- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 鶴田での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は鶴田でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 鶴田での不動産が含まれる相続の注意点
- 鶴田で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 鶴田で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 鶴田での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 鶴田での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
身内の不幸という予想外の出来事のなかで残された遺族が向き合わなければならないのが相続になります。
悲しむ間もなく、手続きや準備、親戚同士のやりとりに時間を取られるという方が鶴田においてもよく見られます。
相続においては法律や税金といった高度な知識が必要なうえに、対応を遅らせると予想外のリスクに陥るリスクもあります。
だからこそどこから始めるかを事前に知っておくことが大切です。
このページでは基本的な相続知識から相続税の仕組み、トラブルを防ぐ方法、生きているうちの準備、鶴田での専門家の活用を含めて紹介します。
「今すぐ必要ないと思っている」「うちはそんなに財産がないから」と思っている方でも、ぜひご覧いただきたい内容になっています。
相続全体を知ることが必要
一言で「相続」と言ってもその内容は複雑です。
誰が継承するのか（法定相続人）、どのような遺産が対象か（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、どれだけ税金がかかるのか（相続税）など、といったように多様な問題が関係しています。
まず押さえておくべきなのは相続の流れには開始から期限までのタイムラインが存在するということです。
たとえば鶴田においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）の亡くなった日を起点に10か月以内と定められています。
加えて相続放棄や限定承認という判断肢も原則3ヶ月以内に申請する必要があります。
戸籍謄本や財産目録の取得、金融機関や法務局への届出など、数多くの手続きを同時にこなさなければならないため、基礎知識がないとトラブルになりやすいというのが実態です。
最近では子どもの減少や高齢化、未婚化の影響により相続人同士の関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いごと」とまで言われるほどもめ事のもとにもなっています。
こうした背景を踏まえると「相続なんてうちは関係ない」と思い込んでいても、実際にその時が来たときに慌てないための準備はすべての人に求められます。
正確な知識を事前に知っておくことが、円滑な相続手続きを進める第一歩と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
手続きを始めるときにまず最初に行うべきことは「相続人は誰か」をはっきりさせることです。
法的には配偶者は常に含まれ、それ以外に血縁関係に基づく順番が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に亡くなった人に子どもがいれば、第2順位・第3順位の人には相続することができません。
子供がいない場合は親が相続人となり、それすらいなければ兄弟姉妹に相続権が移ります。
養子および認知された子どもも法定相続人であるため、戸籍の確認は非常に重要です。
したがってまず始めに故人の全期間にわたる戸籍謄本をすべて収集することが求められます。
この手続きは鶴田の市区町村役場で取得可能ですが、古い戸籍（いわゆる「改製原戸籍」）などが含まれることがあるため、複数の役所にまたがって取得しなければならないこともあります。
相続人が確定したら、続いては「何を相続するのか」つまり財産の内容確認です。
- 口座残高および株といった資産
- 車や貴金属、骨董品などといった動産
特に注意したいのが借金などの負の財産もすべて相続財産になる点です。
債務が多いときには相続を放棄するか限定承認を行うことが鶴田でも重要です。
相続財産を確認するには銀行とのやりとりや契約書の確認が必要となり、非常に手間と時間がかかる作業になります。
リスト化して一つにまとめておくと今後の手続きがスムーズです。
相続財産の分配・所有者の変更・相続税の手続きの大まかな流れ
相続人と財産の全貌が把握できたら、次は配分のステップに入ります。
ここでは、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、話し合いの結果を「遺産分割協議書」にまとめることが必要になります。
この書面には、誰がどの資産をどう相続するかを具体的に記載し、相続人全員の署名・印鑑・印鑑証明書を添付する必要があります。
この文書は後の名義書き換えや相続税の申請のもとになる不可欠な文書です。
財産分けが終わったら、次に必要なのが名義変更手続きです。
以下に示すのは主な手続きの例です：
- 不動産登記の変更：登記所で相続登記を申請
- 預金の相続手続き：金融機関で手続き
- 株の名義変更：証券会社へ申請
上記の手続きは、相続人が一人で行うことはできず、相続人全員の同意が必要となります。
不動産の名義変更登記に関しては、近年の法制度の改定により、義務化（2024年4月から）され、守らないと過料が科されることがあります。
見落としがちだが大事なのが相続税の届け出です。
納付と申告の締切は「相続発生日（被相続人の死亡）」から10ヶ月以内」となっています。
仮に申告すべき財産がなくても、配偶者の特例や小規模宅地等の減額制度などを適用するには届け出が必要なケースもあるため留意が必要です。
このように、遺産相続の一連の手続きは想像以上に複雑です。
相続人の関係が良好でも、対処が遅れると思わぬトラブルに発展するケースもあるので、手続きの流れと期限をしっかり把握し、早めの対応を心がけることが鶴田でも必要です。
相続税っていくらぐらい？課税対象と計算方法
相続手続きに関する悩みのなかで、鶴田でも多数の方が気にするのが「どれくらい相続税が必要か？」という問題です。
先に結論を述べると、相続にかかる税金は相続財産の総額や相続人の構成によって大きく変動するゆえに、一律ではありません。
場合によっては相続税が発生しないこともあります。
ここでは、相続税の有無を判断するための基礎控除の考え方や、実際の計算方法、相続税率、さらに節税が可能な特例や制度などについて詳細に解説します。
相続税の基礎控除と課税範囲の目安
相続税がかかるかどうかは、第一に「控除額の範囲を超えているか」で判断されます。
基礎控除額とは、定められた額までの遺産には税金がかからないという制度で、以下の式で計算します。
相続税の基礎控除額＝3,000万円＋600万円×法定相続人の人数
一例として、妻（または夫）と2人の子が相続対象者の場合、法定相続人の数は3人となるので、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この場合は、全体の遺産額が4,800万円以下であれば税金は発生しないということです。
不動産や銀行口座や財産の価値が基礎控除額を超えるかどうかをチェックすることが、はじめにすべきことです。
付け加えると、相続人の数には放棄した相続人も数えるので、注意が必要です。
相続税の相続税率と具体的な計算例
非課税枠を超過する分に対して、相続税が課税されます。
適用される税率は、課税対象の遺産総額に応じて10%〜55%までの累進課税となっています。
次に示すのは相続税の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
仮に、基礎控除後の課税される相続財産が6,000万円だった場合、妻（または夫）と子供1人の2人で等しく分けると、1人あたり3000万円。
課税率15%、50万円の控除が適用され、1人あたりの税額は400万円（450万円から控除額50万円を引いた額）となります。
ただし、配偶者や未成年の子どもには特別な控除が認められることもあり、最終的な納税額はこの額からさらに少なくなる場合が一般的です。
配偶者の特例控除・未成年控除・障害者控除などの特例
相続税の負担を減らすために、所定の条件を満たした相続人には特例が認められています。
代表的なものを挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（相続税の配偶者控除）
配偶者本人が受け取った遺産に関しては、1億6,000万円あるいは法律で定められた相続割合のいずれか大きい金額まで、無税となるという制度です。
この特例は、夫婦間での財産の相続に関しての優遇措置として設けられており、強力な税制優遇です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続を受ける場合には、20歳に達するまでの達するまでの期間、1年あたり10万円が免除されます。
たとえば15歳であれば、10万円×5年で50万円の控除が適用されます。
■ 障害者控除
障害を持つ相続人については、85歳に到達するまでの年数、1年あたり10万円（重度の障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には1年未満の端数切り上げも適用されます。
これらの控除の仕組みは申告によって認められるため、「相続税がゼロなら手続き不要」と思い込んでいると不利益を被る事例が鶴田でもあります。
なかでも配偶者の特例控除は申告が必要となる制度のため、相続税の申告義務がないと判断しても、優遇措置を使う場合は必ず届け出が必要です。
資産価値の計算方法や生命保険の非課税枠（500万円×人数分）などのように、課税額を少なくする各種の制度が準備されていることから、可能な限り早めに概要を把握し、事前に準備することが肝心です。
鶴田の相続でトラブルとなる典型的なパターンと対策
「我が家は兄弟関係が良好だから、遺産相続でトラブルは起きないだろう」、そう考える人も珍しくありません。
しかし実際には、相続の問題から兄弟姉妹間に亀裂が入り、関係が切れてしまうケースは鶴田でも珍しくないです。
遺産相続の争いの多くは、相続財産の分け方、情報が共有されていないこと、意思疎通の不足に起因しています。
以下では、実際の揉め事の事例と、それを未然に防ぐための対策を紹介します。
遺産分割の話し合いの紛糾・兄弟間の不公平感
代表的な相続トラブルは、遺産分割協議でもめるケースです。
亡くなった人が遺言を作成していない場合、相続人全員で「どの相続人が、どの財産を、どの割合で受け取るのか」を協議して決定する必要があります。
ただし、次のような要因があると、納得できない気持ちから人間関係の悪化につながることがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、親の世話をしていたが、貢献が考慮されない
- 一部の子どもが生前贈与を多くもらっていた
- 相続対象の財産が不動産が大半で、等分が困難である
特に不動産が絡む場合、換金して分配する「換価分割」が成立しにくいと、共有財産になってしまい合意を得なければならず、対応が長く難しくなる場合もあります。
「法定相続分通りに分ければ問題ない」と思いがちですが、実際には感覚的なものや過去の出来事が影響して、すぐには話がまとまらないことが鶴田でもよく見られます。
遺書が存在しないときに起こりやすい争い
遺言が存在しないときの相続では、「自分の取り分はどれくらいか」「どの相続人が何を継ぐのか」という議論がゼロから始まります。
そのため、各人の意向がかみ合わず、話がまとまらないという状況になります。
なかでも、下記の事例は警戒すべきです。
- 亡くなった後で、遺言の存在について意見が対立する
- 兄弟姉妹が疎遠で、連絡もつかない
- 認知症を患う親と暮らしていた相続人が財産を管理していたが、使途不明金がある
こういった状況では、裁判所の介入による解決に至る懸念が生じます。
相続問題が「争族」になるとは、こうした要因によって来ているのです。
再婚家庭や内縁関係・婚外子などの家族構成の変化により、法律で決められた相続人の範囲や相続分についての認識不足がトラブルを引き起こすケースが鶴田でも見られます。
相続争いを防ぐための遺言の活かし方
これらの問題を事前に回避するもっとも効果的な方法が、「遺言書を準備すること」になります。
遺言が存在すれば、相続人同士の意見ではなく、亡くなった方の希望をもとに相続内容を決めることが可能です。
遺言書の種類には主に次の2形式があります：
■ 自筆証書遺言
被相続人が内容すべてを自分で書き記す形式。
令和2年からは登記所での保管サービスも開始され、検認手続きが不要になったことから、気軽に使えるようになり問題も少なくなっています。
■ 公正証書遺言
公証役場で公証人のもとで作成してもらう法律的に有効な遺言書。
書式ミスによって無効になるリスクが少なく、法的な安全性が高いのが利点です。
遺言書を作成する際は、「誰に何をどのくらい渡すのか」を具体的に明記むし、気遣いの言葉を添えることが重要です。
また、遺留分を意識することもおろそかにしてはいけません。
遺留分というのは、妻や夫、子どもといった一定の法律上の相続人に保障されている最低限の相続割合を指し、この権利を侵害すると「遺留分侵害額請求」につながる可能性があります。
遺言書の作成にあたっては、士業の専門家（弁護士・司法書士・行政書士）のアドバイスを受けることが有効であるといえます。
トラブルのない良好な相続のためには、法律的な正当性および感情面のケアの双方が重要です。
相続税対策は鶴田でも生前よりスタートするのがポイント
相続税は、被相続人が亡くなった時点で引き継がれる財産に課せられる税金しかし、実際に効果のある相続税対策は存命中に始めることが原則です。
相続発生後に取れる手段は少なく、大きな節税効果が見込める手法も取れなくなるためです。
ここでは、相続税の節税のために把握しておくべき事前準備としての対策について、主要な方法や注意点を具体的に紹介します。
生前贈与の活用の仕方と留意点
相続税の節税手段として真っ先に思い浮かぶのが「生前贈与」になります。
存命中にお金や資産を少しずつ子や孫に譲ることで、相続開始時の遺産を圧縮し、その結果相続税がかかる財産を減らすことができます。
とりわけ鶴田でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」とされる制度です。
■暦年贈与
贈与にかかる税金には年間の非課税枠が決められていて、個人ごとに年間110万円までは非課税となるとされています。
この枠を活用し、年ごとに段階的にお金や財産を移転することで、長期間にわたり大きな節税効果を得ることができます。
たとえば、3人の子どもへ毎年110万円ずつ贈与を10年間にわたって行えば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を無税で移せます。
贈与を行う際に気をつけたいポイントは以下の点です：
- 贈与契約書を作成して「贈与の証拠」として残す
- 通帳と印鑑は本人名義で管理させる
- 形式上の預金（名前は子や孫で実際は親が管理しているもの）と見なされないようにする
「贈与したという事実を証明できるか」がカギです。
資産評価としての不動産を減らして節税する方法は？
相続で引き継ぐ財産の中で大きなウエイトを占めるのが不動産です。
鶴田でも不動産は評価の基準により課税額に違いが出やすいため、節税対策として不動産を活用する対策がたくさんあります。
代表的な方法が、「アパートを建設する」という方法です。
たとえば、現金1億円を使って貸しアパートを建築すれば、その資産評価額は建設コストよりも低く見積もられます。
加えて、土地の価値評価も貸家建付地と見なされ、一定の減額評価が反映されます。
その結果、相続時の財産価値が大きく下がり、課税額が抑えられるという流れです。
一方で、問題点も考えられます。
- 空室リスクや維持費などの管理上のリスクがある
- 投資額に応じたリターンが確保できるかを検証する必要がある
- 資産を分けるのが困難で、相続人間の争いの種になりやすい
よって、相続税の軽減だけに焦点を当てた不動産の購入行為は慎重に判断することが望ましいです。
可能であるならば、将来の分割方法や収益性も見据えて、専門家と相談しながら進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前に贈与する方法には、暦年贈与のほかに「相続時精算課税制度」という方法も利用できます。
この方法は2,500万円までなら贈与税がかからない仕組みであるため活用の工夫次第でとても有効です。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、贈与を受ける人は18歳以上の子や孫のみ対象となる
- 一度この制度を選択すると、その後は暦年贈与に変更できない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に合算して見直して、税額を再計算
つまり、この方法を用いれば将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移転できるという意味になります。
活用する例としては、教育資金の援助や、住宅取得資金の贈与など、のような大きなお金が必要な場面で使えます。
とくに、将来値上がりしそうな不動産や株式などを早めに渡しておくことで、含み益が増える前に評価しておき、節税効果を得るのがメリットです。
しかしながら、この制度を適用するには贈与税の申告が必要であり、内容がややこしいため、税理士などの助けを得て進めるのが安全です。
こうした形で相続税対策は「資産をどのように減らすか」に加えて「どう評価されるか」「いつ、誰に渡すか」といった考え方も欠かせません。
とりわけ大切なのは生きているうちに準備することが取れる選択肢と節税効果を広げるポイントとなります。
鶴田の不動産がある相続の注意
鶴田でも、特にもめごとや手続きの複雑さが目立つのが「不動産」です。
不動産（土地・建物）は価値の算定方法が複雑で、現金のように分割することが困難です。
不動産の相続には専門家レベルの知識と慎重な対応が大切です。
ここでは、土地や建物を含む相続において気をつけたいポイントや、近年の法律の改正や遺産の分け方のバリエーションについて説明します。
共有名義によるトラブル
遺産をどう分けるかというときにひとまず兄弟間で不動産を共同で所有しようという判断はかなりリスクが高いです。
共同名義というのは、一件の不動産を複数の人で持つ形を指しますが、これには以下のようなリスクがあります。
- 不動産を売ったり貸したりするたびにすべての名義人の了承が必要
- 修繕・固定資産税の負担割合でもめやすい
- 将来また相続されると、「共有者の共有者」が生まれて権利関係が複雑化
実際、「手放せない物件」「使いたいのに使えない」といった問題の多くは、名義の共有が原因です。
関係性の薄い親族やほとんど話していない兄弟との共同名義となるケースでは、協議すらできないまま年月が過ぎるケースも。
結果として、空き家・放置・税金トラブルなど、のような法律上・経済上のトラブルへと発展する恐れがあります。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して大きな法改正が施行されました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続による所有権の移転登記（相続登記）は任意でしたが、今後は義務になり、違反した場合罰則が科されます。
■ 義務化の概要
- 相続が発生し誰が相続するか決まってから3年以内に登記を申請する義務が発生
- 正当な事情がないまま登記しなかった場合、10万円以下の過料（行政罰）になるおそれがあります
この制度改正の背景には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記を放置したまま未処理のままの不動産が、インフラ整備の障害になったり、防災上のリスクになったりしているためです。
登記を放置することはもうできないということです。
さらに、法定相続情報一覧図の作成を使うと、登記の申請や銀行などでの手続きも簡単になります。
この一覧図は法務局で無料でもらえる使い勝手のいい資料なので、同時に手に入れておくと便利です。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産を相続するときに具体的な問題となるのが、どんな方法で分けるかという課題です。
相続する不動産は実際に分割できないことから、以下のような選択肢が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
土地や建物をみんなで手放して、売却代金を分割する方法です。
平等に分けられるうえ、お金に換えることで納税にまわせるという利点もあります。
もっとも、相続人全員の合意が必要であり、時期や価格を巡って対立する場合もあるため、合意形成が大切です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
面積の大きな土地を区切って、複数人の相続人が個別に取得する方法です。
この方法によって、共有状態を回避できますが、土地の形状や建築基準や規制のために分割できないケースもあります。
分筆後に「アクセスが遮断される」「再建築不可になる」などような問題が生じることがあるので、あらかじめ行政や測量士への確認が必要となります。
■ 代償分割
相続対象の不動産を単独で取得し、それ以外の相続人に現金で「代償金」を支払う方法です。
たとえば、長男が自宅を相続し、次男に対して等価の金銭を渡すというスタイルです。
このやり方は、不動産を維持しつつバランスの取れた相続ができるという利点があります。しかし、代償金を払う人の資金力が問われるため、慎重に検討が必要です。
不動産というものはただの財産のひとつという位置づけだけではなく、生活の場であり記憶が染み込んだ場所といった側面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、紛争に発展しやすいのが現実です。
後悔しない相続にするためには、生前のうちから不動産の価値や名義、将来の使い道や手放す計画を家族で意思を確認しておくことが最も重要です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意すべき点
相続トラブルを未然に防ぎ、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言書を書くこと」です。
遺言が残っていれば財産の分け方や相続人同士の調整が容易で、問題の発生を防ぐことができます。
遺言書にはタイプが複数あり作成の方法や法的な力が違います。
以下では遺言書についての基本情報から書く際のポイントまで、現実的な視点からわかりやすくご紹介します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書にはさまざまな種類がありますが、鶴田においても多く利用されているのが次の2つの形式です。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者が全体を手書きで書いて作成できる、手軽に残せる遺言書です。
お金も不要で、書きたいときに即時に対応できるという良さがあります。
その一方で欠点も多数あります。
- 中身に不備があると無効になる可能性がある
- その遺言書が所在不明になる、または書き換えられるおそれがある
- 相続開始後に家庭裁判所での「検認」が必要
特にこの検認には、相続人全体への通知が必要となるため、秘密にしたい事情があるときには適していないと言えるでしょう。
2020年以降は法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に預ければ家庭裁判所での検認が不要になり、安全性も向上しています。
費用は数千円ほどで手頃で、最近ではこの制度を選ぶ人が増加しています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が関与して作られる公的な遺言書です。
公証人役場で複数の証人の立ち会いがあり、内容を口頭で説明または原稿を提示して、その内容をもとに文書化してもらいます。
代表的な利点は次のようになります：
- 書式のミスにより効力を失う恐れがない
- 正本が公証役場で保管されるため、なくしたり改ざんされたりしない
- 裁判所での検認手続が不要
かかる費用は財産の額に応じて変動しますが、5万〜10万円ほどで作成できるケースが鶴田でも一般的です。
内容に高度な配慮が必要なときや、相続関係が複雑なときには公正証書による遺言が最適といえます。
法律改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月より始まった「自筆証書遺言書保管制度」は、自書の遺言書の最大の弱点であった紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局へ遺言書を保管してもらうことで次のようなメリットがあります：
- 家庭裁判所の検認が不要
- 全国どこでも申請・閲覧・交付が可能
- 相続人が遺言の有無を確認しやすい
料金は1枚あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認があり、本人が健在なうちにだけ使える制度です。
立ち会い人も求められず、遺言の内容も非公開にできます。
ただし、内容の合法性や整合性まではチェックされないため、法的に有効な遺言書であるかどうかは、やはり専門家の確認を得たほうが確実です。
遺言書作成時の一般的なミスと失敗例
遺言書は、「書きさえすればよい」という性質のものではありません。
以下のようなミスがあると、苦労して作成した遺言書が使えないか、かえってトラブルの種となる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの支店のどの口座かが明確でなければ効力が認められない場合があります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同じ名前の家族が複数該当するケースではトラブルの元になります。
氏名・生年月日などで明確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によって保有財産すべてを一部の人に与える内容にした場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・押印が絶対に必要です。
これがないと、形式不備として受け入れられない可能性があります。
以上を踏まえると、遺言書を書くには「自分の気持ち」だけでなく法的な整合性と実効性をあわせ持つ必要があります。
気持ちや意向がしっかり伝わるように、税理士・弁護士・司法書士などの専門家の力を借りて作成することが強く望まれます。
相続放棄と限定承認｜借金がある時の選択肢
相続というと、「財産の取得」という肯定的な印象と考える方もいるでしょう。
しかし現実のところ借金や未払い金などの「マイナスの財産」も相続の対象です。
遺産がプラスよりもマイナスのほうが大きい、もしくは、そうなる可能性がある場合、「相続放棄」や「限定承認」という選択肢を取ることができます。
こうした制度を事前に知ることで無用な借金を背負うリスクを防ぐことができます。
相続放棄の意味は？手続きの流れと申立て方法
相続放棄とは、相続人が全ての権利義務を放棄し相続を拒否するということを表明する制度になります。
この制度は「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」という状況で効果的です。
相続放棄の主な特徴は以下のとおりです：
- はじめから相続権がないことになる（相続権が完全に消滅）
- 他の人の相続額が増える（法定分が再度計算される）
- 放棄を後から変更できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所に申請が必要です。
申述書に記載し、必要書類（被相続人の戸籍・申述人の戸籍・収入印紙・切手など）を一緒に提出します。
特に重要なのは相続の開始（死亡した日）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
この期間を「熟慮期間」と呼び、この間に手続きをしないと、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認の利点と負担のバランス
相続放棄と近いようで別の選択肢として、「限定承認」があります。
この制度は相続財産のプラス分の範囲でマイナスの債務を引き継ぐというルールです。
要するにマイナス財産があっても相続財産以上の支払い義務は負わないという考え方です。
例として相続財産に500万円の現金資産があり700万円の借金があった場合、限定承認を行えば最大でも500万円までしか返済義務が生じず、、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が共同で申し立てなければならない（単独ではできない）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申述する
- 遺産リストの作成や公告手続きなど、手続きが煩雑
- 申述後に取り消すことはできない
手続きが複雑であるため、鶴田でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
とくに相続する財産に家や土地などの不動産や未上場株など評価が難しい資産がある場合は、資産価値の判断を誤ると予想外の支払いが必要になるおそれもあります。
相続放棄をする時期と3か月以内ルールの注意事項
相続を放棄する場合や限定承認をする際、3ヶ月以内に判断することが最大の注意点です。
とは言っても遺産の全体像がすぐには判明しないことも珍しくありません。
こういう時に使える制度が「熟慮期間の伸長申立て」です。
所轄の家庭裁判所に申立書を提出することで3ヶ月の熟慮期間を延長してもらう申請が通ります。
それに加えて次の点にも気をつける必要があります：
- 亡くなった方の口座から資金を引き出す
- 故人の持ち物を独断で処分する
- 債務の一部を支払う
これらの行動は「単純承認」と見なされ、相続放棄が無効になる可能性が生じます。
放棄を迷っているときに財産に触れないという考え方が欠かせません。
放棄したケースでは次に相続する人（兄弟やおい・めい）が相続することになるという点も忘れてはいけません。
自分だけが放棄して、それで完了ではなく次の相続人にもきちんと情報を伝える配慮が求められます。
このように、相続放棄や限定承認は財産を引き継がないための有効な手段であるものの期間ややり方に規定が細かく定められていてルールを逸れると重大なリスクを負う可能性もあります。
受け継ぐ財産に債務が混ざっていそうな場合や財産の内容が不透明なときは速やかに税理士や弁護士に相談し申述方法を整理しておくことが必要です。
鶴田での相続で税理士などに相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、資産の調査、遺産分割協議、名義の変更手続き、税務申告など、さまざまな手続きをこなす必要があります。
しかもそれぞれの分野で対応すべき内容が異なり、法的事項・税金・登記手続き・家族間の感情調整まで幅広い対応が求められます。
そこで大切なのが、「どの時点で」「どこに」相談するべきかを事前に理解しておくことです。
ここでは、相続に関わる専門家のタイプと専門分野、相談すべき時期、選ぶときのポイントを丁寧に解説します。
税理士と司法書士と弁護士の違い
相続に関する相談と一口にいっても、専門家の種類によって対応できる領域が異なります。
登場するのは主に、税理士や司法書士、弁護士の三つの専門分野です。
各専門家の役割は以下のように整理できます。
■ 税理士：税申告と節税の専門家
- 相続税がかかるかどうかの判断
- 相続税申告書の作成と提出
- 生前贈与・不動産評価・納税資金対策などの節税アドバイス
相続税がかかるかもしれないときは、早期に税理士にあらかじめ相談すれば余計な税負担を回避できます。
土地評価や非上場株などの評価も対象に、専門的な計算が必要になる場面では不可欠な存在です。
■ 司法書士：登記や相続手続きの実務を担当
- 土地や建物の相続登記
- 法定相続情報図の作成支援
- 相続関係者の調査と戸籍取得・協議書作成
2024年の法改正により相続登記が必要となり、司法書士の職務は高まっています。
相続手続きが難しいと感じる方や、名義変更に不安がある方には安心できる存在です。
■ 弁護士：相続争いの解決に強い
- 相続人同士のトラブル時の代理交渉・家庭裁判所での調停・訴訟対応
- 遺留分侵害額請求や遺言の有効性に関する争い対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産をどう分けるかの協議が話がまとまらないときや、相続人同士で衝突が起こっている場合においては、弁護士の関与が必要です。
法律の観点から状況を分析し、解決策を提示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
相続に強い専門家に相談するタイミングは、自分の悩みの内容に応じて左右されます。
以下を参考にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届や葬儀が一段落した時点で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、必要な戸籍書類の取得やスムーズに相続人を確定できる
■ 相続税の有無を確認したいとき（〜3ヶ月）
- 全体の遺産総額が基礎控除額を超える見込みがある場合は、できるだけ早く税理士へ相談
- 相続前に行った贈与や名義預金の存在や贈与状況も含めて、税金が発生する可能性を確認してもらうことが重要です。
■ 相続人と争う可能性があるとき（随時）
- 相続人同士で意見が対立しそうなとき、気持ちの衝突があるときは弁護士の出番
- 調停や訴訟になりそうな場面では、法律の専門家の介入が不可欠です
無料相談と顧問契約の区別
鶴田においても多くの専門家は、初回の相談を無料で実施しています。
税理士事務所では、税金額の見積もりの無料相談をきっかけに、今後の進路を見極めることができます。
以下の場合には、継続する顧問契約または委任契約が適当です：
- 遺産分割協議書の作成や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な不動産評価や非上場株の計算が必要
- トラブル対応で相手との話し合いや調停手続きが見込まれる
専門家選定のポイントとしては、相続分野に精通しているかは必ず見極めてください。
同じ税理士や司法書士でも、分野ごとに得意不得意があるため、信頼性や実績、組織所属などをチェックしておけば安心できます。
鶴田での相続で後悔しないために今できること
相続は、誰しもにとって避けられない家族の節目といえます。
財産の有無にかかわらず、適切な知識と準備をしているかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の初歩的な知識から必要な申請手続き、税務対応、揉め事対策、士業の活用方法までを解説してきました。
ここからは、これまでの内容を受けて、「今、何をすべきか」という切り口で、実行できる方法を整理します。
家族と話し合うことから始めよう
相続を円滑に進行させるための最初にやるべきことは、家族と意見交換することになります。
これは、相続額の大小や相続税の有無とは関係ありません。
むしろ、持っている財産が少ないほど、感情のもつれによる対立が起こりやすいのです。
話し合うべき事項の例：
- 誰に何を相続させるのか、望んでいるか
- 家を誰が相続するか、売却の意向はあるか
- 生前贈与や支援の有無と、他の人への考慮
- 将来の認知症や介護への備えとしての費用と役割の決定
とりわけ両親が元気なうちに、終活としてやんわり話題にすることができれば、穏やかな意思疎通が可能になる可能性が高いです。
相続の「見える化」と「準備」が安心のカギ
現実に相続の場面になったとき、多くの方が苦労するのが、財産の所在が不明といった問題です。
金融機関の通帳、土地建物の権利証、生命保険証券、借用書や借入関係の書類などがバラバラの場所に保管されていたり、家族がその存在を知らないケースが鶴田でも多く発生しています。
このようなことを未然に防ぐには、財産リストの作成がとても有効です。
財産一覧とは、財産の内訳・所在・金額などをまとめて記録したもので、相続の進行をスムーズにするだけでなく、遺言とあわせて活用することで相続意図を明確にできます。
併せて進めたい準備事項：
- エンディングメモの活用（持ち物や希望をまとめる）
- 遺言書の作成・保管（不動産を持っている場合は必須）
- 法定相続人の整理（戸籍の取得や系図の作成）
- かかりつけ士業（税理士・司法書士など）の選定
これらの取り組みを家族信託として制度化する動きが広がっており、意思決定ができるうちに、財産管理や引き継ぎを制度的に整える方法として鶴田でも重視されています。
「うちは問題ない」と思い込まずに、早めの準備を
相続をめぐる問題の大多数は、実際には「相続税の金額が高すぎた」などの税金の金額の問題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」がきっかけで起こっています。
- 長男が親の面倒を見ていたのに評価されていない
- 誰かが預金口座を管理していて不信感がある
- 法律の知識が乏しいまま、一人で処理を進めた
こういった感情の差異が、長年の関係性にひびを入れ、円満な相続が争いに変わってしまうという結果になります。
それゆえに、「財産がほとんどないから」「家族関係が良好だから大丈夫」といった考えが一番問題です。
「小さな準備」が「大きな安心」につながると受け止めて、無理なく始めることが意味を持ちます。
相続は将来のことではなくすぐ始められる対策
本ページでは、相続の基本情報から手続き・制度変更・課税・感情面のケアまで、さまざまな視点から説明しました。
相続問題は絶対に特定の家庭だけの話ではありません。
すべての家庭に、いつか必ず訪れる現実です。
そのときに、家族が迷わず、冷静に行動できるように。
今すぐ可能なことを、できる範囲から少しずつ動き出しましょう。
一例として：
- 手元にある通帳や不動産関連情報を整えておく
- 家族との間で相続に関する会話を違和感なく話せる時間を持つ
- 無料の専門相談を通じて、相続や税の疑問点をプロに質問してみる
- 「そのうちやる」ではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
わずかな一歩こそが、相続で失敗しない出発点となる行動です。