- はじめての相続、何から始めればいい？
- 相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
- 鶴舞での相続でトラブルが起きる典型パターンと予防法
- 相続税対策は鶴舞でも生前から始めるのがポイント
- 遺言書の種類と法的効力｜書き方や注意点
- 鶴舞での不動産が含まれる相続の注意点
- 鶴舞で相続の不動産がいくらで売れるか査定する
- 鶴舞で相続した不動産の土地活用は売る？家や土地の税金・手続き・トラブル回避のすべて
- 相続放棄・限定承認｜借金がある場合の選択肢
- 鶴舞での相続で専門家に相談するタイミングと選び方
- 鶴舞での相続で後悔しないために今できること
はじめての相続、どうすればいい？
身内の不幸という急な出来事のなかで残された家族が対処しなければならないのが相続になります。
悲しむ暇もなく、手続きや準備、親族間のやり取りに振り回されるという方が鶴舞においても珍しくありません。
相続においては法律や相続税などの専門知識が必要なうえに、判断を後回しにすると予想外のリスクに発展するおそれもあり得ます。
ゆえに相続の始め方を事前に知っておくことが必要です。
このページでは相続の基礎から相続税の仕組み、トラブルの予防策、生きているうちの準備、鶴舞の専門家のサポートを網羅して紹介します。
「まだ関係ないと思っている」「財産が少ないから」と感じている人でも、ぜひ一読いただきたい内容です。
相続の全体像を理解することが重要
「相続」と一口に言ってもその内容は多岐にわたります。
誰が継承するのか（法定相続人）、何を相続するのか（遺産の種類）、分け方はどうするのか（遺産分割）、税金はいくらかかるのか（相続税）など、といったようにいろいろな要素が絡み合っています。
まず押さえておくべきなのは相続には開始から期限までのタイムラインがあるという点です。
たとえばですが鶴舞においても相続税の申告・納付は被相続人（亡くなった方）の亡くなった日を起点に10か月以内と規定されています。
また相続放棄や限定承認という方法も原則としては3か月以内に手続きを取る必要があります。
戸籍謄本や財産目録の取得、金融機関や法務局への届出など、多くの手続きを並行して進めなければならないため、基礎知識がないと戸惑いやすいというのが現実です。
最近では出生率の低下や高齢化、未婚率の増加により相続する人たちの関係が複雑化しやすくなっており、「相続は争いに発展しやすい」とまで言われるほど争いの原因になることも多いです。
このような事情を考えると「相続なんてうちは関係ない」と感じていても、いざというときにトラブルを避けるための準備は誰にとっても必要です。
正確な知識を事前に知っておくことが、混乱なく相続を進める出発点と言えるのです。
相続人の確認と相続財産の調査
相続手続きを進めるうえでまず最初に行うべきことは「誰が相続人になるのか」をはっきりさせることです。
民法では配偶者は常に含まれ、その他に血縁によって優先順位が決まっています。
相続順位は以下のとおりです：
- 第1順位：子供
- 第2順位：親
- 第3順位：兄妹
仮に被相続人に子がいるなら、親や兄弟姉妹には相続することができません。
子供がいない場合は両親が相続権を持ち、それもいなければ兄妹が相続することになります。
養子や認知された子供もまた正式な相続人であるため、戸籍を確認することがとても大切です。
このためまず始めに亡くなった人の出生から死亡までの戸籍謄本を取得することが必要です。
この手続きは鶴舞の役場で請求できますが、古い戸籍（いわゆる改製原戸籍）などが含まれることがあるため、いくつかの役所をまたいで請求が必要な場合もあります。
相続人が確定したら、次は「何を相続するのか」つまり相続する財産を調べる作業です。
- 銀行預金および有価証券などの金融財産
- 車や貴金属、骨董品などといった動産財産
特に気をつけるべきは負債も全て相続対象に含まれるという点です。
債務が多いときには相続を放棄するか限定承認をすることが鶴舞でも大切です。
財産を調べるには金融機関とのやりとりや契約書の確認が求められ、とても労力と時間がかかる作業になります。
リスト化してまとめておくと相続手続きが進めやすくなります。
財産の分け方・登記の変更・相続税申告の大枠の手順
相続人と財産の全体像が把握できたら、その次は遺産分割の段階に入ります。
このステップでは、相続人の全員で「遺産分割協議」を行い、決まった内容を「遺産分割協議書」にまとめることが必要になります。
この書面には、誰がどの財産をどう引き継ぐかを具体的に記載し、相続人全員のサイン・実印・印鑑証明を添える必要があります。
この協議書は以降の名義の変更や相続税申告の証明となる重要な書類です。
財産分けが終わったら、次に必要なのが名義書き換えの手続きです。
以下は代表的な手続きの例です：
- 不動産登記の変更：法務局で登記変更を申請
- 預貯金の解約・名義変更：金融機関で手続き
- 株の名義変更：証券会社へ申請
これらの処理は、単独の相続人が単独で行うことはできず、全員の合意が必要となります。
土地・建物の相続登記については、近年の法改正により、義務化（2024年4月以降）され、従わない場合は過料が科されるおそれもあります。
見落としがちだが大事なのが相続税の届け出です。
相続税の手続き期限は「相続の発生（相続人が亡くなった日）」から10ヶ月以内」と決められています。
たとえ相続税の課税対象がなくても、配偶者の特例などや小規模宅地等の減額制度などを使うためには届け出が必要な場合もあるため留意が必要です。
このように、相続の全体の流れはかなり複雑です。
相続人同士が円満でも、対処が遅れると思わぬトラブルに発展するケースもあるため、スケジュールをきちんと理解し、早期に手続きを進めるのが鶴舞でも必要です。
相続税っていくらかかるの？課税対象と計算方法
相続についてのお悩みの中でも、鶴舞でも多数の方が気にするのが「相続税はいくらかかるのか？」という問題です。
一言で言えば、相続にかかる税金は遺産の金額や相続人の状況によって大きく変動するので、一律ではありません。
中には非課税となることもあります。
ここでは、税金が必要かどうかを見極めるための基礎控除の内容や、実際の計算方法、税率、加えて税負担を軽減できる控除の仕組みについて詳細に解説します。
相続にかかる税金の基礎控除と課税対象額の確認
相続税が課税されるかどうかは、まず「非課税額を超えるかどうか」で判断されます。
控除とは、定められた額までの遺産には非課税となるというルールで、次の式で算出されます。
相続税の非課税枠＝3,000万円＋600万円×法定相続人の数
一例として、配偶者と子供2人が法定相続人に該当する場合、法定相続人は3人ですから、
→3,000万円＋600万円×3人＝4,800万円
この例では、トータルの財産が4,800万円以下であれば課税されないことになります。
不動産資産や銀行口座や財産の価値が非課税枠を上回っているかを見極めることが、はじめにすべきことです。
ちなみに、法定相続人の数には放棄した相続人も数えるため、留意が必要です。
相続にかかる税金の課税率と現実的な税額例
控除される金額を超過する分に対して、相続税がかかります。
その税率は、相続財産の課税額に応じて10%〜55%にわたる累進課税となります。
以下は相続にかかる税金の早見表の抜粋です：
| 課税価格（法定相続分） | 税率 | 控除額 |
|---|---|---|
| 1,000万円以下 | 10% | 0円 |
| 3,000万円以下 | 15% | 50万円 |
| 5,000万円以下 | 20% | 200万円 |
| 1億円以下 | 30% | 700万円 |
| 2億円以下 | 40% | 1,700万円 |
| 3億円以下 | 45% | 2,700万円 |
| 6億円以下 | 50% | 4,200万円 |
| 6億円超 | 55% | 7,200万円 |
一例として、非課税枠を差し引いたあとの課税遺産総額が6000万円の場合、妻（または夫）と子供1人の2人で均等に分けると、1人あたり3,000万円。
15パーセントの税率、控除額50万円が適用され、1人あたりの税額は400万円（450万円から控除額50万円を引いた額）になります。
一方で、配偶者や未成年の子どもには特例の控除が適用される場合があり、実際の納税額はこの額からさらに低くなることが一般的です。
配偶者の特例控除・未成年者控除・障害を持つ方の控除などの税制上の特例
相続にかかる税金の負担を少なくするために、条件に該当する相続人には特別控除が適用されます。
基本となる特例を挙げていきます。
■ 配偶者の税額軽減（配偶者特例）
配偶者本人が受け取った遺産に関しては、1億6,000万円あるいは法律で定められた相続割合のより大きい方の金額までは、無税となるという制度です。
これは、夫と妻の間での財産の引き継ぎに対しての配慮によるものであり、非常に有利な制度です。
■ 未成年者控除
未成年の相続人が相続に関与する場合には、20歳に達するまでの達するまでの期間、年10万円ずつが相続税から控除されます。
仮に15歳であれば、10万円×5年で50万円の減額が可能です。
■ 障害者控除
障がいのある相続を受ける場合には、85歳に達するまでの年数、1年あたり10万円（特別障害者は20万円）が控除されます。
年齢計算には1年未満切り上げも認められます。
これらの控除制度は申告手続きを通じて適用されるため、「税金が出ないなら申告不要」と勘違いしていると損になる場合が鶴舞でもあります。
なかでも配偶者の特例控除は申告が前提となっているため、課税対象でないと判断しても、優遇措置を使う場合は必ず届け出が必要です。
不動産の金額の算出法や非課税となる保険金額（500万円×人数分）などもあり、相続税を抑える各種の制度が整備されているので、できるだけ早期に全体の内容を理解し、対策を練ることが肝心です。
鶴舞の相続でトラブルとなるパターンと予防法
「私たちは兄弟で仲がいいので、相続問題は起きないと思う」、そう考える人も多くいます。
とはいえ実情としては、遺産のことで兄弟・親族間の関係が悪化し、関係が切れてしまうケースは鶴舞でもよく見られます。
相続手続きに関する争いの多くは、遺産の分け方、情報伝達の不備加えて意思疎通の不足がもとになっています。
以下では、実際の揉め事の事例と、トラブルを防止するための対策を紹介します。
遺産分割の話し合いの紛糾・不平等に対する不満
よくある典型的な遺産相続の争いは、遺産の分配を巡る対立です。
被相続人が遺言書を残していなかった場合、全ての相続人が「どの相続人が、どの遺産を、どれだけ相続するのか」を合意して決定する必要があります。
しかし、以下のような事情があると、納得できない気持ちから感情的に争いになることがあります。
- 兄が一緒に暮らしていて、介護を担っていたが、それが評価されない
- ある子どもだけが生前贈与を多くもらっていた
- 相続対象の財産が不動産中心で、公平に分けにくい
なかでも不動産が絡む場合、売却して現金で均等に分ける「換価分割」が困難だと、共有財産になってしまい合意を得なければならず、進行が長く難しくなることもあります。
「法律通りに分ければ円満」と考えられがちですが、実際には感覚的なものや昔のわだかまりが残っていて、合意形成が困難になることが鶴舞でもよくあります。
遺言書がない場合に起こりやすい争い
遺言書がない場合の相続では、「どのくらいの相続を受けられるのか」「財産の振り分けは誰にどうなるのか」という議論が一から始まります。
そのため、相続人同士の考えが一致しにくく、話がまとまらないという状況になります。
とくに、次のようなケースは警戒すべきです。
- 親が他界した後に、遺言が残っているかをめぐって見解が食い違う
- 兄弟同士が疎遠で、連絡すら取りづらい
- 認知症を患う親と一緒に住んでいた相続人が金銭を扱っていたが、不明な支出がある
こうした場合には、裁判所を通じた話し合いや判断に至る懸念が生じます。
遺産相続がトラブルになるというのは、こうした要因によって来ているのです。
再婚・事実婚・非嫡出子などの家族形態の多様化により、法定相続人の範囲やそれぞれの取り分に関する理解が乏しいことが争いを生むことが鶴舞でも増加しています。
トラブルを防ぐための遺言書の活用
こうした争いを事前に回避するもっとも効果的な方法が、「遺言書を準備すること」になります。
遺言書があれば、相続人同士での協議ではなく、亡くなった方の希望をもとに財産を分けるという対応ができます。
遺言書には大きく2つのタイプがあります：
■ 自筆証書遺言
被相続人が内容すべてを自筆で書く形式。
令和2年からは法務局での保管制度が導入され、検認手続きが不要になったことから、気軽に使えるようになりトラブルも減っています。
■ 公正証書遺言
公証役場で国家資格のある公証人によって書かれる法律的に有効な遺言書。
形式の不備で効力が否定される可能性が低く、安心して使えるのがメリットです。
遺言を書くときは、「誰に何をどのくらい渡すのか」を具体的に明記むし、相手の気持ちを汲んだ内容も加えることが望ましいです。
また、遺留分に気をつけることもおろそかにしてはいけません。
遺留分とは、配偶者や子供などの決まった法定相続人が持つ最低限必要な相続割合のことで、この最低限の相続分を侵害すると「遺留分侵害額請求」が発生する可能性があります。
遺言を準備する場合には、士業の専門家（弁護士・司法書士・行政書士）の助言を受けることが有効であるといえます。
トラブルのない相続の実現には、法的な整合性と感情的な配慮の双方が求められます。
鶴舞での不動産がある相続の注意
鶴舞でも、とくに争いごとや手続きの複雑さがよく見られるのが「不動産」です。
土地や建物は評価方法が難解で、現金のように分割することが困難です。
不動産の相続には高度な理解と慎重な対応が大切です。
ここでは、不動産を含む相続において気をつけたいポイントや、新しい法制度や分配の仕方の可能性について紹介します。
共有名義によるトラブル
遺産分割の際、ひとまず兄弟間で不動産を共有しておこう」という判断は注意が必要です。
共同名義というのは、ひとつの土地建物を複数の人で持つ形を表しますが、この方式には多くの課題があります。
- 売却や賃貸のたびに共有者全員の同意が必要
- 修繕費や税金の分担でも争いが起きやすい
- 将来また相続されると、名義がさらに枝分かれして名義が入り乱れ
実務上も「処分が進まない土地」「利用したいのに使えない」こうした事例の多くは、名義の共有が原因です。
縁遠くなった家族と交流が少ない兄弟との共有関係になってしまうと、話し合いすらできないまま時間だけが経ってしまうことも。
その結果、放置物件・管理不能・税金未納など、のような法律上・経済上のトラブルへと発展しかねません。
相続登記の義務化とは？
2024年4月から、不動産の承継に関して重要な制度変更がありました。
それが、「相続登記の義務化」です。
従来は相続による所有権の移転登記（相続登記）は任意でしたが、これからは義務になり、違反すれば罰金が課されます。
■ 義務化の概要
- 相続が始まり相続人が判明してから3年以内に登記を行う義務が発生
- 正当な理由が認められず登記しなかった場合、行政罰として10万円以下が科される可能性があります
この法改正の背景には、持ち主不明の土地の増加という社会問題があります。
登記をしないまま放置された土地や建物が、開発や建設の障害になったり、防災面で問題になったりしているためです。
これまでのように「登記はあとでいい」と先延ばしにすることはできなくなったということです。
さらに、相続関係一覧図の作成を用いることで、不動産登記や銀行などでの手続きも簡単になります。
これは法務局で無料でもらえる有用な資料ですから、併せて取得しておくとスムーズです。
売却・分筆・換価分割などの対策
不動産相続において具体的な障害となるのが、分割方法という問題です。
相続する不動産は現実には分割できないことから、以下のような選択肢が採用されることがあります。
■ 売却（換価分割）
相続対象の不動産をみんなで売却し、現金を相続人で分けるやり方です。
平等に分けられるだけでなく、お金に換えることで納税の資金にあてやすいという利点もあります。
ただし、全ての共有者の同意が必要であり、売却時期や価格でもめるケースもあるため、合意形成が大切です。
■ 分筆（ぶんぴつ）
広大な土地を分けて、複数人の相続人が個別に取得する方法です。
この手段によって、共同所有を回避できますが、土地の形や法律上の制限によっては分筆できないケースもあります。
分筆後に「アクセスが遮断される」「再建築不可になる」などといった問題が生じる可能性があるので、前もって行政や測量士への確認が必要となります。
■ 代償分割
不動産を1人が相続し、残りの相続人に現金で補填する方法です。
例としては、長男が自宅を相続し、次男には相応のお金を渡すといった方法です。
この手段は、不動産を守りながら納得できる分割が可能という利点があります。ただし、代償金を払う人の金銭的余裕が必要になるため、慎重に検討が必要です。
不動産というものは単に「財産の一部」というだけでなく、日常を過ごす空間であり記憶が染み込んだ場所という面もあります。
だからこそ、感情の対立を招きやすく、揉めごとになりやすいという傾向があります。
悔いのない相続にするには、早い段階から資産価値や所有名義、将来的な活用・処分方針を家族で共有しておくことが何より大切です。
遺言書の種類と法的効力｜書き方と注意事項
相続トラブルを未然に防ぎ、残された家族が混乱しないように、有効な方法として挙げられるのが「遺言を残すこと」です。
遺言書を作成しておけば財産の分け方や相続人同士の調整が容易になり、揉め事を避けることができます。
遺言書にはタイプが複数あり形式ごとに法律上の効果が異なります。
以下では遺言書の基本から作成時に気をつけたい点まで、実際の運用を踏まえてやさしく解説します。
自筆証書遺言と公正証書遺言の違い
遺言書には複数の形式がありますが、鶴舞でも広く利用されているのが以下の2つです。
■ 自筆証書遺言
自筆証書遺言は、遺言者が全体を手書きで書いて用意できる、最も簡易な形式の遺言書になります。
コストもなく、書きたいときに即座に準備できるという良さがあります。
反面注意すべき点も少なくありません。
- 中身に誤りがあると無効と判断される恐れがある
- 記載された遺言書が所在不明になる、または偽造・変造のリスクがある
- 相続開始後に家庭裁判所による検認手続きが必要
とくに検認手続については、相続人全体への通知義務があるため、遺言の存在を伏せたい場合には不向きと言えるでしょう。
2020年からは法務局による遺言保管制度が施行され、法務局に保管を依頼すれば検認手続きが不要となり、保管の安全性も高まります。
かかる費用はおおよそ数千円で安価で、この仕組みを使うケースが増えてきています。
■ 公正証書遺言
公正証書遺言は、公証人が作成に関与する法的に整った遺言書です。
公証人役場で2人以上の証人立会いのもと、内容を言葉で伝えるもしくは草案やメモを渡し、それに基づいて作成してもらいます。
主なメリットは次に挙げられます：
- 形式的な誤りによって無効になる心配がない
- 公的機関が原本を保管するため、なくしたり改ざんされたりしない
- 家庭裁判所の検認を省略できる
公正証書遺言の費用は内容や財産額で違いはありますが、5万から10万円程度での作成事例が鶴舞でも一般的です。
複雑な事情を含む場合や、相続人が多いケースでは公正証書遺言がもっとも安心といえます。
法改正による自筆証書遺言の保管制度とは？
2020年7月に開始された「自筆証書遺言書保管制度」は、自筆証書遺言の大きな欠点だった紛失・改ざん・発見されないリスクを回避できる制度です。
法務局に遺言書を保管してもらうことで次のような利点が得られます：
- 家庭裁判所による検認が不要
- 全国どこからでもアクセスできる
- 相続人が早期に内容を把握できる
費用は1件あたり3,900円。
申し込みの際には本人確認手続きが必要で、遺言者が元気なうちにのみ利用できる制度です。
立ち会い人も求められず、遺言書の内容も秘密にできます。
しかしながら内容が法律的に正しいかまでは確認されないため、遺言書が正しく機能するかどうかは、専門家のチェックを受けたほうがよいです。
遺言書作成時の一般的なミスや失敗の例
遺言書は、「ただ書けばいい」というものではありません。
以下のようなミスがあると、せっかくの遺言書が効力を持たないか、結果として争いの原因になる可能性もあります。
■ 財産の記載があいまい
「預金を長男に相続させる」と書いてあっても、どの金融機関の具体的にどの口座かが明確でなければ有効と認められないおそれがあります。
■ 相続人の氏名が不正確
「次男に」とだけ書くと、同一名の家族が複数該当するケースではトラブルの元になります。
フルネームと誕生日などで正確に記載するのが鉄則です。
■ 法定相続人の遺留分を侵害
遺言によってすべての資産を特定の人に遺す内容となっている場合、残りの相続人が「遺留分侵害額請求」を申し立てる恐れがあります。
遺留分の考慮は遺言作成において不可欠です。
■ 日付や署名がない
遺言書には作成日と署名・印鑑が必須です。
これがないと、形式不備として無効とされるおそれがあります。
以上を踏まえると、遺言を残すには「自分の気持ち」だけでなく法律面の正確さと実現可能性をあわせ持つ必要があります。
自分の思いが正確に届くように、相続に強い税理士・弁護士・司法書士などの専門家とともに作成することを強く推奨します。
相続税の対策は鶴舞でも生前からスタートすることがコツ
相続税は、財産の持ち主が亡くなった瞬間に遺された財産にかかる税金とはいえ、現実的な相続税対策は「生前」に開始することが原則です。
相続が始まってからでは行える対応は限られていて、有効な節税方法も使えなくなることが理由です。
以下では、相続税の節税のために知っておきたい生前対策について、一般的な方法とその留意点を具体的に紹介していきます。
生前贈与の利用法とリスク
相続税対策としてまず検討されるのが「生前贈与」です。
亡くなる前に資産を段階的に子や孫に渡すことで、亡くなったときの財産を抑え、その結果課税対象となる遺産を少なくすることが可能となります。
とりわけ鶴舞でも多くの人に使われているのが、「暦年贈与」と呼ばれる制度です。
■暦年贈与
贈与に対する課税には1年あたりの非課税限度が定められており、1人あたり年間110万円までは課税されないと決められています。
この制度を利用して、年ごとに段階的に財産を少しずつ譲渡することで、時間をかけて大きく税金を減らすことが可能です。
たとえばのケースでは、子ども3人に対して年ごとに110万円を渡せば10年にわたり継続すれば、110万円 × 3人 × 10年 = 3,300万円を非課税で渡せます。
贈与で気をつけたい点は以下の事項です：
- 贈与契約書を作り「贈与の証拠」を保管する
- 通帳と印鑑は贈与を受けた本人名義で管理してもらう
- 名義預金（名前は子や孫で実際の管理者は親である）にならないようにする
「贈与があったと立証できるか」が最も大切な点です。
資産評価としての不動産を下げて節税するには？
相続財産の構成要素の中で大きなウエイトを占めるのが不動産です。
【地域名】においても不動産は評価方法によって相続税額に違いが出やすいため、相続税を抑える手段として不動産を有効に活かす方法が多く存在します。
代表例としては、「賃貸物件を建てる」という方法です。
たとえば、現金で1億円かけて賃貸住宅を建てれば、その資産評価額は建築費よりも低くなります。
加えて、土地に関する評価も「貸家建付地」となり、一定の評価減が認められます。
その結果、相続時の財産価値が大きく下がり、相続税を減らせるという方法です。
しかしながら、留意点もあります。
- 空き室リスクや改修費などの経営的リスクがある
- 初期コストに見合った利益が確保できるかを検証する必要がある
- 不動産を分けにくく、相続人同士のトラブルになりやすい
そのため、税金対策だけを狙った不動産の購入行為は慎重に判断する必要があります。
可能であれば、将来の分割方法や収入の予測も加味して、専門家と相談しながら進めるのが理想的です。
相続時精算課税制度と暦年贈与の活用方法
生前贈与には、暦年贈与以外にも「相続時精算課税制度」という仕組みもあります。
この制度は2,500万円までの贈与が非課税となる制度であり使い方次第では大きな効果が期待できます。
■ 相続時精算課税制度の特徴
- 贈与者が60歳以上の親・祖父母、受贈者が18歳以上の子・孫のみ対象となる
- 一度この制度を選択すると、後から暦年贈与に切り替えられない
- 将来の相続時に渡した財産を相続財産に加算して見直して、相続税を精算
つまり、この制度を使うと将来の相続税の計算に含めることを前提に、先に財産を移せるという仕組みです。
活用する例としては、教育資金の援助や、マイホーム購入資金の贈与など、といった高額資金が求められる場面に使えます。
とくに、将来値上がりしそうな不動産や株式このような資産を早期に贈与することで、含み益が増える前に評価しておき、相続税を抑えることができるのです。
ただし、この仕組みを使うには申告手続きが必要となり、内容がややこしいため、プロと連携して検討するのが安心です。
こうした形で相続税の対策は「財産をどう減らすか」に加えて「どのように評価されるか」「どのタイミングで、誰に渡すか」といった点にも注目する必要があります。
そして何より亡くなる前に動くことが選べる手段と節税効果を最大化する鍵となります。
相続放棄・限定承認｜借金があるときの選択肢
相続とは「財産をもらう」というプラスの印象と考える方もいるでしょう。
けれども現実のところ借金や未払い金などの「負の財産」も受け継ぐことになります。
相続財産がプラス分を上回ってマイナスが多い、または、その可能性があるという場合、「相続放棄」や「限定承認」という手段を選ぶことができます。
これらの制度を理解しておくことで思わぬ負債を引き継ぐ可能性を回避することができます。
相続放棄とは？家庭裁判所での手続き方法
相続放棄というのは、財産を受け取る人が全ての権利義務を放棄し相続をしないことを表明する制度です。
この制度は「マイナスの財産が多い」「財産関係に関わりたくない」といった場合に役立ちます。
相続放棄の基本的な特徴は次の通りです：
- 最初から相続人でなかったことになる（法的な相続権を失う）
- 他の相続人の取り分が増える（法定相続分の再計算）
- いったん放棄すると撤回できない
■ 手続きの流れ
相続放棄は家庭裁判所への申述が必要となっています。
申述書に必要事項を記入し、書類一式（戸籍や印紙、切手など）を添えて提出します。
特に重要なのは相続開始（亡くなったこと）を知った日から3ヶ月以内に手続きを行うこと。
その期間を「熟慮期間」と呼び、この間に手続きをしないと、自動的に相続を認めたとされることになります。
限定承認のメリットと手間のバランス
相続放棄と近いようで違った仕組みとして、「限定承認」があります。
この方法はプラスの財産の範囲内で債務を引き継ぐという制度です。
つまり、借金があっても、相続財産以上の弁済義務は発生しないという仕組みです。
例として相続財産に500万円の現金があり、借金が700万円ある場合、限定承認をすれば、500万円の範囲でしか支払い義務が発生せず、自腹で200万円を負担する必要はありません。
■ 限定承認の特徴
- 相続人の全員が一緒に申述する必要がある（1人では手続き不可）
- 相続放棄と同じく、3か月のうちに家庭裁判所に申し立てる
- 遺産リストの作成や公告の手続きなど手続が複雑
- いったん申述すると基本的に撤回できない
申請が難しいため鶴舞でも税理士や弁護士の助けを借りることが多いです。
とくに遺産の中に不動産や上場していない株式など評価しづらい財産が含まれる場合は価値の見積もりを誤ると思わぬ負担が生まれるリスクが伴います。
放棄する時期と3ヶ月ルールの注意点
放棄の手続きをする場合や限定承認を申述する場合に3ヶ月のうちに判断を下すことが最大の注意点です。
とはいえ、相続する財産の中身がすぐには見えないことも珍しいことではありません。
こういう時に申請可能なのが「熟慮期間の伸長申立て」です。
家裁に申立書を提出することで3ヶ月の判断猶予を延長してもらうことができます。
また、以下のことにも気をつける必要があります：
- 被相続人の銀行から預金をおろす
- 故人の持ち物を承諾なく売る
- 借金の一部を返済する
こうした行為は「単純承認」と見なされ、相続放棄ができなくなる可能性があります。
放棄を迷っているときに遺産に関与しないという態度が欠かせません。
放棄したケースでは次に相続する人（きょうだいや甥・姪）に相続の権利が移るという点にも注意が必要です。
自分が放棄すれば、それで終わりではなく次順位の人にもきちんと情報を伝える配慮が重要です。
このように、相続放棄や限定承認は遺産の受け取りを拒否するための大きな対策ですが、期限や形式に詳細な決まりがありルールを逸れると大きな不利益を被るおそれもあります。
受け継ぐ財産に借金があるかもしれないときや中身がはっきりしないときは速やかに税理士などのプロに相談して可能な手続きを確認しておくことが重要です。
鶴舞の相続で税理士などの専門家に相談するタイミングと選び方
相続には、戸籍収集、財産の調査、分割協議、名義の変更手続き、税金の申告など、多くの手続きが必要です。
しかも項目ごとに専門分野が分かれており、法律関係・税務処理・登記関係・人間関係の配慮に至るまで多方面の対応が必要です。
そこで欠かせないのが、「いつ」「誰に対して」相談するかを事前に理解しておくことです。
ここでは、関与する専門家の種類と担う役割、いつ相談するか、選ぶときのポイントをわかりやすく紹介します。
税理士・司法書士・弁護士の役割の違い
相続の相談と一口にいっても、どこに相談するかによって対応できる領域が異なります。
主に登場するのは、税理士や司法書士、弁護士の三者です。
それぞれの役割は以下のように整理できます。
■ 税理士：相続税対策に強い専門家
- 相続税発生有無の判定
- 相続税書類の作成と提出
- 節税アドバイス（贈与・不動産・納税資金）
相続税がかかるかもしれないときは、初期のうちに税理士にあらかじめ相談すれば無駄な税金を回避できます。
土地評価や非公開株の評価なども含め、専門家の知識が不可欠になる場面では外せません。
■ 司法書士：登記や相続手続きの実務を担当
- 不動産登記の相続手続き
- 相続情報一覧図の作成手伝い
- 相続関係調査・戸籍集め・協議書作成
2024年の法律改定によって相続登記が必須化され、司法書士の役割はより重要になっています。
手続きの流れがわからない方や、名義の手続きに不安を感じる方には頼れる専門家です。
■ 弁護士：遺産分割や相続トラブルの解決に強い
- 遺産分割で争いが生じた際の交渉対応・調停による解決・法廷での対応
- 遺留分侵害額請求や遺言書の無効を主張する際の対応
- 遺言の実行者としての対応
遺産の分け方の話し合いが合意に至らない場合や、家族間でトラブルになっている場合においては、弁護士の登場が必要です。
法律の観点から客観的に整理し、解決の方向性を示してくれます。
「誰に・いつ・何を」相談すべきか
専門家に相談すべきタイミングは、直面している課題によって違ってきます。
次の目安を参考にしてください。
■ 相続が発生してからすぐ（1ヶ月目まで）
- 死亡届や葬儀が一段落した時点で、相続人と財産の把握を始める
- 税理士などの専門家に任せれば、戸籍一式の収集や相続人の確定をスムーズに進行
■ 税金の有無を確認したいタイミング（3ヶ月以内）
- 保有財産の合計が控除の上限を超えそうなときは、税理士に早めに相談
- 相続前に行った贈与や名義預金の有無なども含めて、課税リスクを診断してもらうことが必要です。
■ 相続トラブルが懸念される・進行しているとき（随時）
- 遺産をめぐる当事者間で主張が食い違いそうなとき、心情的にこじれている場合は弁護士に対応を依頼
- 法的手続きに発展しそうなときには、法律家の関与が欠かせないです
無料相談と顧問契約の判断
鶴舞でもまた専門家の多くは、はじめの相談を無料で実施しています。
税理士の事務所では、税額の計算の無料相談をきっかけに、今後の対応を考えることができます。
以下の場合には、長期的な顧問契約や委任契約が望ましいです：
- 遺産分割協議書の作成業務や相続手続き全体をまとめて依頼したい
- 複雑な不動産評価や非上場株の計算が必要
- 紛争対応として相手との話し合いや家庭裁判所での調停が予想される
どの専門家に依頼するか考える上では、相続分野に精通しているかは必ず見極めてください。
同じ税理士や司法書士でも、強みのある分野が人によって違うため、過去の実績や評判、所属団体などを確認すると安心です。
鶴舞での相続で後悔しないために
相続とは、誰にとっても必ず直面する家族としての節目の一つです。
財産の多少にかかわらず、きちんとした準備や理解があるかで、残る家族の手間や心の負担が大きく変わります。
ここまでの説明では、相続の入門的内容から必要な申請手続き、税負担の問題、トラブル対策、専門家への依頼方法までを説明してきました。
ここからは、それらの内容を基にして、「今、何をすべきか」という視点で、実行できる方法を整理します。
家族と話をすることから始めよう
相続をトラブルなく進めるためのはじめのステップは、家族と話し合うことになります。
このステップは、相続する資産額や相続税がかかるかどうかには無関係です。
かえって、財産が少ない場合ほど、感情的な不平等感による争いが生じやすいのです。
話し合うべき内容の一例：
- どの財産を誰が相続するか、希望しているかどうか
- 自宅を誰が引き継ぐか、売るつもりがあるか
- 生前の支援の事実と、他の相続人への配慮
- 認知症や要介護になったときの費用と役割の決定
とくに親がしっかりしているうちに、終活をきっかけに自然に話すことで、自然な話し合いがしやすくなります。
相続の「見える化」と「準備」が安心のカギ
実際に相続が始まったとき、問題になりがちなのが、財産の所在が不明という悩みです。
通帳、不動産の権利書、保険契約の証書、借入書類などが統一されていない場所に保管されていたり、家族に情報が伝わっていない事例が鶴舞でも頻発しています。
このような事態を避けるためには、財産目録の作成が有用とされています。
財産の一覧とは、持っている資産の種類や場所、金額などを一覧にまとめたもので、相続処理を迅速にするだけでなく、遺言書と併用することで意図の明確化にもつながります。
あわせて行いたい準備：
- 終活ノートの活用（連絡情報や願い事を記しておく）
- 遺言書を作って保管する（不動産相続がある場合は重要）
- 家族関係の法的確認（戸籍収集や家系図の作成）
- 相談先となる専門家の選定
これらの取り組みを家族信託として制度化する動きが広がっており、意思決定ができるうちに、資産管理と継承を制度として準備する方法として鶴舞でも重視されています。
「うちは大丈夫」と思わず、早めの準備を
相続に関するトラブルの多くは、実際には「税金が高かった」などの税金に関する問題ではなく、「感情の行き違い」や「情報不足」が発端で起こります。
- 兄が親の介護をしていたのに評価されていない
- 特定の相続人が通帳を持っていて疑念を抱かれている
- 法知識が不足していた状態で、勝手に手続きを進めた
このような行き違いが、家族関係を損ね、相続そのものを「争族」に変えてしまうという現実があります。
そのためにも、「財産がほとんどないから」「兄弟が仲良しだから問題ない」といった考えが一番問題です。
ちょっとした準備が大きな安心を生むという意識を持って、段階的に進めていくことが必要です。
相続は「未来の話」ではなく「いまから始まる備え」
本記事では、相続の初歩的な内容から実務・法改正・税務・感情の整理まで、幅広く取り上げてきました。
財産の相続は絶対に一部の人だけの問題ではありません。
すべての家庭に、避けて通れない現実です。
そのときに、家族が戸惑わずに、冷静に行動できるように。
今すぐ可能なことを、できる範囲から取り組んでみてください。
具体例としては：
- 手元にある預金通帳や不動産関連情報を整えておく
- 親兄弟と相続という話題を無理なく話題に出せる場をつくる
- 費用のかからない相談を活用して、相続税や手続きの疑問を専門家に相談してみる
- 「いずれやるつもり」ではなく、「今日10分だけでも資料に目を通す」
このような簡単な行動が、相続を円滑に進めるはじめの小さな一歩になります。