- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 赤塚での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は赤塚でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 赤塚での不動産が含まれる相続の注意点
- 赤塚で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 赤塚で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 赤塚での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 赤塚での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすれば？
親族の不幸という突然の出来事の中で残る家族が向き合わなければならないのが「相続」になります。
悲しむ暇もなく、手続きや準備、身内間の連絡に忙殺されるというケースが赤塚でも少なくありません。
相続においては法律や税金といった専門性の高い知識が必要不可欠なうえに、決断を遅らせると思いがけない問題に繋がることもあり得ます。
それゆえにどこから始めるかをあらかじめ理解しておくことが重要になります。
当ページでは相続の基本から相続税の仕組み、トラブルの予防策、事前の対策、赤塚での専門家の活用を含めて紹介しています。
「まだ先のことだから」「財産が少ないから」と考えている方にも、ぜひ読んでいただきたい内容になっています。
相続の全体像を把握することが大切
「相続」と言ってもその中身は多岐にわたります。
誰が相続するのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、税負担はどれくらいか（相続税）など、といったように複雑な要素が絡んでいます。
まず理解すべきことは相続には開始から期限までのタイムスケジュールがあるということです。
たとえば赤塚でも相続税の手続きは被相続人（亡くなった方）の死亡日から10か月以内とされています。
加えて相続放棄や限定承認という手段も原則3か月以内の期限で手続きが必要です。
戸籍資料や財産一覧の取得、銀行や法務局への届け出など、複数の手続きを同時に処理しなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいというのが実態です。
最近では出生率の低下や高齢化、未婚率の増加により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争族」と表現されるほどもめ事のもとになることも多いです。
このような事情を考えると「相続なんてうちは関係ない」と思い込んでいても、いざ必要なときにトラブルを避けるための準備は誰にとっても必要です。
正しい知識を事前に知っておくことが、円滑な相続手続きを進める第一歩だといえるでしょう。
相続人の確認と相続財産の調査
相続を進める際にまず最初に行うべきことは「誰が遺産を受け継ぐのか」を明確にすることです。
民法では配偶者は必ず相続人に含まれ、その他に血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続の優先順位は次のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：父母
- 第3順位：兄弟姉妹
仮に亡くなった人に子どもがいれば、親や兄弟姉妹には相続することができません。
子供がいない場合は父母が相続することになり、それもいなければ兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子縁組した子および認知された子どもも法定相続人であるため、戸籍の確認は非常に重要です。
したがって手続きの初めとして被相続人の出生から死亡までの戸籍謄本をすべて収集することが必要です。
この手続きは赤塚の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれる場合、複数の市町村をまたいで取得しなければならないこともあります。
誰が相続人か確定したら、続いては「何を相続するのか」要するに相続財産の調査です。
- 預貯金や株などを含む金融財産
- 自動車や貴金属、骨董品などといった動産
特に気をつけるべきは負債も全部相続財産になる点です。
負債が多額であれば相続放棄や限定承認をする点が赤塚でも重要です。
財産の調査には金融機関とのやりとりや契約内容の精査が必要となり、非常に手間と時間がかかる作業になります。
整理して一つにまとめておくと相続手続きが進めやすくなります。
相続財産の分配・所有者の変更・相続税の届け出の大まかな流れ
相続人と財産の全貌が分かってきたら、その次は遺産分割の段階になります。
このステップでは、相続人全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要になります。
この協議書には、どの相続人がどの財産をどう引き継ぐかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・印鑑・印鑑証明を添付する必要があります。
この書類は以降の名義変更や相続税申告のもとになる必要不可欠な書類です。
財産分けが終わったら、次に進めるのが名義変更の作業です。
次に挙げるのは主な手続きの一例です：
- 不動産登記の変更：登記所で登記変更を申請
- 銀行口座の手続き：金融機関で手続き
- 株の名義変更：証券会社へ申請
上記の手続きは、単独の相続人が一人で行うことはできず、全員の合意が必要となります。
不動産の相続登記については、最近の法の改正に伴い、義務化（2024年4月以降）され、違反すると罰金が課されることがあります。
忘れてはならないのが相続税の届け出です。
相続税の申告期限は「相続発生日（相続人死亡日）」より10か月以内とされています。
仮に申告すべき財産がなくても、配偶者に対する税額控除および小規模宅地等の減額制度などを適用するには申告が必要な場合もあるため注意が必要です。
以上のように、相続手続きの一連の手続きは想像以上に複雑です。
相続人の関係が良好でも、処理が遅れることにより思わぬトラブルに発展するケースもあるため、スケジュールをきちんと理解し、先手を打つことが赤塚でも重要です。
相続税っていくらぐらい？課税対象と計算方法
相続についての悩みのなかで、赤塚でも多くの方が心配しているのが「相続税がどの程度かかるのか？」という問題です。
一言で言えば、相続税は遺産総額や相続人の人数や関係性によって大幅に異なるゆえに、一律ではありません。
場合によっては非課税となるケースもあります。
以下では、税金が必要かどうかを把握するための基礎控除の仕組みや、実際の課税方法、課税率、さらに節税が可能な控除制度などについてわかりやすく紹介します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税対象額の確認
相続税が必要かどうかは、第一に「基礎控除を超えるか」で判断されます。
基礎控除額とは、定められた額までの相続した財産には税金がかからないというルールで、以下の計算式で求められます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
一例として、妻（または夫）と子供2人が相続人の場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この場合は、全体の遺産額が4,800万円以下であれば相続税はかからないことになります。
土地や建物などの金融資産などの財産の評価額が課税ラインを超えるかどうかをチェックすることが、まず最初のステップです。
付け加えると、相続人の数には放棄した相続人も数えるので、留意が必要です。
相続税の税率と現実的なシミュレーション
基礎控除額を上回った金額に対して、税金がかかってきます。
その課税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%までの累進課税となります。
次に示すのは相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
一例として、非課税枠を差し引いたあとの課税対象の遺産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と子ども1人の2名で均等に分配したとすると、それぞれ3,000万円。
15パーセントの税率、控除額50万円が適用され、1人あたりの税額は400万円（＝450万−50万）となります。
一方で、妻や夫などの配偶者や18歳未満の子どもには特例の控除が適用されるケースもあり、最終的な納税額はこの額からさらに軽減されるケースが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年控除・障害を持つ方の控除などの優遇措置
相続にかかる税金の負担を少なくするために、所定の条件を満たした相続人には特例控除が認められています。
代表的なものを紹介します。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者控除）
夫または妻が取得した相続した財産については、1億6,000万円もしくは法律で定められた相続割合のより大きい方の金額までは、相続税が非課税になるという制度です。
この制度は、夫と妻の間での財産の相続に関しての配慮によるものであり、非常に強力な特例です。
■ 未成年者控除
18歳未満の人が相続を受ける場合には、満20歳になるまでの達するまでの期間、1年につき10万円が相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、5年間で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障害者の相続人については、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には1年未満の端数切り上げも認められます。
これらの控除制度は申告によって認められるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と勘違いしていると不利益を被る場合が赤塚でもあります。
なかでも配偶者控除は申告が必要となる制度のため、申告が不要と判断しても、特例制度を適用するなら申告が必須です。
不動産の金額の算出法や生命保険にかかる非課税の範囲（500万円×人数分）などのように、相続税を抑えるさまざまな仕組みが準備されているので、できるだけ早めに概要を把握し、対応を考えることが重要です。
赤塚の相続でトラブルになる典型的なパターンと予防法
「うちは兄弟仲がいいから、相続問題は起きないと思う」と考える方は少なくありません。
しかし現実には、遺産のことで兄弟・親族間の関係が悪化し、関係が断絶する事例は赤塚でも珍しくないです。
相続手続きに関する争いの多くは、遺産の分け方、情報の共有不足加えてコミュニケーションの欠如がもとになっています。
以下では、典型的な問題のタイプと、トラブルを防止するための注意点を説明します。
遺産分割の話し合いの紛糾・兄弟間の不公平感
よくある典型的な遺産相続の争いは、遺産分割協議でもめるケースです。
亡くなった人が遺言書を残していなかった場合、相続に関わる人たち全員で「どの相続人が、何を、どのくらい相続するのか」を協議して決定する必要があります。
しかし、以下のような事情があると、不公平感から感情のもつれに発展することがあります。
- 長男が同居し、親の介護をしていたが、それが評価されない
- 一部の子どもが生前贈与を多くもらっていた
- 相続財産が不動産が主体で、平等に分割しにくい
特に不動産を含む場合には、換金して分配する「換価分割」が困難だと、共有名義となったり売却の同意が必要になり、手続きが長く難しくなることもあります。
「法律通りに分ければ円満」と思いがちですが、実際には心情や過去の経緯が関係して、なかなか合意に至らないことが赤塚でもなく起こります。
遺言がないときに起こることが多い対立
遺言が存在しないときの相続では、「自分はどれだけ遺産をもらえるのか」「誰がどの財産を引き継ぐのか」このような協議が一から始まります。
その結果として、それぞれの意見がかみ合わず、交渉が難しくなるという事態になります。
特に、下記の事例は注意が必要です。
- 亡くなった後で、遺言書の有無を巡って意見が割れる
- 兄弟姉妹が疎遠で、連絡もつかない
- 認知症を患う親と暮らしていた相続人が資産の管理を任されていたが、不透明な支出がある
こういった状況では、家裁での調停や判断に進展する可能性が生じます。
相続問題がトラブルになるというのは、このような理由によって来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族形態の多様化により、誰が相続人になるかや相続する割合に関する理解が乏しいことがトラブルを引き起こすケースが赤塚でも増えています。
トラブルを防ぐための遺言書の有効活用
こうした争いを起きる前に防止するもっとも効果的な方法が、「遺言書を残すこと」です。
遺言が存在すれば、相続人同士での協議ではなく、亡くなった方の希望をもとに相続内容を決めることが可能です。
遺言には主に大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
本人がすべてを自分の手で書く方式。
2020年からは登記所での保管制度も始まり、家庭裁判所の検認が不要になったことで、扱いやすくなり問題も少なくなっています。
■ 公正証書遺言
公証役場で国家資格のある公証人によって書かれる正式な遺言。
形式の不備で効力が否定される可能性が低く、安心して使えるのがメリットです。
遺言書を準備するときには、「誰に・何を・どれくらい相続させるか」を明確に記載し、心情への配慮も記載することが大切です。
また、遺留分に気をつけることも無視してはいけません。
遺留分とは、配偶者や子どもなどの一定の法律上の相続人に確保されている最低限度の相続割合を意味し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」が生じる可能性があります。
遺言を準備する場合には、専門家（弁護士・司法書士・行政書士）の助言を受けることが推奨されるといえます。
トラブルのない良好な相続のためには、法律面の整合性および気持ちへの配慮の双方が求められます。
相続税の対策は赤塚でも生前よりやっておくのがコツ
相続税は、被相続人が亡くなった時点で所有していた財産に課税される税金しかし、実際の相続税対策は生きている間に行うことが重要です。
相続発生後に可能な対策は限られていて、有効な節税方法も活用できなくなるからです。
ここでは、相続税の節税のために理解しておきたい事前準備としての対策について、主要な方法や注意点を具体的に紹介していきます。
生前贈与の活用の仕方と留意点
相続税対策として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」です。
生きているうちにお金や資産を少しずつ子や孫に渡すことで、相続時の財産を抑え、その結果相続税負担の対象額を下げることが可能となります。
とりわけ赤塚でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」とされる制度です。
■暦年贈与
贈与にかかる税金には年間の非課税枠が定められており、1年につき110万円までの金額は非課税となるとされています。
この制度を利用して、毎年少しずつ現金や資産を贈与していくことで、年単位で大きな節税効果を得ることができます。
たとえば、3人の子に年ごとに110万円を渡せば10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移せます。
贈与を行う際に気をつけたい点は以下の事項です：
- 書面で贈与契約を交わして「贈与の証拠」を保管する
- 通帳と印鑑は本人名義で管理してもらう
- 形式上の預金（名義は子や孫でも実際の管理者は親である）と見なされないようにする
「贈与の事実を証明できるか」が重要点です。
不動産評価を引き下げて節税するには？
相続財産の中でも重要な割合を占めるのが不動産です。
赤塚でも不動産は評価方法によって相続税額に大きな差が出るため、相続税軽減のために不動産をうまく活用する手法が多く存在します。
代表的な方法が、「アパートを建設する」という方法です。
たとえば、1億円の現金で賃貸アパートを建てると、その不動産の価値は建設コストよりも低く見積もられます。
さらに、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定割合の評価減が認められます。
その結果、相続対象資産の評価が大幅に下がり、課税額が抑えられるという流れです。
ただし、留意点もあります。
- 空き室リスクや維持費などの経営的リスクがある
- 投資に対する収入が確保可能かを検証する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、相続人間の争いの種になりやすい
そのため、節税だけを目的とした不動産購入はよく考えて判断することが必要です。
可能であれば、将来的な分割の仕方や収入の予測も加味して、専門家に相談しつつ進めることが推奨されます。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与のほかに「相続時精算課税制度」という仕組みも利用できます。
これは贈与額2,500万円まで非課税になる制度であるため活用の工夫次第で非常に有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫のみ対象となる
- 一度選んでしまうと、その後は暦年贈与に変更できない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に合算して再度計算し、相続税を精算
つまり、この仕組みを利用することで将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移転できるという意味になります。
活用する例としては、教育資金の援助や、マイホーム購入資金の贈与など、のような大きなお金が必要な場面で使えます。
とくに、今後価値が上がる見込みのある不動産や株このような資産を早期に贈与することで、含み益が小さいうちに評価を確定させ、相続税の負担を軽減するのがメリットです。
もっとも、この制度を適用するには申告手続きが必要となり、内容がややこしいため、税理士などの専門家と相談しながら進めるのが賢明といえます。
このような形で相続税の対策は「資産をどのように減らすか」だけでなく「評価のされ方」「いつ、どの相手に渡すか」といった考え方も欠かせません。
そして何より生前に行動することが選べる手段と節税効果を最大化する鍵です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意事項
相続の揉め事を事前に防ぎ、家族の混乱や争いを避けるために、一番の対策は「遺言書の作成」です。
遺言が残っていれば財産の分け方や相続人同士の調整が容易で、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書にはタイプが複数ありそれぞれ作成方法や法的効力が異なります。
以下では遺言書についての基本情報から作成時に気をつけたい点まで、実際の運用を踏まえてわかりやすくご紹介します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはいくつかの種類が存在しますが、赤塚でも広く選ばれているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者が自らすべて記述して作成できる、もっとも手軽な遺言書になります。
費用なしで、思い立ったときにすぐに作れるという強みがあります。
反面注意すべき点も多く存在します。
- 記載内容に不備があると無効と判断される恐れがある
- 記載された遺言書が所在不明になる、または改ざんされるリスクがある
- 相続が発生したあとに家庭裁判所による検認手続きが必要
中でも検認という手続きは、相続人全体への通知義務があるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きと言えるでしょう。
2020年以降は法務局が保管する制度が始まり、法務局に預ければ検認手続きが不要となり、信頼性も増します。
かかる費用は数千円ほどで利用しやすく、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成をサポートする正式な遺言書になります。
公証人役場で2名以上の証人の確認のもと、内容を口述または下書き原稿で伝え、それに基づいて文書化してもらいます。
主要なメリットは以下のとおりです：
- 形式不備で効力を失う恐れがない
- 公的機関が原本を保管するため、紛失や書き換えのリスクがない
- 家庭裁判所での検認が不要
公正証書遺言の費用は財産の額に応じて変動しますが、5万〜10万円ほどで作ることができる例が赤塚でも一般的です。
配慮すべき内容が多いときや、相続関係が複雑なときには公証人関与の遺言が確実です。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とはどんなものか？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆遺言書の大きな欠点だった「紛失・未発見・改ざん」のリスクを軽減する制度です。
法務局へ遺言書を預けることで以下のような利点が生まれます：
- 検認手続きが必要なくなる
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が遺言の有無を確認しやすい
料金は1通につき3,900円。
申請時には本人確認手続きが必要で、生存中の本人にしか申請できない制度です。
立ち会い人も求められず、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら法的に適正かどうかまでは審査されないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言作成時のよくあるミスや失敗の例
遺言書は、「書けばそれでよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、遺言書の内容が効力を持たないか、結果としてトラブルの種となることもあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関のどの口座かが特定されていなければ無効とされる可能性があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同じ名前の家族が複数該当するケースではトラブルの元になります。
氏名・生年月日などで明確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によってすべての資産を特定の人に遺す内容となっている場合、別の相続人が「遺留分侵害額請求」を行ってくる可能性があります。
遺留分を無視しないことが重要です。
■ 日付や署名がない
遺言書には日付とサイン、ハンコが不可欠になります。
これが記されていないと、不備と判断され無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言書の作成は「個人的な考え」だけでなく法的要件と実行性を併せて考慮する必要があります。
気持ちや意向が確実に伝わるよう、法律の専門家である税理士・弁護士・司法書士などの専門家のサポートを受けて作ることを強くおすすめします。
赤塚で不動産を含む相続の注意
赤塚でも、特に問題や手続きのややこしさが目立つのが「不動産」です。
不動産（土地・建物）は評価方法が難解で、現金のように分割することが困難です。
不動産を相続するには専門的な知識と冷静な対処が大切です。
ここでは、不動産が関係する相続において気をつけたいポイントや、近年の法律の改正や遺産の分け方のバリエーションについてお伝えします。
共有名義にしてしまうと起きるトラブル
遺産分割の際、「とりあえず兄弟で不動産を共同で所有しようと判断するのは非常に危険です。
共有の名義とは、一つの資産を複数人で共同所有する状態を意味しますが、この方式には次のような問題点があります。
- 売却や賃貸のたびにすべての名義人の了承が必要
- 維持費や税負担でも対立しやすい
- 将来また相続されると、名義がさらに枝分かれして名義が入り乱れ
現実には「手放せない物件」「使いたいのに使えない」こうした事例の多くは、共有名義に起因しています。
縁遠くなった家族とほとんど話していない兄弟との共同名義になってしまうと、意見交換もできずに解決できずに放置されることも。
その結果、空き家・放置・税金トラブルなど、のような法的・経済的な問題へとつながりかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の相続において大きな法律の変更が行われました。
それが、「相続登記の義務化」です。
以前は相続に伴う不動産登記（相続登記）は義務ではありませんでしたが、これからは義務になり、違反した場合ペナルティがあります。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し相続人の確定から3年以内に登記を申請する義務が発生
- 正当な理由が認められず申請をしなかった場合、10万円以下の過料（行政罰）が課される恐れがあります
この変更の理由には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記手続をせずにそのままの土地や建物が、インフラ整備の障害になったり、災害リスクに繋がったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
加えて、相続関係一覧図の作成を用いることで、不動産登記や相続関連の処理がスムーズになります。
この一覧図は法務局で無料でもらえる使い勝手のいい資料なので、一緒に準備しておくと安心です。
売却・分筆・換価分割などの手段
不動産の相続で重要な問題となるのが、分割方法という課題です。
相続する不動産は現実には分けることが難しいことから、次のような選択肢が検討されます。
■ 売却（換価分割）
相続対象の不動産を共同で手放して、売却代金を分割する方法です。
不満が出にくいうえ、現金化することで相続税の納税資金にも充てやすいという恩恵があります。
ただし、共有者全員の合意が必要であり、時期や価格を巡って対立するケースもあるため、しっかりと協議する必要があります。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を分割して、複数人の相続人が個別に取得する方法です。
この方法によって、共同所有を回避可能ですが、土地の形状や法規制の条件によっては分筆できない場合もあります。
分筆したあとで「アクセスが遮断される」「再建築不可になる」などといった問題が生じる可能性があるので、前もって役所や専門家に確認が必要です。
■ 代償分割
不動産を特定の人が受け継ぎ、残りの相続人に代償金を現金で渡す方法です。
たとえば、長男が不動産を取得し、次男に対してバランスを取るための現金を支払うといった形式です。
この手段は、不動産を維持しつつバランスの取れた相続ができるという利点があります。が、代償金を準備する側の経済力が必要になるため、よく考えて進める必要があります。
不動産というものはただの所有財産の一部にとどまらず、生活の場であり思い出の詰まった空間といった側面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、揉めごとになりやすいというのが実態です。
トラブルのない相続を実現するには、早い段階から不動産の価値や名義、利用や処分の方向性を家族で意思を確認しておくことがとても大切です。
相続放棄と限定承認｜借金がある時の選択肢
相続というと、「財産が手に入る」というポジティブなイメージを持たれるかもしれません。
けれども実情としては借金や未払い金などの「負の財産」も相続されます。
相続財産がプラスを超えて負債の方が多い、あるいは、そのおそれがある場合、「相続放棄」や「限定承認」という対処法を取ることができます。
これらの制度を理解しておくことで無用な借金を負うリスクを避けることができます。
相続放棄って何？家庭裁判所での申請方法
相続放棄という制度は、相続人が一切の権利・義務を放棄し相続を拒否するということを意思表示する制度です。
これは、「借金など負債が多い」「相続問題に関わりたくない」といった場合に役立ちます。
相続放棄の基本的な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続人でなかったことになる（権利がすべてなくなる）
- 他の相続人の取り分が増える（法定相続分の再計算）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄をするには家庭裁判所に届け出が必要となっています。
申述書に記載し、書類一式（戸籍や印紙、切手など）を添付して提出します。
何より大切なのは遺産相続の開始（被相続人の死亡）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
これを「熟慮期間」と呼び、この期間内に放棄をしなければ、自動的に相続する意思があるとみなされることになります。
限定承認の利点と手続きの大変さ
相続放棄と似ているようで違った仕組みとして、「限定承認」があります。
この制度はプラス資産の中で借金を引き継ぐという仕組みです。
要するに借金があっても、プラス財産を超える弁済義務は発生しないという制度です。
たとえば、受け取る財産として500万円の現金があり、700万円の債務がある場合、限定承認を選べば最大でも500万円までしか支払い義務が発生せず、200万円を自費で出す必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人全員で連名で申述する必要がある（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所への届け出
- 資産の一覧表の作成や公告の手続など処理が面倒
- 原則として申述後の撤回は認められない
手続きが複雑であるため、赤塚でも税理士・弁護士のサポートを受けるケースが一般的です。
特に相続財産の中に土地や建物などの不動産や未上場株など価値の判断が難しい資産がある場合は評価を間違えると予期せぬ負担が生じるリスクもあります。
相続放棄をする時期と3か月以内ルールの注意事項
相続を放棄する場合や限定承認をする際、3ヶ月のうちに判断を下すことがもっとも重要な点です。
とは言っても全ての財産状況がすぐには見えないことも珍しくありません。
このようなときに使える制度が「熟慮期間の伸長申立て」となります。
所轄の家庭裁判所に申し立てを行うことで、3か月間の判断期間を延ばしてもらうことが可能です。
それに加えて次の点にも配慮が求められます：
- 亡くなった方の口座から現金を引き出す
- 遺品類を無断で売却する
- 負債の一部を弁済する
このような行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄を迷っているときに資産を処分しないという態度がとても大切です。
相続を放棄したとき次の順位の人（兄弟姉妹や甥姪）に相続権が移ることにも注意しましょう。
自分だけが放棄して、それで完了ではなく次に権利がある人にも正確な情報を伝える心配りが求められます。
このように、相続放棄や限定承認は遺産の受け取りを拒否するための強い手段ですが、期限や形式に細かいルールがあり、ルールを逸れると大きな損失につながることも考えられます。
遺産の中に債務が混ざっていそうな場合や中身がはっきりしないときは速やかに税理士などのプロに相談してどの手段があるかを整理しておくことが大切です。
赤塚での相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍の収集、相続財産の確認、分割協議、名義の書き換え、税金の申告など、数多くの手続きが求められます。
しかもそれぞれの分野で専門性が異なり、法律関係・税務処理・登記手続き・心理的配慮まで総合的な判断と対応が必要です。
そこで注目すべきは、「どのタイミングで」「どの専門家に」相談するかを把握しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談のタイミング、選ぶ基準を詳しく解説します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続の相談といっても、専門家の種類によって対応できる領域が異なります。
登場するのは主に、税理士や司法書士、弁護士の三つの専門分野です。
それぞれの役割は以下の通りです。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税がかかるかどうかの判断
- 相続税書類の作成と提出
- 節税に関わる相談と支援
相続税が発生する可能性がある場合、初期のうちに税理士へ早めに相談することで余計な税負担を回避できます。
土地の価値評価や上場していない株式の評価も含め、専門家の知識が不可欠になる場面では欠かせません。
■ 司法書士：名義変更と手続きのスペシャリスト
- 不動産登記の相続手続き
- 法定相続情報の図作成支援
- 戸籍収集・相続人の確認・分割協議書作成
2024年の法改正にともない相続登記が必須化され、司法書士の存在はより重要になっています。
手続きの段取りが苦手な方や、名義変更に不安がある方には非常に頼りになる存在です。
■ 弁護士：紛争解決のプロフェッショナル
- 相続における紛争時の交渉対応・調停・訴訟手続き
- 遺留分侵害額請求や遺言無効トラブルへの対処
- 遺言執行者としての職務
遺産の分け方の話し合いがまとまらない場合や、家族間でトラブルになっている場合においては、弁護士の登場が必要です。
法的な立場から冷静に整理し、解決策を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談すべき時期は、抱えている問題の種類に応じて左右されます。
以下の基準を目安にしてください。
■ 相続が始まってすぐの時期（1ヶ月以内）
- 死亡届の提出や葬儀が終わった段階で、戸籍取得や財産調査を開始する
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍関係の収集作業や相続人の確定をスムーズに進行
■ 税金の有無を確認したいタイミング（3ヶ月以内）
- 保有財産の合計が基礎控除を上回る可能性があるなら、税理士に早めに相談
- 生前に贈与された財産や名義預金の有無なども含めて、課税リスクを診断してもらうことが大切です。
■ 揉めそう・揉めているとき（随時）
- 相続人同士で主張が食い違いそうなとき、感情が絡んで解決が難しい場合は弁護士に頼る
- 調停や裁判に発展するおそれがあるなら、法律の専門家の介入が不可欠です
無料相談と顧問契約の判断
赤塚でも同様に多くの専門家は、初回の相談を無料で実施しています。
税理士事務所では、税額試算の無料相談によって、今後の方向性を見極めることが可能です。
次のようなケースでは、継続的な顧問契約や委任契約が望ましいです：
- 遺産分割のための書類作成や相続登記も一括で依頼したい
- 複雑な不動産評価や非公開株の計算が求められる
- トラブル対応で関係者との交渉や調停対応が想定される
専門家を選ぶ際には、相続を得意としているかを確認することが重要です。
同じ税理士や司法書士でも、専門とする領域が異なることから、信頼性や実績、組織所属などをチェックしておくと安心です。
赤塚での相続で後悔しないために
相続というものは、誰しもにとって必ず直面する家族関係の区切りの一つです。
財産を持っているかどうかにかかわらず、きちんとした準備や理解があるかで、遺された家族の精神的・物理的負担が大きく変わります。
これまでの章では、相続の初歩的な知識から相続手続き、税に関する情報、争いごとの備え、専門家の利用までを紹介してきました。
ここからは、それらを考慮して、「今、何をすべきか」という立場から、現実的に可能な対策をまとめます。
家族と話をすることから始めよう
相続をトラブルなく進めるための最初の一歩は、家族で話し合うことになります。
これは、相続財産の額や相続税がかかるかどうかには無関係です。
かえって、分ける財産が少ないときほど、公平さへの不満から感情的な衝突が起こりやすいという傾向があります。
話し合うべき事項の例：
- どの財産を誰が相続するか、望んでいるか
- 持ち家を誰が取得するか、売却を考えているか
- 生前贈与や支援の有無と、他の人への考慮
- 認知症や介護が必要になった場合の費用負担や責任分担
とりわけ親世代がまだ元気なうちに、終活をきっかけに自然に話すことによって、スムーズな対話が可能になります。
相続の明確化と事前準備が安心の要
実際に相続が始まったとき、多くの人が困るのが、資産の把握ができないという課題です。
金融機関の通帳、土地建物の権利証、生命保険証券、借入書類などが統一されていない場所に保管されていたり、家族に情報が伝わっていない事例が赤塚でも頻発しています。
こうした状況を回避するには、財産目録の作成が効果を発揮します。
資産目録とは、財産の内訳・所在・金額などを表にしたもので、手続きを円滑にするだけでなく、遺言と一緒に使うことで本人の意向をはっきり示す助けになります。
あわせて行いたい準備：
- 終活ノートの活用（資産や意向を記載する）
- 遺言書を作って保管する（不動産相続がある場合は重要）
- 法定相続人の整理（家族関係の書類準備）
- 専門家（税理士や司法書士など）の選定
上記のような準備を家族信託として公式に準備する動きが加速しており、意思決定ができるうちに、制度を通じて財産の受け渡しを整える方法として赤塚においても注目を集めています。
「我が家には関係ない」と考えずに、早期対応を
相続をめぐる問題の大多数は、実は「相続税が多額だった」などの税関連の課題ではなく、感情的な対立や知識の不足が原因で起きています。
- 家族の一人が介護していたのに評価されていない
- 特定の相続人が通帳を持っていて不信感がある
- 法知識が不足していた状態で、勝手に手続きを進めた
この種のすれ違いが、長年の関係性にひびを入れ、相続そのものを「争族」に変えてしまうという結果になります。
そのためにも、「財産がほとんどないから」「家族仲が良いから心配ない」という思い込みが最も危険です。
簡単な準備でも大きな安心になるという気持ちで、無理なく始めることが意味を持ちます。
相続は遠い話ではなく今この瞬間からの備え
本ページでは、相続の土台となる知識から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、幅広く取り上げてきました。
遺産相続は絶対に限られた人の問題ではありません。
すべての家族に、将来直面する出来事です。
実際に起きたときに、家族が落ち着いて、安心して次に進めるように。
いま、できることを、可能な部分から始めてみてください。
例としては：
- 手元にある預金通帳や不動産資料を準備しておく
- 親族と「相続」という言葉を違和感なく話せる時間を持つ
- 費用のかからない相談を活用して、税金や相続手続きの不明点を専門家に相談してみる
- 「また今度」と先送りするのではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
わずかな一歩こそが、「相続で後悔しない」出発点となる行動です。