続人同士で意見が対立しそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 調停や訴訟になりそうな場面では、法律のプロに任せるべきです
無料相談と顧問契約の区別
岩塚でも同様に専門家の多くは、初回相談を無償で提供しています。
税理士の事務所では、税金額の見積もりの無料相談を通じて、今後の展開を決定することも可能です。
以下の場合には、継続する顧問契約または委任契約が望ましいです：
- 遺産分割協議書の作成や登記手続きもあわせて頼みたい
- 複雑な不動産評価や非上場株の計算が必要
- 紛争対応として相手方との話し合いや調停対応が想定される
専門家の選び方としては、相続に詳しいかどうかを確認しておきましょう。
同じ税理士や司法書士でも、強みのある分野が人によって違うため、経歴やレビュー、加入団体を確認すると安心です。
岩塚での相続で後悔しないために
相続は、すべての人にとって避けることができない家族関係の区切りといえます。
財産を持っているかどうかにかかわらず、正しい準備と知識があるかどうかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
これまでの章では、相続の基礎知識から実務手続き、税金、問題への対応方法、プロの活用方法までを説明してきました。
ここでは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という視野で、実践可能な手段を整理します。
家族と話をすることから始めよう
相続をうまく進めるための最初にやるべきことは、家族間で意見を交わすことになります。
これは、相続財産の額や相続税の有無とは関係ありません。
むしろ、分ける財産が少ないときほど、感情的な不平等感による争いが生じやすいのです。
話し合うべき事項の例：
- 誰が何を受け継ぐのか、希望があるか
- 家を誰が相続するか、売却の希望があるか
- 生前贈与や援助の有無と、他の家族への配慮
- 認知症や要介護になったときの費用の分担と担当者
とくに重要なのは親が健在なうちに、「終活の一環」としてさりげなくテーマを切り出すことを通じて、気軽に話を始めやすくなります。
相続の明確化と事前準備が安心の要
実際に相続が始まったとき、多くの人が困るのが、資産の把握ができないという課題です。
銀行口座の通帳、土地建物の権利証、生命保険証券、ローン契約書などが統一されていない場所に保管されていたり、家族に知らされていなかったりするケースが岩塚でも多々あります。
このような事態を避けるためには、財産内容の書き出しが効果を発揮します。
財産リストとは、財産の種類・場所・評価額などをまとめて記録したもので、相続の作業を簡便にするだけでなく、遺言と同時に備えることで相続意図を明確にできます。
合わせて取り組みたい対策：
- エンディングノートの活用（連絡情報や願い事を記しておく）
- 遺言の作成と保管（不動産相続がある場合は重要）
- 相続人の確認と整理（戸籍謄本や家系図の作成）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
これらの取り組みを家族信託として制度に組み込む動きが進んでおり、意思決定ができるうちに、財産の管理と承継を制度で整える手段として岩塚でも関心が高まっています。
「我が家には関係ない」と考えずに、早いうちの行動を
相続の争いの多くは、実は「税額が想定以上だった」といった税関連の課題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」が原因で起きています。
- 兄が親の介護をしていたのに評価されていない
- 一部の相続人が通帳を管理していて不信感がある
- 法的な理解がないまま、相談せずに進めた
このような行き違いが、長い間の人間関係を壊し、本来の相続が争いの場になるのです。
だからこそ、「相続財産が少ないから」「家族関係が良好だから大丈夫」という油断が一番危険です。
簡単な準備でも大きな安心になると理解して、無理なく始めることが意味を持ちます。
相続は「未来の話」ではなく今すぐできる対策
本ページでは、相続に関する基礎知識から現実的な作業や法制度、税務面、感情面の話まで、多岐にわたる内容を紹介しました。
相続問題は決して一部の人だけの問題ではありません。
どの家にも、いずれ確実に起こる出来事であると言えるでしょう。
そのときに、家族が迷わず、冷静に行動できるように。
いま実行できることを、無理のない範囲から始めていきましょう。
例としては：
- 手元にある預金通帳や不動産資料を準備しておく
- 家族との間で「相続」という言葉を自然に交わす機会をつくる
- 無料相談を利用して、税金や相続手続きの不明点を専門家に相談してみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「まずは今日少し資料を読む」
わずかな一歩こそが、相続を円滑に進めるはじめの小さな一歩になります。